1、咨詢公司 2013 年一季度財務分析報告一、 企業基本情況科源工程技術咨詢（以下簡稱：本公司） ，由科源電力集團公司全資控股；注冊資本：伍佰萬元整，實收資本：伍佰萬元整；于 2009 年 11 月 20 日取得省工商行政管理局核發的 6417（ 1-1 ）號企業法人營業執照；法定代表人：海強；公司類型：一人（法人）；注冊地址：市七里河區建工西街 3 號金雨大廈 11 樓；經營圍：承擔各類土木工程、建筑工程、電路管道和設備安裝工程及裝修工程項目的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備（進口機電設備除外）材料采購招標的代理；從事總投資 2 億元人民幣及以下的中央投資項目的招標代理業務。

2、二、 2013 年第一季度業績摘要：總收入為人民幣 756.64 萬元，比去年同期增長 32.28%，其中一季度 1月收入 107.39 萬元， 2月收入 511.74 萬元， 3月收入 120.5 萬元。 標書費收入為人民幣 38.06 萬元，比去年同期減少 59.75%，其中 1月標書費收入為 28.62 萬元， 2月收入 4.64 萬元， 3月收入 4.8 萬元。代理費收入為人民幣 701.58 萬元，比去年同期增長 47.55%，其中 1月代理費收入為 78.77 萬元， 2月代理費收入 507.10 萬元， 3月代理費收入為 115.70 萬元。經營盈利為人民幣 240.82 萬元，

3、比去年同期增加 174%；經營利潤率由去年同期的16.42%增至 31.82%。凈利潤為人民幣 240.82 萬元，比全年同期增加 174%，其中 1月凈利為 2 月凈利為 29.24 萬元， 3月凈利為 29.24 萬元三、企業綜合財務狀況表人民幣元（特別說明的除外）未經審計經審計2013年3月 31日2012 年 3月 31日資產流動資產現金及現金等價物10829.63116.79應收票據、賬款-預付款項-應收利息、股利-其他應收款4574.385525.24存貨-15404.015642.02非流動資產無形資產-固定資產161.59160.99累計折舊在建工程-遞延所得稅資產-土地使用權

4、-預付款項、按金及其它資產資產總額權益本公司權益持有人應占權益實收資本資本公積-盈余公積未分配利潤歸屬母公司權益-權益總額1499.29負債非流動負債2013長期應付款-預計負債-遞延所得稅負債-66.1538.05-95.44122.9415499.455764.96未經審計經審計2013年3月 31日2012 年 3 月 31日500.00360.00-8.56-990.74508.33-868.33未經審計經審計年3月 31日2012年3月 31日-流動負債預收款項-應付職工薪酬18.9111.02應交稅費229.40129.32一年到期的非流動負債-其他應付款13751.834756.

5、29負債總額14000.154896.63權益及負債總額15499.455764.96主要財務狀況分析一季度“現金及現金等價物”增加 10712.84 萬元，主要系 2012年中收到的投標保證金較多，再加上大部分投標單位將保證金轉為長期投標保證金，沒有退還，固造成貨幣資金較上年同期大幅增加；一季度“其他應收款”共計4574.38 萬元，主要系應收集團往來款，較上年同期減少 950.86 ，主要系在 1月份收回部分集團往來款； 一季度“實收資本”較去年同期大幅增加，主要系公司因業務發展需要、提升公司資質及品牌形象，再經董事會批準后，增資 140萬元，注冊資本達到 500萬元； 一季度“盈余公積”

6、提取 8.56 萬元，上年同期未提取，主要系公司再經董事會批準會后提取； 一季度“未分配利潤”較去年同期增加 482.41 萬元，主要系公司上年經營情況較好，嚴格控制及審批各項支出費用，全年實現凈利潤較 2011年實現的凈利潤明顯增加； 一季度“應付職工薪酬”增加 7.89 萬元，主要系社會物價上漲，隨之人工成本增加，屬合理增加圍； 一季度“應交稅費”較去年同期增加 100.08 萬元，主要系收入較去年增加 167.65 萬元，稅費隨之增加，屬合理增加圍； 一季度“其他應付款” 較去年同期增加 8995.54 萬元，主要系投標保證金大幅增加，這也是造成公司賬面“現金及現金等價物”大幅增加及資產

7、負債率過高的主要原因，應及時將未中標和沒有辦理長期保證金的的投標單位的金額及時退回，否則會造成公司負債過高，資金占用壓力較大；四、財務指標分析評價指標本年比率（ %）去年同期比率（ % ）增減情況資產負債率90.32%84.9%5.42%成本費用占主營業務收入68.17%83.57%-15.4%比重總資產周轉率4.7%9.92%-5.22%凈資產收益率16.16%10.1%6.06%流動資產周轉率4.8%10.14%-5.34%銷售增長率29.27%25.12%4.15%主要財務指標變化分析資產負債率增加 5.42%，主要系一季度投標保證金相比去年增加 8996萬，而資產增加幅度相對較小；成本

8、費用占主營業務收入比重降低 15.4%，主要系公司在一季度提升業務量、增加收入的同時，對費用進行了更加嚴格的管控總資產周轉率及流動資產周轉率分別較去年同期下降了 5.22%和 5.34%，主要系公司一季度貨幣資金持有量較同期大幅增加凈資產收益率增加 6.06%，主要系公司一季度凈利潤較去年同期增長幅度較大，而權益總額變化較去年同期變化幅度較小。銷售增長率較去年同期增加 4.15%，主要系公司一季度招標業務較去年大幅增加，收入增長明顯。綜合損益表人民幣萬元（特別說明除外）未經審計經審計1Q20131Q2012收入739.64571.99標書費收入38.0696.50代理費收入701.58475.

9、49預審費收入-其他-成本515.81478.01營業稅金及附加40.5031.35管理費用428.50422.33銷售費用52.1824.33財務費用（5.38 ）0.06經營盈利240.8293.92經營利潤率32.56%16.42%營業外收入-營業外支出-6.13其中：非流動資產處置損失-除稅前盈利240.8287.79所得稅開支-期盈利240.8287.79凈利潤率32.56%15.35%附注：a) 經營利潤率 =經營盈利/ 收入凈額b) 凈利潤率 =凈利潤/ 收入凈額c) 資產負債率 = 負債總額 / 資產總額d) 總資產周轉率 = 營業總收入 / 平均資產總額e) 凈資產收益率 =

10、 凈利潤 / 平均權益總額五 、重要注意事項 一季度公司因業務需要（中央投資代理資質升級，按國家規定，注冊資本最低500萬），固由科源電力集團（母公司）追加投資 140萬，資本由 360萬增加到 500 萬；注冊資本：伍佰萬元整，實收資本：伍佰萬元整； 一季度提取盈余公積 8.56 萬元六、本季度財務主要完成的工作 完成一季度各月憑證制作及裝訂 及時、準確上報一季度各月報表及各月績效看板 編制 2013年集團公司本部及咨詢公司預算報表 匯總及上報 2013集團公司本部及下屬 11家子公司預算報表 開具 2013年第一批非物資招標采購、第二批非物資（服務）等項目發票 配合招標部確認各項保證金的錄

11、入編制并錄入咨詢公司 2012年年報及年報輔助模板，審核并修改其他公司年報及輔助模板協助省公司完成國網公司對公司 2012年報會審工作；編制公司 2012年清產核資與年報差異表及公司 2012年快報與年報差異表，分析相關指標差異原因，進行文字說明。七、存在的主要問題本季度財務工作中，無需亟待解決的問題。八、下一步工作重點及工作建議鑒于國網公司年報會審中公司存在的主要問題，咨詢公司將在以后各月月報中增加現金流量表，并進行分析，加強公司財務人員對報表的重視度，提高公司財務人員對報表間勾稽關系的能力。鑒于國網公司及國家發改委今年對招標類企業標書費價格進行了規管理（每包標書費統一收費 200元），這就

12、造成公司每年標書費收入有大幅度減少，那么公司在今年后三個季度節約成本，控制費用，保證順利完成集團公司下達的各項績效指標任務。鑒于公司賬面上存在大量的閑置資金（主要為投標保證金） ，希望公司通過加強資金管理，合理利用資金，尋找新的利潤增長點，使公司保持健康穩定的發展趨勢。公司一季度業務回顧及展望一季度整體財務表現較好，各項經營指標基本完成，雖然資產負債率過高，但絕大部分負債轉變為貨幣資金， 加上公司有完善的貨幣資金管理制度， 開設投標保證金專戶，所以對經營情況影響不大；五項可控費用指標（見附表）一季度控制情況比較好，為 2013年后續經營費用的發生，預留空間較大。一季度我們的核心業務取得穩健增長

13、， 雖然受標書費降價影響， 但整體收入情況還是較同期有大幅增加，代理費收入實現 2位數增長，這充分說明公司在受政策的不利影響下，逐步轉型，積極尋找新的利潤增長點，為公司提供更為有效的市場競爭力。費用方面， 一季度在收入穩步增長的同時，三項期間費用卻同比幾乎未有增加（主要系人工成本增加，屬合理增加圍） ，說明公司在充分落實中央提出的“勤儉節約”精神，開源節流，該花的少花，不該花的一分不花的同時，狠抓國網公司提出“三集五大”中的財務管理集約化，對費用實行嚴格的審批制度，層層抓落實，一級抓一級，領導帶頭抓的管理辦法，為公司利潤的穩步、快速增長提供強有力的后勤保障。總體看來，公司一季度財務情況較好，在集團領導的支持與幫助下，在各部門配合下，按照公司的總體部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，未來三個季度任務依然很重，尤其是標書費降價后，壓力會更大，公司我們財務人員將變壓力為動力，做好 2013年工作計劃，積極進取，開拓創新，充分發揮財務管理在企業治理中的核心作用，為企業的發展壯大做出新的更大的貢獻!附表：2013年一季度可控費用表人民幣：萬元預算指標辦公費會議費差旅費運輸費業務費合計咨詢10108101048集團404815305138實際發生咨詢1.9100.042.1804.13集團0