1、年終大盤點工作計劃1.盤點目的2.盤點組織及任務分工3.盤點范圍4.盤點單據及資料5.存貨截止控制6.盤點開始前準備工作7.實際盤點之進行8.盤點完成工作9.其它事項10.附：盤點清冊、表單及盤點日期、盤點人員制作：財務部核準：平湖XXXXXXX有限公司2018年度年終盤點計劃一盤點目的1確定企業存貨的實際庫存量，核實帳本的存貨記錄。2據以衡量存貨價值，達到良好之管理。3確定資產價值，以便于良好之管理。4充份正確的表達財務報表。二盤點組織及任務分工1負責人：負責盤點作業之全權指揮、調度事宜，對盤點總體負責。2初盤組（1）負責所有存貨初盤之計量及辨認。（2）盤點報告之差異原因說明及調整單據之填寫

2、。（3）實地之存貨管理，盤點卡之管理。3復盤組 對已初盤存貨實施復盤，復盤時初盤人必須在場。4管理部（1）負責盤點卡之設計、印刷。（2）協調各相關部門，并控制盤點基準日之進（退）料、領（退）貨、出（退）貨等作業。5財務部（1）編制匯總的盤點卡資料，并審核存貨盤點清冊。（2）監督各部門的盤點準時、準確的完成。（3）核對存貨盤點的數量與帳本結存數量是否一致，如有差異，應對相關部門追查原因，經盤點負責人同意后調整帳本數量，使帳實一致。6盤點作業之組織結構盤點負責人公司副總初盤組各部門負責財務部復盤組指定人員負責管理部注：復盤人員名單附后 三盤點范圍：1屬于公司所有之存貨，不論其存放地點或何種狀態均屬

3、之。客戶/供貨商的委托加工物資亦須盤點。2屬于公司所有固定資產及列管資產、模具、低值易耗品。3存貨包括原料(呆料、廢料)、物料、在制品、產成品及其它存貨之物品（包括樣品、試驗用品）。4財務盤點包括庫存現金、票據、有價證券、空白支票等等之盤點。四、盤點單據及資料1盤點卡（需預先聯系印刷）： （1）盤點卡一式四聯,第一聯交會計部編制盤點清冊，第二聯安侯建業會計師事務所留存，第三聯正元會計師事務所留存，第四聯各使用部門留存。（2）盤點卡由財務部人員控制其發出及收回，盤點卡應登載“盤點卡收發控制總表”以控制各部門之盤點卡使用。（3）各級盤點人員將實際盤點數量及狀況填列于盤點卡上，并核對其它所列資料是否

4、正確后，簽名表示負責。（4）各部門盤點負責人在財務部領到盤點卡時,應填寫“盤點卡領用記錄表”,以利管理控制.三、2項的固定資產以盤點清冊做為盤點記錄。（5）盤點卡不得遺失、毀壞、外借；如有作廢或空白者，仍需一起連號繳回。（6）固定資產及列管資產使用2018年年終資產盤點清冊進行盤點。2盤點清冊各部門根據實際盤點編制盤點清冊（包括固定資產與存貨）；財務部匯總各部門實際盤點結果并與帳面結存比較，編制匯總盤點清冊。五存貨截止控制1.倉庫收貨、各部門所有領料、出貨及生產活動應于2018年12月29日上午8時停止作業，各車間的退料應于2018年12月29日14:00之前完成，并將所有單據入帳以利盤點控制

5、。各部門嚴格控制好時間點。2. 盤點期間可能之進料、領料、出貨、退貨，應協調業務、生產及資材單位提前至盤點開始前或延后至結束后。存貨停止進出期間，如因緊急需要必須領料、出貨時，須經盤點總負責人核準后，方得進行。3.倉庫須在2018年12月30日12：00結出所有存貨帳面結存數，以便復盤。各部門須把盤點資料在2008年1月2日12:00前按盤點計劃中存貨盤點清冊的格式正確錄入電腦（EXCEL表）報給財務（包括紙質資料與電子檔）。 六盤點開始前準備工作1使用盤點卡的相關部門須于12月20日前統計好使用盤點卡的數量，報財務備案，由財務報采購，由公司統一印制。領盤點卡按報備數量由各部門派人統一領取。2

6、事先備妥存貨盤點卡、相關的表單及存貨存放位置。3*各相關部門須在12月29日上午前準備好與盤點卡內容一致的盤點清冊（EXCEL表），清冊上需有12月29日的帳存數。4存貨管理之注意事項（1）各類存貨應按同一地區、同一存貨分類，以免漏盤或重盤，若有特殊情況必須分開擺置的，應予隔區分類。（2）存貨名稱明確標示，使易于辨認，盤點卡須明顯放置于所盤存貨上，以免盤點人員誤認。（3）*磁石（磁環）半成品、不良品和鐵芯半成品除了以個數盤點外，還須過磅稱出重量（單位：公斤），記錄于相對應的盤點卡上（同時記錄數量和重量）。各盤點單位須特別注意！七.實際盤點之進行1提前盤點為節省盤點時間，對于確定不再變動之存貨、

7、固定資產及列管資產提前予以盤點，惟需注意兩點（1） 凡經提前盤點之存貨，應于盤點卡注明提前盤點之記號。（2）在盤點當天對于已提前盤點之存貨，初盤人只須抽盤即可。2初盤（1） 盤點人員必須實點、實磅為準，不得估計，且盤點人須在盤點卡簽名，以示負責。（2）盤點人員必須逐一盤點，每盤完一種存貨，應即將盤點卡置于所盤點存貨項目之上，以避免漏盤或重盤。（3）固定資產及列管資產以盤點清冊的形式予以記錄,進行盤點。3.復盤（1）各盤點部門采取復盤制，對初盤已盤好之部門復盤組將對其進行復盤，這樣可以核對比較，提升存貨數量之正確性。（2）盤點結果以復盤數量為準，復盤數量若發現錯誤更改，則須會同初盤人員重新盤點，

8、雙方于更正內容上共同簽名以示負責。（3）復盤比例：為保證數字的準確，此次復盤均采取100%復盤。 會計師事務所抽盤時，各部門初盤人員必須在場，以便于會計師清點。八盤點完成工作1.盤點負責人及財務部、管理部相關人員巡查倉庫及生產線各角落，確定所有存貨均盤點無遺漏。2經抽盤后，各盤點區域人員將盤點卡取下，依號碼順序排列，確定是否有遺漏情形，若有遺失，應立即尋回。3各盤點單位依復盤后之數量編制存貨盤點清冊，并提供交付財務部匯總各部門存貨盤點清冊，其盤點清冊之格式由財務部統一制定，以便核對。4存貨盤點清冊所列差異，經存貨保管人員及盤點負責人追查原因確定盈虧后，送交財務部調整入帳。九其它事項每年年終盤點

9、為公司大事之一，其意義重大，希各同仁通力合作。十附：盤點清冊及盤點日期時間、盤點人員物資盤點卡日期： 年 月 日 編號：XXXXX物資編號名稱及規格數量單位物資類別原材料 輔料 產/半成品 廢料 固定資產物資位置物資狀況良品 不良品廢料 其他 相關說明賬面數量實盤數量盈/虧盤點員記錄員復核員平湖XXXXXX有限公司2018年度年終盤點清冊-存貨盤點部門： 盤點日期：盤點卡號品 名規 格帳本數初盤數復盤數差異數抽盤數備注初盤： 復盤： 抽盤： 平湖XXXXX有限公司2018年度年終盤點清冊-固定資產盤點部門： 盤點日期：序號名 稱財產編號存放位置規 格初盤數復盤數差異數抽盤數備 注初盤： 復盤：

10、 抽盤： 平湖XXXXXX公司2018年年終 盤點卡領用記錄表日期: 年 月 日序號領用部門起號訖號張數(張)領用人備注123456789101112131415161718注: 盤點卡一式四聯,每一張為唯一號碼,不管作廢與否,都要回收發卡人:平湖XXXXX有限公司盤點卡使用情況表盤點部門： 盤點日期：收到存貨盤點卡： 起號 訖號： 共 張使用單位使用數量作廢數量空白數量起號訖號張數起號訖號張數起號訖號 張數盤點控制人： 填表人： 平湖XXXXX有限公司庫存現金盤點表盤點時間:2018年12月31日序號貨幣面值單位數量(張/枚)金額合計備注11分人民幣硬幣,下同22分35分41角55角61元7

11、1角人民幣紙幣,下同82角95角101元112元125元1310元1420元1550元16100元17181920合計未入帳之收入:未入帳之支出:帳面余額:監盤人:盤點人:平湖XXXX有限公司2018年年終盤點人員名單序號責任單位初盤負責人員復盤人員稽盤人員備注11F成品倉21F原料倉31F輔料包材倉及其它41F化學品倉51F模具房61F/2F水電工材料處71F配粉車間 81F成型車間91F硬化車間101F研磨車間111F愛知車間,倉庫(包括辦公室)121F模具車間(包括辦公室)132F電著車間142F吊、掛具、剝漆房152F噴涂車間162F全檢車間172F物料包材區182F品保辦公室192F

12、管理部辦公室202F業務部辦公室212F 電感,鐵芯,HDD222F貿易部辦公室232F制造部辦公室242F研發部辦公室252F財務部辦公室262F董事長,總經理辦公室272F會議室及其它辦公區域28宿舍29食堂30門衛31配電房32廠內其它區域注: 以上各區域的復盤人須負責復盤該區域的原物料及固定資產和列管資產.平湖XXXX有限公司2018年度年終盤點工作日程工 作 內 容日 期責任部門備 注1召開盤點工作會議12月25日各相關部門2統計盤點卡的使用數量報給財務部12月20日前各相關部門3盤點卡采購與印刷12月26日前財務部管理部4盤點卡的發放及登記12月28日財務部及各部門5資產提前盤點12月26日后各相關部門6倉庫停止發料、收貨等12月29日8:00各相關部門7各部門停止向倉庫退料12月29日14：