1、精品文檔（可編輯）歡迎下載心源集團有限責任公司財產(chǎn)物資管理辦法第一章 總則第一條 為了進一步加強集團的物資管理，規(guī)范固定資產(chǎn)、低值易耗品管理及辦公用品等的保管、使用，防止企業(yè)資產(chǎn)流失和人為損壞，依據(jù)集團內(nèi)部財務(wù)管理制度特制訂本辦法。第二條 本辦法適用于集團公司及下屬各公司各部門。各單位應(yīng)根據(jù)該辦法，結(jié)合本單位實際，制定相應(yīng)的財產(chǎn)物資管理實施細則。第三條 集團物資管理堅持“分級管理、層層負責、合理調(diào)配、資源共享”的原則。第四條 各單位的辦公室或綜合管理部門是本單位財產(chǎn)物資的管理部門，財務(wù)部門是公司財產(chǎn)物資的監(jiān)督部門和核算部門。第二章 財產(chǎn)物資管理的范圍、分類第五條 公司財產(chǎn)管理的范圍和標準。1、

2、固定資產(chǎn)，是指單位價值較高，使用年限一年以上的有形資產(chǎn)。2、低值易耗品，是指單位價值較低、使用年限一年以上的有形資產(chǎn)。3、易耗用品是指各種易耗維修材料、極小工具，辦公用品、禮品物資等。第三章 職責管理第六條 財產(chǎn)物資管理崗位設(shè)置及職責辦公室設(shè)置一名財產(chǎn)物資管理員（兼職）、財務(wù)部門設(shè)置一名監(jiān)督員（兼職），部門負責人為所屬部門使用和管理的固定資產(chǎn)及低值易耗品等物資的保管負責人，公司領(lǐng)導(dǎo)辦公室的物資保管負責人為辦公室負責人。管理員職責：負責對公司物資的入庫登記管理，建立基礎(chǔ)臺帳。監(jiān)督員職責，負責公司財產(chǎn)物資的帳務(wù)核算，租入、借入固定資產(chǎn)及低值易耗品實行備查帳管理，定期會同管理員清查盤點，做到帳、卡、

3、物三相符。保管負責人，負責所管轄的固定資產(chǎn)及低值易耗品的安全、完整、維護，并對不合理損失負責。第四章 物資采購管理第七條 公司物資的采購，執(zhí)行先請購、后采購的原則第八條 物品采購采用預(yù)報申領(lǐng)制度，每次采購前由各部門負責人填寫物資采購申請單。要如實填寫采購物品的名稱、數(shù)量、用途、金額等，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報辦公室。第九條 物品請購流程：（1）各部門制定采購計劃，填寫物品請購單。（2）物品請購單送交辦公室審核后，送物資分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（3）領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，交辦公室采購經(jīng)辦。（4）采購物品驗收入庫。（5）物品請購人到財產(chǎn)保管員處填寫物品領(lǐng)用單，領(lǐng)取物品。第十條 辦公室物品采購原則（1）一般性的、急需的

4、且金額較小的辦公用品、生活用品等物品的采購，采取就近采購。（2）凡數(shù)量較多、金額較大在2000元以上的一般性辦公用品、生活用品、業(yè)務(wù)用品，采取定點購買的方式，由辦公室負責選擇信譽良好、質(zhì)量可靠、價格公道、商品齊全的較大型的商店作為對口采購單位。5、專業(yè)性較強或選擇性較活的物品采購時，應(yīng)請使用部門派出專業(yè)管理人員協(xié)同采購，以保證采購物品的質(zhì)量。6、采購人員必須具備高度責任感，認真負責地做好采購工作，嚴格遵守財務(wù)制度。做到以下幾點：（1）了解產(chǎn)品質(zhì)量、規(guī)格、價格、廠商信譽等情況，擇優(yōu)擇廉選購。（2）實際價格控制到預(yù)算價格以內(nèi)。（3）沒有嚴格的經(jīng)濟合同手續(xù)及負責產(chǎn)品質(zhì)量三包的不購。（4）未經(jīng)批準或批

5、準手續(xù)不全的不購。第十一條 非常規(guī)性物品，特殊需要的物品，確需購置時需事先申請經(jīng)費，待總經(jīng)理批準落實經(jīng)費后，專款采購。第十二條 所有采購物品，都必須經(jīng)過辦公室財產(chǎn)保管人員清點、驗收入庫，登記入冊簽名后，才能進行財務(wù)報銷手續(xù)。第五章 財產(chǎn)物資入庫管理第十三條 物資入庫管理1、所有公司采購的物品，都必須辦理驗收、入庫手續(xù)，由辦公室財產(chǎn)保管人員登記入冊后方能領(lǐng)用。2、所有入庫物品，辦公室財產(chǎn)保管人員必須建立完整的財產(chǎn)賬冊。按物品的價格分別入固定資產(chǎn)賬、低值易耗品賬等。3、辦公室保管人員要定期清點，做到賬賬相符，賬物相符，公司財產(chǎn)去向清楚，領(lǐng)用、借用手續(xù)完備。第六章 財產(chǎn)物資出庫管理第十四條 物資出庫

6、領(lǐng)用管理1、公司各部門所需物品，由辦公室財產(chǎn)保管員負責發(fā)放。2、一般性常規(guī)性物品，由申領(lǐng)人填報“物品領(lǐng)用單”，經(jīng)辦公室主任簽名后到財產(chǎn)保管員處領(lǐng)取。申領(lǐng)時，一律簽名登記，寫明領(lǐng)取時間、用途，必須歸還品還需寫明計劃歸還日期。3、貴重物品、設(shè)備的領(lǐng)用，必須辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)批準，方可領(lǐng)取。4、辦公室財產(chǎn)保管員必須嚴格執(zhí)行有關(guān)制度，做好各類物品的入庫、領(lǐng)用登記。所有“物品領(lǐng)用單”統(tǒng)一保存，以備查驗。固定財產(chǎn)、易耗物品至少每年末清點一次，列賬備查。5、凡領(lǐng)取必須歸還的物品，至計劃歸還日期時（一般為一個月），應(yīng)按時送還辦公室，財產(chǎn)保管員要檢查，發(fā)現(xiàn)有損壞、殘缺情況，必須上報，按規(guī)定賠償。6、如果遇領(lǐng)取必須歸

7、還物品的人員離職或調(diào)崗，則必須到辦公室辦理妥歸還手續(xù)或移交手續(xù)，并證明后，方可辦理離職手續(xù)。7、公司財產(chǎn)原則上不外借，如遇特殊情況，應(yīng)由借用人填寫借用單一式二份，經(jīng)辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方能出借，一份交借用人，另一份作財產(chǎn)借用憑單。第七章 部門財產(chǎn)物資管理第十五條 部門財產(chǎn)設(shè)備管理：1、部門負責人是本部門財產(chǎn)管理的總負責人。2、部門使用或管理的各種財產(chǎn)物資應(yīng)明確管理人，按照相關(guān)的操作規(guī)程進行，如有故障出現(xiàn)，及時到相關(guān)部門報修。3、對所損壞的設(shè)備，均需部門主管到辦公室填寫報修單，由辦公室簽發(fā)通知有關(guān)人員進行維修，維修妥當后，需由部門主管簽名驗收。4、每年終了，可由公司辦公室組成檢查小組到各部門檢

8、查財產(chǎn)管理情況，結(jié)合各部門報修情況，評估各部門財產(chǎn)管理業(yè)績。5、每年年度終了，各公司各部門應(yīng)根據(jù)集團財產(chǎn)清查安排，對公司各項資產(chǎn)進行盤點，編制清查報表。對盤點差異要提出處理意見，按規(guī)定進行處理。第八章 財產(chǎn)物資的維護第十六條 財產(chǎn)物資的維護1、使用人員有責任保證設(shè)備處于良好狀態(tài)，設(shè)備完好率高，并定期清點，做到賬、卡、物三者相符。2、領(lǐng)用的公司財產(chǎn)設(shè)備，使用前必須細閱使用說明，嚴格按照操作規(guī)程。在正常使用的情況下，出現(xiàn)故障，應(yīng)查明原因，及時報辦公室統(tǒng)一安排維修、處理。3、財產(chǎn)設(shè)備的使用原則為“誰使用誰維護”，如出現(xiàn)故障，及時告知設(shè)備財產(chǎn)管理人員，由設(shè)備管理人員負責上報公司辦公室，辦公室根據(jù)情況進

9、行維修。4、電腦、打印機、傳真機的日常維護由使用部門負責管理，若出現(xiàn)自己解決不了的故障，須及時通知辦公室聯(lián)系廠家維修，以保證此類設(shè)備的正常運作5、經(jīng)辦公室簽定，屬于自然損壞的，小的故障，當天報修，當天修復(fù)；比較大的故障，三天內(nèi)修復(fù)。特殊情況需由辦公室及時說明原因。6、經(jīng)辦公室鑒定，屬于人為損壞的，查明原因后，按賠償制度賠償。第九章 財產(chǎn)物資的賠償?shù)谑邨l 財產(chǎn)物資的維護1、公司財產(chǎn)主要由部門財產(chǎn)、辦公設(shè)備和公共財產(chǎn)三部分組成。實行“誰使用，誰保管，誰損壞，誰賠償”的管理原則。2、財產(chǎn)損壞賠償規(guī)定：1、由辦公室及相關(guān)人員負責財產(chǎn)設(shè)備損壞的鑒定。2、因責任事故造成公司財產(chǎn)損壞的按原價賠償。3、因工作失誤造成的損壞，根據(jù)不同情況酌情處理。4、故意損壞公司財產(chǎn)：主動承認并承擔賠償責任的，按原價的1-2倍的價格進行賠償，免于紀律處分。本人無賠償?shù)囊庠福?jīng)公司發(fā)現(xiàn)后，才有承認錯誤表示愿意賠償?shù)模丛瓋r2-3倍的價格進行賠償，并要給予紀律處分。5、損壞財產(chǎn)而不報告，造成賠償無著落的，按原價2倍的價格分攤到責任部門。6、公共財產(chǎn)損壞由辦公室負責，賠償落實到人（或部門）。 7、員工離職，所借用公司財產(chǎn)要如數(shù)收回，不得帶走或轉(zhuǎn)讓他人，缺少、損壞的要按價賠償。8、以上賠償款項均由辦公室統(tǒng)一開票，交財