1、201*年應收賬款催收工作總結 201*年應收賬款催收工作總結 201*年應收賬款催收工作總結 分公司于201*年9月25日成立應收賬款催收領導小組，10月8日各部門、各項目部進入了實質性的收款階段。在分公司領導的大力支持下，在領導小組全體成員的共同努力下，克服種種不利因素，在春節前分公司共收回工程款5116萬，其中武廣客專、廣州地鐵、海南東環、大準鐵路等項目都超額完成既定目標，深圳地鐵項目工程款回收取得突破性進展。09年的工程款催收工作基本完成預定的收款目標，保證了分公司施工生產的正常運轉，保證了春節前民工工費和設備材料供應商貨款的支付。201*年分公司面臨更繁重的施工生產任務，對資金的需求

2、量也更加緊迫，工程款回收工作形勢更加嚴峻，分公司要進一步加大成本控制力度，提升管理水平，加強工程項目效益，減輕資金周轉壓力。201*年分公司工程款回收工作已告一段落，但工程款回收工作仍然有很大的改善空間，各部門、各項目部要進一步統一熟悉，強化工作責任心，持續高效、有序地推動工程款回收工作。 應收賬款催收領導小組 二一年二月二十五日 擴大閱讀：應收賬款實施方案 fd/知會/b006/201* 致送：各部門發出：財務部 日期：201*年8月28號 項目：關于公布應收賬款清查實施方案的知會 依據山東煙草投資管理有限公司關于印發全面審計工作方案的通知要求，切實做好酒店的全面審計工作，現結合酒店工作實際

3、，特制訂了應收賬款清查實施方案。 附：應收賬款清查實施方案 財務部經理 應收賬款實施方案 依據山東煙草投資管理有限公司關于印發全面審計工作方案的通知要求，切實做好酒店的全面審計工作，現結合酒店工作實際，進一步規范我酒店應收帳款管理，保證資金周轉順暢，避免呆帳、死帳的出現，并結合酒店實際狀況，特制定應收賬款清查實施方案。 實施時間：201*年8月28號-9月25號 工作要求：深入熟悉全面審計工作的重要性，高標準、嚴要求，做到帳帳相符、帳實相符。一、成立應收賬款清查小組8月28號前組長：王景蓮、王軍、劉仲培常務 組員：張瑞玲、張倩、趙曉麗、張穎偉、夏玉芹 領導小組下設財產清查處公室，辦公室設在財務

4、部，營銷部負責應收賬款的清查。 清查原則：為了保證本次清查順利進行，達到摸清家底，提升資金周轉率，制定以下原則并請參加清查全部人員認真遵照執行： 1、提升熟悉，強化領導。2、全面清查核對、不留死角。3、實事求是，邊清邊改。4、認真細致，如實匯報。二、動員布暑8月31號前酒店組織召開應收賬款清查專題會議，傳達省投資公司全面審計要求、統一思想熟悉，明確任務要求，迅速啟動應收賬款清查工作。 三、實施階段9月1號-9月21號 為保證全面審計到位，酒店對應收賬款任務進行分解，明確責任部門、配合部門和分管領導。具體如下：財務往來環節負責對應收賬款對賬函的發放，具體核對賬務由市場營銷部營銷員到各單位去核對，

5、并簽字蓋章確認，保證全面清查徹底無遺漏，要求9月25號之前把應收賬款對賬函全部收回，財務往來環節依據對賬函寫出賬齡分析，并確認是否存在呆壞賬。 四、整改落實9月22號-9月24號 對在對賬時發現的問題進行匯總、整理，深入分析原因，有針對性地逐條提出整改看法，形成整改方案，認真抓好整改落實。對能馬上整改的問題要馬上整改，對不能馬上整改的要提出整改看法建議，對歷史遺留確實無法整改的問題要寫出書面說明。 五、總結報告9月25號前 認真總結這次清查狀況，由酒店組織召開應收賬款清查工作總結會議，落實好整改措施，將自查報告和問題整改匯總表以書面形式報酒店全面審計領導小組辦公室，由酒店整理匯總后報省投資公司

6、。 往來賬款賬齡分析 一、應收賬款 截止201*年6月30號應收賬款余額316.91萬元。一年以內226.65萬元，1-2年2萬元、2-3年7萬元、超過三年以上應收賬款共計81.26萬元。超過三年以上應收賬款單位：安丘市人大17.41萬元、安丘市委35.68萬元、山東海龍博萊特化纖有限公司8.35萬元、安丘市檢察院18.19萬元、人壽保險公司產品說明會1.62萬元。 欠款原因：安丘市委、人大、檢察院欠款由于領導改換，前期欠款一直未付；人壽保險公司產品說明會201*年9月份會議欠款26245元，201*年經過起訴后還款1萬元，結余1.62萬元一直未支付。二、應付賬款 截止201*年6月30號應付

7、賬款余額89.78萬元，1年以內72.86萬元，1-2年2.35萬元、2-3年0.56萬元、3-4年0.48萬元、5年以上13.52萬元。超過三年以上應付賬款單位： 1、于建元員工浴室改造859元。201*年員工浴室改造款共計6859元，201*年4月份付3000元，5月份付3000元，結余859元一直未支付。 2、濰坊昌大二安353.68元。電氣修理改造費360480.77元，05年付245170.09元，06年付85801元，07年付291元，結余353.68元至今未付款。 3、濰坊風箏集團22203.36元。201*年12月安裝防火門款144849.36元，已付122646元，結余222

8、03.36元未付清，由于酒店開業前期投資不到位，資金緊張所致。 4、濰坊建業裝飾工程公司1474.21元。04年3-18樓裝修費共計4578017.36元，已付4576543.15元，結余1474.21元未支付。 5、昌邑煙草公司340元。201*年8月份購原材料740元，201*年11月份付400元，結余340元未支付。 6、華安建筑公司第四分公司214元。201*年12月份換熱器修理費1000元，201*年付786元，結余214元一直未支付。 7、三聯集團公共安全公司17797.5元。綜合布線、有限電視安裝工程款，合同標的325000元，201*年9月-12月付款125000元，201*年

9、付款170000元，05年代扣施工單位建筑營業稅10822.5元，結余17797.5元未付款。原因是：由于對方未提供決算書，工程項目一直未審計，余額一直未付款。附合同附件 8、濰坊宏躍網架鋼結構有限公司58830元。201*年9月份觀光電梯結構工程款共計50萬元，結余58830元未付，原因：由于酒店開業初期投資不到位，資金緊張一直未支付。9、壽光現代環境藝術中心33710.16元。201*年酒店音樂噴泉、花園游泳池款合同標的339881.99元。201*年9月份轉固定資產339881.99元，04年付款251123.28元，05年1月份付40000元。當時合同入賬，此工程在201*年1月份才審

10、計完，所以款項未支付。 10、納稅人劉金泉4312元。201*年購啤酒8312元，06年12月份付款3000元，結余4312元一直未支付。11、安丘市氣象局300元。防雷設施檢測費300元，一直未支付。 三、其他應收款 截止201*年6月30號其他應收款余額79.88萬元，超過三年以上其他應收款共計9.44萬元。 超過三年以上其他應收款單位： 1、應收股息90130.3元，201*年6月份付員工股息209105.88元，201*年7月份收回股息68462.57元，201*年8月份收回股息14929.52元，201*年1、2月份收回股息33046.49元，201*年12月份收回股息2537元，共

11、計收回股息118975.58元。 2、墊付酒店管理人員話費580.88元。201*年9月墊付話費。 3、應收原酒店職工管海育培訓借款674.5元。201*年11月份去日照培訓借款1000元，04年三月份收回325.5元，由于該員工已經開除，此筆款項已無法收回。4、應收原酒店職工韓芳借款3000元。發生時間201*年2月份借款1000元，3月份借款201*元。酒店員工韓芳因公受傷借款，由于韓芳當時為酒店員工，站在酒店角度合計先把傷治好，后有行政人事部主任郝光明負責與東關派出所聯系，由客人賠償款付清，但客人一直未賠償，后該員工離職，3000元至今未處理。四、其他應付款 截止201*年6月底其他應付

12、款余額83201*.64元。超過三年以上其他應付款共計31.37萬元。 1、職工保證金6705.3元。03.04年收取的職工保證金，依據勞作法規定，單位不同意收取員工入職保證金，10年已退給職工，結余6705.3元未退回。原因：1酒店規定開除員工不退職工保證金2有部分開職員工未拿收據來退保證金。 2、代扣營業稅303449.34元。201*年11月份代扣施工單位建筑營業稅581745.77元，已交278296.43元，結余303449.34元未交。 3、保險費保證金1318.7元。04年、05年收員工保險費保證金，結余1318.7元由于員工離職時未拿收款收據退。4、培訓費保證金2200元。05、06年收員工培訓費保證金，結余2200元由于員工離職時未退培訓費保證金。 說明 應付三聯集團公共安全公司17797.5元。綜合布線、有限電視安裝工程款，合同標的325000元，201*年9月-12月付款12