1、票據是什么票據是什么票據法 1995-5-10通過，2004-8-28修訂支票本票匯票銀行匯票銀行匯票商業匯票商業匯票商業承兌匯票商業承兌匯票商票商票銀行承兌匯票銀行承兌匯票銀票銀票第1頁/共21頁商業匯票分類商業匯票分類1、根據承兌人不同 銀行承兌匯票：出票人簽發的，由其開戶銀行承諾在到期日支付票面金額的商業匯票。商業承兌匯票：出票人簽發的，出票人或第三方承諾在到期日支付票面金額的商業匯票。2、根據使用介質不同紙質票據：人行指定中國印鈔造幣總公司印制，客戶自銀行處購買使用。電子匯票：電子商業匯票是指出票人依托我行電子商業匯票系統，以數據電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給

2、收款人或者持票人的票據。第2頁/共21頁商業匯票要素商業匯票要素 匯票必須記載下列事項： （一）表明“匯票”的字樣； （二）無條件支付的委托； （三）確定的金額； （四）付款人名稱； （五）收款人名稱； （六）出票日期； （七）出票人簽章。 匯票上未記載前款規定事項之一的，匯票無效無效。 * * 票據記載事項必須清楚、明確，不得涂改，不得潦草。票據記載事項必須清楚、明確，不得涂改，不得潦草。 * * 商業匯票期限不超過商業匯票期限不超過6 6個月，電子商業匯票期限不超過個月，電子商業匯票期限不超過1 1年。年。第3頁/共21頁新版銀行承兌匯票新版銀行承兌匯票第4頁/共21頁新版商業承兌匯票新版

3、商業承兌匯票第5頁/共21頁舊版銀行承兌匯票舊版銀行承兌匯票第6頁/共21頁電子銀行承兌匯票電子銀行承兌匯票第7頁/共21頁電子商業承兌匯票電子商業承兌匯票第8頁/共21頁商業匯票操作商業匯票操作出票：出票：出票人簽發票據并將其交付給收款人的票據行為。 背書：背書：在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。 承兌：承兌：匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。 保證：保證：匯票的債務可以由保證人承擔保證責任， 保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項 付款：付款：持票人自到期日起十日內向承兌人提示付款。付款人必須在當日足額付款。追索：追索：匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書

4、人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。 第9頁/共21頁背書背書商業匯票操作商業匯票操作第10頁/共21頁商業匯票特點商業匯票特點 有價支付憑證：現金、背書轉讓 無因性：銀行承兌、商業承兌 文義性：付款時間、承兌時間、付收款對象、金額第11頁/共21頁商業匯票的流轉商業匯票的流轉收款企業接票收款企業接票C C 付款企業開票付款企業開票A A 收款企業接票收款企業接票B B銀行銀行民生銀行民生銀行承兌出票承兌出票貼現貼現票據支付票據支付背書轉讓背書轉讓1 1付款企業出票付款企業出票銀行承兌：銀票銀行承兌：銀票企業承兌：商票企業承兌：商票2 2收款企業處理收款企業處理未到期背書轉讓未到期背書轉

5、讓未到期貼現未到期貼現3 3銀行對應業務銀行對應業務承承 兌兌貼貼 現現持票到期托收持票到期托收企業票據管理企業票據管理持有到期持有到期第12頁/共21頁票據對我行的收益票據對我行的收益承兌承兌保證金存款、手續費保證金存款、手續費貼現貼現貼現利息、存款貼現利息、存款第13頁/共21頁票據對出票人的收益票據對出票人的收益降低財務費用強化財務管理第14頁/共21頁票據業務對收票人的收益票據業務對收票人的收益減少應收賬款，增強債權債務關系的約束性增加資產流動性提高企業融資能力第15頁/共21頁票據業務的風險票據業務的風險承兌承兌企業風險操作風險政策風險貼現貼現政策風險操作風險承兌風險票據風險第16頁/共21頁我部票據業務管理模式我部票據業務管理模式承兌承兌放款中心放款中心支行支行客戶客戶貼現貼現客戶客戶支行支行票據中心票據中心第17頁/共21頁客戶辦理銀行承兌匯票的條件客戶辦理銀行承兌匯票的條件在我行開立存款賬戶的法人以及其他經濟組織以真實合法的商品交易為基礎，并在購銷合同中注明以銀行承兌匯票作為結算工具和支付方式生產、經營情況正常，能確保票據到期足額支付，符合我行授信條件在我行存款及結算無不良記錄按要求提供保證金、抵押、質押、保證等擔保措施第18頁/共21頁客戶辦理貼現業務的條件客戶辦理貼現業務的條件在我行開立存款賬戶的