1、史瑞克智能玩具公司創業計劃書 創業計劃書目錄1.執行總結_ 32.項目背景及產品服務_ 43.公司概述_ 5-74.市場競爭分析_ 7-95.市場營銷策略_10-136.經營管理_14-167.創業團隊_178.投資計劃_189.財務預算_19-2210.風險控制_23-151.1公司史瑞克智能玩具有限公司是一個提議中的公司，它有著專業的經營團隊，致力為03歲處于不同成長階段的寶寶提供適合他們生長規律的玩具產品，促進寶寶的身體及智力發展。 目前中國兒童消費已占到家庭總支出的30%左右，全國0-12歲的孩子每月消費總額超過35億元，但是其中0-3歲嬰幼兒玩具市場消費額只占到20%，仍有巨大的銷售

2、潛力。我公司在成立初期將使用市面上現有的健康安全的生產原料，力求讓寶寶的玩具更加環保。同時我公司還將將“良心服務，放心使用”公司宗旨貫徹到底。公司注重短期目標與長遠戰略的結合，中長期目標將逐步拓寬產品領域。利用公司玩具開發的技術優勢，開發與玩具相關產品和服務，實現企業多元化，拓展市場空間，提高市場占有率，成為玩具產業領跑者。1.2市場現有的一些國際知名玩具品牌大都將市場定位于6-12歲的兒童，生產的玩具都適用于稍大的兒童，而對于嬰幼兒來說，智能的玩具可以說是少之又少，符合成長特點的幾乎處于空白狀態。而史瑞克玩具公司正是沖著這一點，切入市場，占領先機。史瑞克玩具公司采用差異化戰略進入市場，將攻取

3、目前市場上較為空白的嬰幼兒益智玩具市場,這一市場將越來越得到消費者的關注和喜愛，發展空間大。公司在生產嬰幼兒玩具的同時，還將利用現今市場上已開發出來的玩具清洗劑，派送相關玩具清洗的服務，為父母解決玩具清洗難的問題，使消費者感到更貼心的服務。公司還將嚴格按照政府相關法規的要求，力求更健康、更環保，支持政府的舉措，以為公司能夠更好長久的發展。1.3組織與人才資源公司性質是股份有限公司，初期組織結構采取直線制。所有權與經營權分離，實行總經理負責制。總經理下設營銷副總經理、技術副總經理、財務副總經理。 公司重視于人才資源的培養、開發和使用，樹立“人才是發展生產力的第一要素”的觀念，把求才、知才、用才、

4、育才作為成功管理者的必備素質。我們有一套完備的經營管理體質，我們將努力樹立良好的企業形象，打造獨特的品牌文化。2.1產業背景現代玩具工業在經歷了毛絨玩具、塑料玩、小制玩具、電子玩具之后,正在向智能玩具時代邁,并不斷地用高科技武裝玩具,研發出各種集知識性趣味性于一體的智能玩具.。 據統計現在比較優秀的智能玩具生產商大多都集中在歐美大大國家，導致國類的同類智能玩具的價格高居不下，使大部分工薪階層家庭都只能望而卻步，本創業團隊作為一種智能玩具，我們將“模式識別、語音識別與語音控制、語言信息處理、傳感器引導” 等成果應用于玩具行業，開發出的一系列高科技智能玩具，產品具有很強的語音識別能力和強大的控制能

5、力 ,能夠與人進行“語音交流”,在保持玩具應有的娛樂性及教育性的同時更注重兒童思維能力的培養。2.2產品概述l 鸚鵡學舌型：在現有的布絨玩具基礎上加裝電路,使之具有錄音、放音功能,達到鸚鵡學舌的效果,俏皮而有趣。l 自動循跡型：在電動玩具的基礎上對其進行改造,使之具有自動循跡、自動識別及避障和對行駛路程、速度、時間等參數進行計數及顯示等功能。l 語音控制型：在電動玩具的基礎上增加語音識別及語音處理電路,實現語音控制,成為“聽話”玩具,真正做到了“我的玩具我做主,我的玩具聽我話”。2.3智能玩具的主要優點l 擁有智能玩具技術專利，與國際國類同類產品相比性價比更高。l 高科技智能玩具不僅適合于兒童

6、的思維訓練而且也可作為教學演示之用，用于激發學生的學習興趣，同時也有助于相關專業知識的理解與學習，夢想工場的產品可謂老少皆宜，不僅益智而且好玩。l 史瑞克智能玩具注意到現在部分玩具材料對孩子健康的影響，本公司對所有的玩具材料全部采用健康環保的材料。2.4.產品前景據統計，在中國13億多人口中，14歲以下的少年兒童及嬰幼兒便接近3億多人，占全國人口的25%，占全球適齡兒童的1/3左右。我國城市兒童有8，000萬人，他們構成了一個異常龐大的玩具銷售費群體。由于現代家庭絕大多數年輕夫婦都只有一個孩子，父母均樂意花費在他們身上。同時國內消費者對玩具的需求主要集中于中等或中低等檔次的產品，這類產品在整體

7、玩具銷量中占了超過80%。低檔玩具雖然在價格方面占有絕對優勢，但因其產品大多品質差劣，安全程度甚低。我公司的玩具產品以其獨特的設計理念以及安全的生產選材，將填補市場上的一大空白，迅速占領市場，有其長遠的發展可能性。3.1.公司概述 史瑞克智能玩具有限責任公司是一家以設計及推廣兒童智能玩具的新興企業。公司擁有高質量，高技術且符合孩子生長規律的玩具系列和專業、高素質、富有上進心的團隊，以資源循環利用為準則，以安全，健康，綠色為根本原則，以服務于祖國下一代為最終目標。以誠相待，信義為本，合法經營，爭創一流。 公司擁有先進的技術和一流、負責、有能力的團隊，我們試圖尋找最安全，綠色的原材料，設計出符合兒

8、童各階段、無毒無害的玩具，保證孩子的健康成長，使家長放心，為祖國未來負責。 公司以設計兒童智能玩具的理念和產品營銷為主要任務，進行生產外包，同時向生產地提供原材料，使用完備的分銷渠道提高我們的產品銷售量。 公司重視于人才資源的培養、開發和使用，樹立“人才是發展生產力的第一要素”的觀念，把求才、知才、用才、育才作為成功管理者的必備素質。我們有一套完備的經營管理體質，我們將努力樹立良好的企業形象，打造獨特的品牌文化。3.2.總體戰略公司在46年內成為玩具市場的領導者，讓兒童感受到語音智能玩具的樂趣。3.3公司使命“社會提供高質量，安全的兒童智能玩具，負責的服務于人類的下一代，讓玩具成為孩子們的朋友

9、”3.4.公司宗旨“玩物勵志提高孩子們的學習興趣”3.5.發展戰略3.5.1初期（1-2年）主要產品兒童智能玩具產品。市場策略公司主要研發的產品分為鸚鵡學舌型、自動循跡型和語音控制型三大系列，均屬于擁有一定自動控制功能的智能型益智玩具。以自主設計的新理念健康環保智能玩具搶占市場上大多數不合格的低品質玩具，逐步占領中高端市場，打造品牌聲譽，積累無形資產。在獲得初期回報后，擴大生產規模，擴大市場范圍，開發其他與玩具產業相關的項目。第一、二年：產品導入市場，提高品牌知曉度，以獨特設計和產品質量為重點，以國內銷售市場為重點，樹立品牌形象，積極申請各項專利，健全銷售網絡。第三年：增加設備，擴大生產，與多

10、數協會建立合作關系。多做公益，募捐等活動進一步提高產品聲譽。逐步尋找與國際市場接軌的渠道，走向國際市場。3.5.2中期（4-6年）進一步完善和健全銷售銷售網絡，在國內和國外形成兩大戰場，重點研制適合各國兒童的智能玩具，進一步拓展產業線，實行多元化經營戰略；市場占有率達到30%。鞏固、擴展嬰兒童玩具市場，開發主題玩具，并與相關公司合作開發相應的動漫，游戲產業，完善售后服務，開展清潔玩具等業務。3.5.3長期（510年）利用公司智能玩具開發的技術優勢，開發與玩具相關產品和服務，實現企業多元化，拓展市場空間，提高市場占有率，成為材料，清潔服務，動漫產業的領跑者。縱向延伸：立足玩具領域，進一步完善兒童

11、智能玩具的性能；發新的環保健康材料，發展清潔服務業務逐步擴展到其他物品的清洗；開發自主研發的新型餐具等。橫向延伸：涉足動漫設計，開發國內貧瘠的動漫產業；開創玩具城攝影拍照產業。4.市場競爭分析4.1 宏觀環境分析公司的建立和發展離不開整個社會大環境的影響，良好的政治，經濟，文化，技術環境和社會主流影響將有利于公司的成長。而利用好當今社會的主要意識形態以應用到公司文化上則更能使公司的發展錦上添花。運用 pest 分析，總體來看，有限責任公司目前擁有一個十分優越的外部宏觀環境。玩具業在中國制造業中所占的比重是相當驚人的。中國是世界上最大的玩具制造國和出口國，全球70的玩具是國境內制造的國現有玩具企

12、業2萬余家，從業人員超越400萬，年產值1000多億元，產量占世界總產量的70以上。但是，中國國內市場的玩具質量合格率僅為 76.3% 還面臨著嚴峻的知識產權維護和歐盟貿易壁壘等難題。而且近一年來國際石油價格不斷攀升，使得塑料原料價格大幅上揚，玩具生產利息增加，市場競爭加劇。而最重要的一點是，國內市場的玩具約有3萬多個品種，大部分適合4歲8歲兒童，適合嬰幼兒的玩具并不多，根據嬰幼兒成長特點和月齡來打造玩具的就更是少見。據調查顯示，我國玩具消費正以每年30%40%速度增長，2015年我國玩具消費總額將超過3000億元，其中益智類玩具將成為市場新寵，父母在自己力所能及的范圍之內，對孩子的投入大都毫

13、不吝嗇。特別是投入能夠和增加智力掛上鉤的話由此可見，如果在保證玩具質量的前提下，專門為寶寶打造適合自身特點的、有助于寶寶成長的益智玩具，將會占取先機，擁有巨大的市場和發展潛力。4.2 市場競爭分析4.2.1競爭產品和競爭對手(1)毛球類、木質玩具：價格便宜，目前低檔玩具市場中仍大量使用。東莞市恩惠輔料有限公司占取了絕大部分的市場份額，因為此類玩具難控制、難集中，所以在國內市場上分散生產的公司和小店鋪數不勝數。(2)動漫產業玩具：此類玩具最大的特點就是將玩具與動漫文化相結合，多數都為進口。其中迪士尼、美泰、奧迪等國際知名品牌長期處于市場領導者的地位，影響力極大，主要以其獨特的品牌文化和良好的企業

14、形象贏得大量消費者的喜愛和信任。而國內的動漫產業振興也使得一些玩具產業迅速發展，以驊威等為主要代表。(3)現有國內外益智玩具：價格處于中高水平，市場潛力大，費雪、孩之寶、智比、智高、百利威等公司實力強大，在益智玩具方面處于領先者，知名度高。(4)高科技玩具：高科技玩具屬于新興玩具類型，大多定位于高端市場。銀輝玩具制品有限公司是我國高科技玩具最具代表性的品牌之一，擁有領導者的地位和強大的號召力、影響力，其生產的玩具新穎，品質高，贏得不少忠實顧客。據相關調查顯示，玩具市場上競爭比較激烈，但是還是擁有極大的利潤空間，雖然現今市場上被迪士尼、奧迪、費雪、孩之寶、百利威等知名品牌幾乎分占完畢，但是在0-

15、3歲的嬰幼兒益智玩具上還存在很大空白，尤其是針對不同月齡寶寶設計嚴重缺乏。其次，現今兒童玩具的銷售渠道還很不完善，多數品牌都沒有一個集中的富有特色的銷售渠道，這既是機遇又是挑戰，贏得完善的銷售渠道和品牌文化將是競爭最后勝利的關鍵點。而低端市場中的毛球、木質玩具正在走入衰退期，雖然其消費點多、密，但是數量優勢被其無法保障的售后服務和質量問題所抵消。4.2.2競爭影響力量分析(1)銷售商：主要指經銷商和代理商。兒童玩具主要由各地經銷商銷售，還有一些直接由廠家直銷，連鎖店是許多知名品牌都采用的銷售方式，所以，取得代理商的合作是在競爭中取勝的關鍵要素。(2)銷售渠道：現今的科技不斷發展，也為銷售渠道的

16、多元化提供了可能。雖然很多知名品牌的影響力很大，但是多數都缺乏擁有自己特色的銷售渠道。(3)材料供應商：現今玩具的主要材料是塑料和橡膠，由于此類材料來源廣泛，造價相對低廉，成為許多商家設計的首選。除此之外，紡織類和木質類也很常見。材料市場供應量充足。(4)替代風險：嬰幼兒玩具的壽命比較短，更新換代快，尤其是在當今社會，嬰幼兒玩具的市場變幻莫測，我公司制造的益智類玩具有可能被同行以致更好的產品所替代。應著力開發新產品，使之能更符合寶寶的生理特點，加強市場營銷，化解被替代的威脅。4.2.3 swot分析s自身優勢(1)史瑞克智能玩具公司使用健康、環保型玩具材料，如：水漆、pp棉等,更具有安全性，可

17、以讓寶寶放心使用。玩具材料做工方面，史瑞克智能玩具公司將秉承精細做工的理念，努力為嬰兒做的更好。(2)符合寶寶每個月的生長特點，有助于寶寶身體成長和智力的開發。(3)有自己獨特的銷售渠道。(4)大學生創業有政府的政策支持。w自身劣勢(1)初期市場較小，短期內成本回收可能性不大(2)玩具公司已經發展成為了一個健全的產業，因此想要開創一種全新的運營模式并取得廣大消費者的支持較難。(3)管理團隊的經驗不足。0外部機會(1)隨著經濟的發展，越來越多人買得起好玩具，也舍對為自己的孩子購買質量好的玩具。(2)國家計劃生育政策導致大部分家庭是獨生子女因此父母愿意把錢花在孩子身上。t外部威脅(1)競爭產品和競

18、爭對手眾多(2)通貨膨脹原材料價格上漲。5.1目標市場國內外03歲嬰幼兒益智玩具市場5.2產品5.2.1產品史瑞克智能系列玩具充分融合我公司獨特的科學、安全、健康、環保的設計理念。針對寶寶月齡生長規律細分，采用安全無毒無害原材料生產，如安全漆料水漆、安全棉料pp棉等，完善的玩具清洗、養護售后服務，例如提供玩具專業清洗劑和清洗工具等也能解決您的后顧之憂，令你輕松購買，安心使用。5.2.2包裝 用標識標準化，用材多元化包裝。 產品外包裝上統一印刷史瑞克智能商標圖案以及公司簡介，再配以各種可愛的卡通圖案和能夠給予嬰幼兒視覺刺激的顏色，簡潔大方，力求讓消費者感到溫馨，精致。在產品包裝選材上采用環保無毒

19、的材料，如內包裝采用紙張、復合袋（高壓聚乙稀）、塑料薄膜（高壓料）包裝小盒等。而外包裝使用具有透氣、柔韌、質輕、不助燃、容易分解、無毒無刺激性、色彩豐富、價格低廉、可循環再用等特點的無紡布包裝，體現低碳環保無毒無害的理念。5.2.3服務建立完善的銷售服務網絡，為客戶提供健全優質的服務。(1)售前服務：采用分發宣傳頁以及銷售人員介紹等手段，使消費者能夠充分了解史瑞克智能系列玩具的產品特色以及適用情況，使他們能夠放心購買；(2)售中服務：建立完善的銷售網絡（如電話訂貨），急顧客所需，及時送貨上門讓客戶感受到我們的熱情服務；(3)售后服務：建立信息交流反饋渠道，如銷售人員定期利用電話或電子郵件進行詢

20、問，做好產品的質量、服務的反饋信息處理，根據顧客需要不斷改進產品；為有需要的客戶提供玩具的后期保養維修服務。5.2.4品牌公司發展初期采用單一品牌策略，初定為“史瑞克智能”，有利于在客戶中樹立明確的品牌形象。建立商標防護網，注冊品牌和商標，包括相關或相近的品牌、商標名，利用有關國際條約保護自己的權益；提前在網絡上注冊公司的域名，為發展電子商務打下基礎；宣傳產品品牌，提高品牌知曉度。建立品牌忠誠度是擴大市場份額的重要方式。作為針對03歲的嬰幼兒益智玩具要建立牢固的品牌忠誠度，可以從以下幾個方面努力：1.以優質的產品提高品牌美譽度。要在與進口嬰幼兒玩具競爭中取得優勢，就要以優質的產品吸引顧客，贏得

21、競爭主動權，提高產品美譽度。2.以完善的服務提高品牌忠誠度。在產品質量一定的情況下，健全優質的服務是贏得顧客品牌忠誠度的良好途徑。因此，公司將建立健全以玩具后期清洗保養為主的服務網絡，覆蓋整個銷售區域。3.良好的公共形象對于品牌的形象具有至關重要的影響。公關活動將始終作為樹立和提升企業形象、史瑞克智能產品品牌形象的重要工作之一。5.3價格針對國內市場情況，我們擬采取競爭定價的價格策略，大約定在進口品牌的5065%。即同等條件下，相對于進口品牌有價格優勢，相對于國產品牌有質量優勢。競爭對手采取降價策略時，我們有較大的降價空間保持自己的優勢。由于玩具市場的潛力巨大但競爭激烈，同類產品定價策略對于我

22、們影響較大；從增強產品競爭力和公司發展的角度考慮，產品價格定位在中高檔。5.4銷售渠道擬采取的銷售渠道有以下幾種：(1)設點零售。我們可以在各大商場開設史瑞克智能系列產品專營店或者柜臺銷售玩具產品，各種母嬰生活館以及早教中心也將是我公司的主要銷售點。(2)上門推銷。玩具不僅是孩子玩耍的伙伴，而且還是他們成長的好幫手，但現在的大多數家長只關注到玩具的娛樂性，而忽略了玩具輔助寶寶成長的重要一面，我們可以通過上門推銷的方式，不僅介紹我們的產品，同時宣傳我們的理念，讓更多的家長意識到這個問題，并接受我們為其提供的解決方案，使用史瑞克智能系列玩具產品。(3)利用通信、電子手段銷售，辦理郵購業務，接受電視

23、、電話購物，實行網上購物。通過開設網店或者郵購，電視、電話購物等業務方式，不僅可以拓寬我們的銷售渠道，還可以節約費用，增加我們的利潤空間。同時銷售活動中的產銷見面，我們能直接地了解到市場需求的變化，有利于我們及時地作出相應的決策，避免不必要的損失。5.5推廣策略5.5.1促銷策略(1)體驗促銷。通過示范演示、提問問題以及介紹史瑞克智能系列產品優勢特性等手段讓顧客體驗產品對孩子潛能開發以及孩子成長等方面的功能作用，吸引顧客購買到自己中意的玩具產品。(2)節假日促銷。中國的節假日經濟近年來呈現持續的升溫，節假日已經成為各地經濟發展的一個重要推動力量。對于每個節假日，公司都會有針對性地推出一些促銷方

24、案和pop海報，為顧客讓利，并且利用機會宣傳史瑞克智能系列玩具，幫助經銷商充分利用節假日經濟帶來的商機提升銷售額。(3)目標促銷。總部設計出針對目標群體的產品廣告資料，可以在放學后、周末或者節假日定期到消費能力相對高的中高端幼兒園或者早教中心附近有針對性地遞送宣傳資料，增加主要消費群體對我公司產品的了解。這部分群體會對潛能開發玩具更感興趣，其家長相對普通家庭更具消費能力。(4)信息促銷。公司每月對各經銷商的產品銷售情況做出銷售統計和分析，經銷商可以根據熱銷排行有的放矢、熱點促銷，提升經銷商的盈利能力。(5)產品促銷。公司根據長期的銷售經驗，推出幾款深得大眾喜愛的熱銷玩具產品，教授經銷商如何演示

25、，對于走進店里的顧客，不管其購買動機是否發生，只要看了我們的產品演示后都會被其所吸引，增加成交率，這種星級產品的促銷行為對店面促銷很有效果。(6)會員促銷。作為店面銷售的重要手段，會員卡促銷以其針對性和重復性成為店面收入的一個重要渠道。為經銷商提供制作精良，能更充分體現史瑞克智能玩具公司企業形象的，具有折扣促銷性質的會員卡以拉動顧客的消費，為店面提供強更有力的促銷保障。(7)活動促銷。根據經銷商的經驗制定了一整套活動促銷方案，利用各類聚會、聯歡會、親子會以及廣場活動等多種形式向家長和孩子演示史瑞克智能系列玩具產品的優勢和特點，提升經銷商的盈利能力。5.5.2廣告(1)企業形象廣告在大眾媒體和專

26、業媒體上發布制作精良的企業形象廣告，廣告力求信息傳達準確到位，同時配以文字報道則會取得更為良好的效果。宣傳公司理念“ 寶寶的未來，我們的希望 ”(2)產品品牌廣告品牌廣告可以通過多種渠道進行。初期可以利用電視、廣播等方式在短時間內讓用戶知曉史瑞克智能系列玩具；后期在一些女性或育嬰類雜志上刊登形式活潑、主題鮮明的產品廣告，加深用戶印象；同時利用網絡微博等新興手段不斷更新企業的最新動態。總體突顯我公司“史瑞克智能”系列玩具可愛、健康、益智的特點。5.5.3公關在公司籌建之初開始公關工作。公關活動的原則是樹立公司勇于創新、積極向上、樂于奉獻、富有社會責任感的良好形象。公司籌建初期，公關活動的重點為提

27、高公司知曉度，輔助銷售網絡的建設。(1)在幼兒園或者各大早教中心開展一系列有獎參與親子活動；(2)為購買過“史瑞克智能”系列產品的消費者建立檔案，定期訪問做產品信息回饋，并在寶寶過生日時贈送小禮品。(3)制作形式活潑、界面友好的主頁，展開網絡公關。上傳大量育嬰相關知識，并提供各位媽媽交流育嬰心得的平臺。公司正式運營之后，公關活動的重點在于樹立企業形象，吸引公眾注意，與公眾進行雙向交流，加深公眾對史瑞克智能系列玩具產品的認識，提高產品和品牌的知曉度與美譽度。6.1.管理體制6.1.1公司性質本公司為股份有限公司。6.1.2組織形式 由于公司處于創立階段，規模較小，人員數量較少，擬采取直線制的組織

28、形式，這種結構反應快速靈活，運營成本低，責任明確，對小型公司適用。今后，隨著公司規模的擴大，組織結構會逐步向矩陣形式過渡。本公司的組織結構如圖所示： 圖6.1公司組織形式圖6.1.3部門職責(1)董事會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發展戰略及營銷政策，決定總經理的人選。定期向股東大會提供財務報表，報告公司業務經營狀況，并提出經營方面的發展計劃。(2)總經理：負責公司的日常經營事務，對董事會負責，任命和解雇各部門高層管理人員，協調各部門之間關系。(3)財務部：負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理

29、，每個財政年度末向總經理匯報本年財務情況并規劃下年財務工作。(4)市場部：負責跟蹤行業的發展趨勢，建立并完善營銷信息收集、處理、交流及保密系統；負責制定產品上市規劃，開拓營銷渠道；負責產品形象與公共管線的建立與維護；負責產銷協調工作；負責客戶的分級、聯絡、意見反饋和糾紛處理等管理工作。其下設銷售部，廣告部和客戶服務部三個部門。(5)質量部：負責保證產品質量，生產過程中的質量管理和質量體系的運行。工作范圍：維持質量保證體系的正常運行，全面負責原材料及產品加工過程的質量控制和檢驗。（6）人力資源部：負責員工的招聘和選拔，以及勞動用工和勞動合同的管理；負責員工薪酬和福利制度的制定與監督執行；負責員工

30、人事檔案的錄入與管理工作。（7）生產部：負責公司產品生產、加工、包裝過程的運作與管理，綜合平衡生產力，科學制定和執行公司作業計劃；負責公司生產設備的裝配、維護、改造和更新；負責生產的能源控制和管理；加強安全生產管理。 6.1.4創新機制本公司著眼發展以下幾個方面的創新：(1)機制創新：本公司以益智玩具的設計為主，因此公司講給經營管理或技術研究開發的關鍵人員適當的期權和福利；給員工優先參股權；采用全員質量管理（tqm）；建立公司人才資源庫，為員工提供接受培訓和再教育的機會。(2)技術創新：利用社會現有的人才資源，通過與高校、研究機構等合作的形式，設立虛擬r&d部門，進行技術創新。(3)觀念創新：

31、技術是第一生產力，搞好技術創新，樹立整合營銷觀念，形成“產、銷、研”一體化；搞好企業內部、外部、代理商與經銷商和各層客戶之間的合作關系。(4)文化創新：以綠色為主旋律，倡導員工的團隊精神和創新意識。6.2經營體制6.2.1經營理念史瑞克玩具公司以安全，健康，綠色為根本原則，以服務于祖國下一代為最終目標。以誠相待，信義為本，合法經營，爭創一流。本公司員工隊伍穩定，在長期共同奮斗的過程中，形成了以責任謀求共進；每個人的行為必須對自己負責，對他人負責，對公司負責；公司經營行為必須對員工負責，對用戶負責，對社會負責；通力合作，創造卓越的企業文化理念.產品的質量是我們生存的基點，寶寶的健康是我們前進的動

32、力。6.2.2行業環境在中國，玩具的內銷市場一直發展得不是很好。絕大多數玩具廠老板認為出口要比內銷省心得多。“國內物流太差，經常粗暴地把玩具摔壞，所以經常需要退貨、換貨。”在出口沒有受挫之前，很多玩具廠家都不屑于做內銷，盡管玩具的銷售市場在迅速擴大。2008年初開始受到金融風暴的襲擊后，外貿漸漸轉向不景氣，再加上出口遇到了各種貿易壁壘，廠家開始越來越重視內銷市場。6.2.3基本任務合理地組織生產力，使供、產、銷各個環節相互銜接。密切配合，人、財、物各種要素合理結合，充分利用。以盡量少的勞動消耗和物質消耗，生產出更多符合嬰幼兒的產品。6.2.4經營目標本公司以設計符合0-3歲嬰幼兒生長規律需要的

33、玩具，以顧客滿意為總目標，以擴大銷售渠道為總方針。6.2.5經營決策經營職能的中心為決策。本公司采用確定型決策方案和風險型決策方案相結合的方法前進，在一個確定的自然狀態，既在不同情況下，可計算出不同損益值時，決策者有一個確定型目標，我們將使用確定性決策方法；當我們對未來有一定程度認識，但又不能肯定的情況，但每種自然狀態可以根據以前的資料推斷各種自然狀態出現的概率時，我們將采取風險性決策方法；當兩種情況都存在時，我們就兩者兼容。7.1管理目標 通過創業團隊的管理，使史瑞克智能玩具公司不斷發展壯大，產品成功進入市場并獲得一定的市場占有率，進一步打造成知名玩具企業，并獲得利潤，實現利潤最大化。7.2

34、組織結構圖73管理團隊及其職責公司管理隊伍由何書君、鐘明、謝凡、林木森、黃奕組成。何書君擔任公司的總經理，掌管公司的經營決策權。黃奕擔任公司的財務總監；行使公司財務會計工作指揮協調。鐘明擔任公司的人力資源總監，負責人力資源管理事務以及日常事務。謝凡擔任公司的營銷總監，負責確定銷售目標，決定銷售策略，組織銷售活動等。劉木森擔任公司的市場部總監，確定公司產品和服務的需求、研發產品，制定價格策略，確保公司利潤最大化和客戶滿意度最大化。7.1融資說明公司成立初期擬吸引投資80萬元。股本結構當中，股東自籌資本40萬（每人出資8萬），吸收風險投資20萬，銀行貸款20萬（貸款期限為3年,貸款利率為5%，3年

35、后還本付息），其中用于流動資金的約有10萬元。公司注冊資本為80萬，資本結構如下圖：項目自籌資金風險投資銀行貸款合計金額（萬）40202080比例50%25%25%100%圖7.1投資結構圖7.2資金使用整體規劃資金使用整體規劃：第一階段的費用主要為廠房建設、購買生產線、原材料、人員工資、辦公設備、辦理經營許可證、市場拓展費等；中期主要費用為材料費、人員工資、拓展市場開銷、擴大生產規模等；后期主要費用為管理人員培訓費、開拓全國乃至國際市場開銷、人員工資、擴大生產規模等。8.1財務管理目標實行嚴格的財務管控手段,以有效的運營和良好的財務狀況促進公司持續地盈利和長久地發展。8.2創業初期財務預測8

36、.2.1主要財務假設主要假設稅率計稅依據增值稅17%銷售額銀行貸款利率5%固定資產企業所得稅15%應稅所得額圖8.1財務假設表8.2.2固定費用 我公司將購置或租用以下固定資產：固定資產 成本（萬元）廠房設施租用0.7生產線購置40辦公場地設備租用1總計41.7 圖8.2固定資產結構表8.2.3成本費用第一季度成本費用主要包括生產成本、管理費用、銷售費用、財務費用。（1）生產成本主要用于原材料采購、生產線購買及支付公司車間員工年工資=10人*5038元/人=5.038萬元；制造費用，包括1.2萬維修費等費用。（2）管理費用中包括產品研發費用2萬元;高層管理人員工資1.346萬元；以及工人培訓

37、(3)銷售費用主要包括市場開發費用8萬元;及廣告費4萬元等（4）財務費用主要是支付在運營期間的借款利息。其他年份的成本按一定的比例增長。詳見下表：總成本費用表 單位：萬元序號項目名稱季度一二三四五1生產成本8.76813.00315.90832.20737.9431.1原材料1.236.4547.25415.60317.1761.2制造費用7.5386.5498.65416.60420.7671.2.1生產工人工資五險5.0385.0387.05311.08414.1061.2.2產品制造1.30.610.63.524.0611.2.3設備維護1.20.9122.62管理費用24.3464.8

38、161.3461.3462.1管理人員工資1.3461.3461.3461.3461.3462.2產品研發200002.3資質認證033002.4職工教育經費0.400.47003銷售費用12.9711.0695.2383.5283.4343.1市場開發862003.2廣告費44.11.31.33.3銷售員工資五險0.9690.9691.9382.2283.4344財務費用0.850.540.0430.3850.755總成本26.33428.95826.00537.46643.4738.3總成本費用表8.2.4銷售收入 史瑞克智能玩具公司以是一家以研發、生產、銷售智能玩具產品為主要經營業務的公

39、司,公司的主要收入來源于旗下各類玩具產品(第2章)的銷售收入,我們根據市場情況,對銷售額進行了如下預測: 前五季銷售預測表 單位：萬元季度一二三四五銷售額18.85927.88717.24967.62629.189 8.4銷售預測圖由未來五季度的銷售情況預測可見，我公司在未來的銷售中穩中有升。在第四季度時因市場的拓展，銷售額有明顯的上漲，而屆時我公司將趁勝追擊在第五季度加大投資力度，擴大生產，努力爭取更多訂單，獲得更大效益！8.3財務分析1、 營運能力分析。通過公司的存貨周轉率、流動資產周轉率、總資產周轉率三個指標得出,在公司經營的未來五年內，存貨和流動資產周轉逐年加快，公司效益逐漸增強。2、

40、 償債能力分析。公司在第四季度可收回營業成本，在三年內可實現投資回報。3、 盈利能力分析。在公司經營的五年內，利潤將逐年上升，成本利潤率、凈資產收益率、總資產報酬率、資本金利潤率逐年上升，公司發展呈現良好態勢。8.4會計報表8.4.1資產負債表資 產 負 債 表編制單位：史瑞克智能玩具股份有限公司 單位：萬元項 目第一季第二季第三季第四季第五季資產流動資產： 貨幣資金9.7059 1039.78 1254.94 1708.57 2351.23 應收賬款8.062 168.56 256.27 245.54 356.36 存貨15.20 26.90 37.90 25.60 29.86 流動資產合計

41、1033.35 1235.24 1549.11 1979.71 2737.45 非流動資產： 固定資產362.00 574.00 786.00 998.00 1210.00 減：累計折舊24.8969.92 159.98 340.10 700.34 固定資產凈值337.11 504.08 626.02 657.90 509.66 開發支出100.00 80.00 60.00 80.00 100.00 非流動資產合計577.11 724.08 826.02 877.90 749.66 資產合計1610.46 1959.32 2375.13 2857.61 3487.11 負債及所有者權益流動負債

42、： 短期借款20 應付職工薪酬6.3846.3848.39912.4315.452 應交稅費1.0831.8332.9973.1291.08 應付利息5.90 5.90 5.90 5.90 5.90 流動負債合計173.54 252.98 349.94 384.78 419.30 非流動負債：負債總計273.54 352.98 449.94 484.78 519.30 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本）1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 未分配利潤303.23 545.71 832.66 1235.54 1771.03 所有者權益（或股東

43、權益）合計1336.92 1606.34 1925.18 2372.82 2967.81 負債和所有者權益（或股東權益）總計1610.46 1959.32 2375.13 2857.61 3487.11 8.4.2利潤表利 潤 表編制單位：史瑞克智能玩具股份有限公司 單位：萬元 項 目第一季第二季第三季第四季第五季一、營業收入817.08 975.96 1222.04 1564.76 1946.59 減：營業成本162.27 360.86 479.68 577.04 683.80 主營業務稅金及附加103.77 123.95 155.20 198.72 247.22 銷售費用 62.00 89

44、.00 116.00 143.00 170.00 管理費用33.92 37.03 40.14 43.25 46.36 財務費用5.90 5.90 5.90 5.90 5.90 資產減值損失二、營業利潤449.23 359.23 425.12 596.85 793.32 加：營業外收入 減：營業外支出 三、利潤總額449.23 359.23 425.12 596.85 793.32 減：所得稅費用112.31 89.81 106.28 149.21 198.33 四、凈利潤336.92 269.42 318.84 447.64 594.99 10.1總體分析對于我們的史瑞克智能嬰幼兒玩具在運作過程中所可能遇到的風險和如何去控制，使運營過程中減少損失。我們的核心目標是使我們的產品走向世界。只有在這樣的目標下，讓企業的員工從內心認識到自己所做的工作的重要性，也要掌握職工心理，盡量做好福利工作，使職工樂于在我公司用心工作，創業初期我們更需要一心為公司謀利的職工10.2在風險及對應控制方案10.2.1戰略風險發展戰略中的贏利模式在不同時期不同環境下會出現其自身的狹隘性