1、精品資料* 公司流程文件 文件類型 作業規則 文件名稱 費用報銷制度文件編號 er101 目前版本 發布日期 修訂記錄 版本 修訂時間 修訂內容編制人： 審核人： 審批人：流程審議小組 （組長：） 日期： 日期： 日期： 第 1頁共 9 頁目錄1、總則 1 1. 3目的 3 1.2適用范圍 31.3 管理原則 31.4 管理內容 31.5 管理部門 32、報銷審批程序 、費用報銷的具. 4 3體細則 315 市內交通費 53.2 差旅費 5 3.3 郵電通訊費 63.4 租住費用 7 3.5交際應酬費 73.6車輛費用 7 3.7辦公費 8 4、報銷單據填寫以及原始單據要求、其8 5他 9第

2、2 頁共 9 頁費用報銷制度1、總則 1.1 目的 為加強公司的內部管理，規范費用報銷管理制度，特制定日常費用報銷規定。（以下簡稱本制度） 1.2 適用范圍 本制度僅適用于經典建設有限公司及下屬分公司或項目部（以下簡稱區域公司）。1.3 管理原則 費用管理與報銷的規定，應本著創業精神和遵循成本控制的原則。 1.3.1任何日常費用開支不允許自報自批的原則。1.3.2超預算支出未辦理預算增加（或調整）審批手續，不得辦理報銷。 1.3.3費用報銷單或依據的填寫必須完整，方能報銷的原則。 1.4 管理內容1.4.1本規定僅對公司總部或項目部日常管理費用申請、報銷、審批流程進行規范，業務報銷一律按出款聯

3、簽規定執行。1.4.2 日常管理費用包括（不限于）：市內交通費、差旅費、車輛費用、郵電通訊費、租住費用、交際應酬費、辦公費。 1.5管理部門 審批負責人：公司的費用報銷采用一支筆簽批的方式，公司的費 第 3 頁共 9 頁用審批責任人為總裁。異地項目部的員工報銷審批，由總裁授權項目經理審核批準。 審核負責部門：財務管理部門是公司或項目部的日常管理費用報銷審核的責任部門，負責對日常費用開支的準確性、票據的真實性、合法性以及單據填寫的完整性進行審核，并對日常費用開支的合規性擁有最終否決權。 2、報銷審批程序 2.1 總裁、副總裁、部門經理、項目部經理的費用報銷審批2.1.1總裁報銷，由財務部總經理對

4、其報銷費用在預算額度內簽字報銷。 2.1.2副總裁、部門經理的費用報銷，經財務部審核后，由總裁或授權人審批。2.1.3項目部經理的費用由項目財務審核，執行經理審批后，先予以報銷。總部財務部后審，由總裁或授權人補簽字。2.2公司部門員工及項目部員工費用報銷審批2.2.1 門員工的日常費用報銷，經財務部審核后，由部門經理審批。 2.2.2項目部員工的日常費用報銷，經財務部審核后，由項目經理審批。 2.3超預算支出的審批 如果部門的費用開支超出年初部門預算，財務人員有權并有責任拒絕報銷。報銷部門必須申報追加預算，報至總裁審核批準后方可報銷。 第 4 頁 共 9 頁3、費用報銷的具體細則3.1、市內交

5、通費 3.1.1員工因公務外出辦事的交通工具應為公司公務車，在沒有公司公務車的情況下經授權人批準后方可搭乘出租車。票據背后說明外出事項、起始地點，批準人簽字確認。 3.1.2員工日常上下班交通費不能報賬。但無車貼職員加班至晚上 10點后 , 經批準可報銷出租車費 .。 3.1.3享受車輛補貼的員工不允許再報銷市內交通費，并不允許使用公務車（除出差的接送外）。如果因特殊原因需使用公務車輛的，需相應地扣除個人車輛補貼。3.2、差旅費3.2.1出差員工應嚴格按照集團制定的出差管理規定執行。對于超標準支出的差旅費用，除特殊情況需要特批外，一律按照公司相應標準報銷，超出部分由出差人個人承擔。 3.2.2

6、總部員工出差原則上不予借款，要求出差人使用信用卡。 3.2.3出差人員在回單位后一周之內，辦理報銷完出差費用。 第 5 頁共 9 頁出差補貼明細： 國內出差補貼標準行政等出差交通工國內外出差住深圳、上海、北級具 宿 其他城市 京總裁 飛機或火車 最高五星 實報 最高四星（或總辦 飛機或火車 如家快捷店類實報成員 型酒店） 部門正最高三星（或以實際發生數在以實際發生數在飛機經濟艙（副）如家快捷店類限額100元/ 日限額 80 元/ 日內或火車硬臥 經理 型酒店） 內報銷 報銷 主辦及最高三星（或以實際發生數在以實際發生數在飛機經濟艙其他如家快捷店類限額60元/ 日內限額50元/ 日內或火車硬臥

7、員工 型酒店） 報銷 報銷 3.3郵電通訊費 3.3.1職員無論入網全球通客戶或其他，均辦理使用套餐，憑移動公司發票和宅用電話發票在核定額度內據實報銷。超出部分個人承擔。 3.3.2 報銷時若為全球通用戶則應持本人的移動公司發票報銷,不可以充值卡定額發票報銷來填充其通訊費的額度。沿用充值卡報銷的用戶，只報銷其額度的 50%。 第 6 頁共 9 頁因特殊情況而導致通訊費超標，須寫申請由總 裁特批。 3.4租住費用 3.4.1 公司辦公場地租金由行政部門根據租賃合同金額，按月憑發票申請付款。 3.4.2公司辦公場地的物業管理費、水電費由行政部門憑物業公司的發票申請付款。3.4.3公司安排宿舍員工，

8、除宿舍租金和物業管理費由公司統一負責繳納外，水、電、煤氣、有線電視及宿舍使用過程中的修理費由個人承擔。宿舍的基本配備在規定的額度內由公司配備，個人日常生活用品由入住人自購。員工調動或調換宿舍時，應交還公司并及時繳清個人應付的相關費用 ,若因欠繳而產生的滯納金由其本人承擔。 3.4.4 由公司統一安排宿舍的員工，應服從公司安排，不可私自調換。不住公司安排的宿舍的員工不允許以現金方式領取租金。3.4.5宿舍的裝修、家具、家電等不是個人福利，不允許發放給個人。支出的控制由公司的行政管理部門負責，本著節省的原則，進行合理安排，有效控制費用。 3.5交際應酬費 3.5.1白條不能報賬。 3.5.2交際應

9、酬費應事先申請，審批后使用。因特殊原因不能做到先申請的，應在事后向所屬上級領導提交報告說明原因及招待情況。報告經審批同意后方可辦理費用報銷手續。非公務應酬費不能報銷。 3.6車輛費用 第 7 頁共 9 頁3.6.1 車輛費用開支包括“車輛補貼開支、公司公務用車費用開支”，公司的公務用車開支由行政人事部經理或授權人簽字方能報銷。 3.6.2享受車輛補貼待遇的員工，可在規定可在規定的額度內，貼足與交通和車輛相關費用的票據實施足額報銷。 3.7辦公費 3.7.1辦公用品包括：復印紙張、墨盒、曬鼓、辦公文具等用品。辦公用品原則上要求由行政部門統一集中采購，并交由行政部其他人進行驗收登記入庫，職員領用，

10、行政部須登記領用記錄。 3.7.2未經行政部負責人的同意，各部門自己采購辦公物品不允許報銷。批準購買的用品，需由行政部驗收登記入庫后，憑發票、驗收入庫單辦理報銷程序。 4、報銷單據填寫以及原始單據要求 4.1 除差旅費開支需要填寫差旅費報銷單以外，其他費用開支均填寫費用報銷單。 4.2各筆經濟業務的發生需取得蓋有稅務或財政監制章及開具票據單位的財務章的規范票據，經濟內容如實、合法。票據的填制項目詳細齊全（如日期、填制人、經濟業務的內容）、計算準確、大小寫規范。 4.3報銷時必須在費用報銷單上注明時間、地點、對象、參加人、事由。并附上所有票據原件，若有特殊審批報告的，也應一并作為附件。對于報銷單填寫事項混亂籠統，不能清楚說明費用使用情況的，財務人員有權不予沖賬或報銷。 4.4 個人費用報銷必須由報銷人簽名，不允許請秘書或其它人代簽名， 第 8 頁 共 9 頁若發生代簽情況報銷單財務有權退回，不予報賬。 4.5若發生報銷單據遺失而以無關