-精品word文檔 值得下載 值得擁有-*集團有限責任公司效能監察工作實施細則（試行）為了進一步規范*集團公司的效能監察工作，提升公司管理水平，提高效能效率，促進經營管理者正確高效地履行職責，不斷提高經濟效益，根據關于全省國有企業效能監察工作指導意見（陜監發20031號）和陜西省國資委企業效能監察工作暫行辦法（陜國資發2007176號）,結合集團公司實際,制定本細則.第一章 總 則第一條 本細則適用于*集團有限責任公司、陜西重型汽車有限公司及其所屬的各部門、各子公司。第二條 企業效能監察是監察機構對企業的經營管理工作及其質量、效果、效率、效益等情況開展監督檢查，對監察對象履行職責情況及其效果實施監督和進行績效評估，發現管理缺陷，糾正行為偏差，促進企業規范管理和自我完善，推動企業內部各項管理工作高效運轉，提高效能的綜合性管理監控工作。是對企業內部管理的再管理、監督的再監督。第三條 集團公司企業效能監察的主體是公司監察審計室，效能監察的對象是集團公司各部門、各單位、各子公司及其各級各類管理人員。第四條 效能監察工作堅持以下原則：（一）科學發展原則。圍繞全面落實科學發展觀，促進集團公司可持續健康快速發展，構建和諧*、節約型企業，不斷提高集團公司的管理水平和經濟效益。（二）依法監察原則。有章必循、違章必究、執紀必嚴、違紀必究、激勵守法合規行為，查糾處理違法違規行為。（三）實事求是原則。重調查研究、重證據，客觀公正。（四）協調統一原則。監察與紀檢、監事會、審計等其他監督部門相協調，監督檢查單位的工作效能及其經營管理者履職行為與促進實現經營管理目標相統一；促進管理和監察制度建設與提高企業效能相協調，完善企業內部管理機制與構建懲治和預防腐敗體系相統一；服務與約束相協調，教育與獎懲相統一。第五條 檢查單位的經營行為及其經營管理者履職行為遵守以下標準：（一）合法性：經營管理者履職行為必須是合法的授權行為，單位的經營行為及經營管理者履職行為必須符合國家相關法律法規和廉潔從業的相關規定，必須按規定接受監督。（二）合規性：單位的經營管理行為及經營管理者履職行為必須符合公司相關管理制度、管理程序、業務流程和技術規范。（三）合理性：經營管理者必須在職責權限范圍內履行職責，單位的經營管理活動及經營管理者履行職責必須符合降低成本、提高效益、持續改進、協調發展的要求。（四）時限性：單位的經營管理行為及經營管理者履職行為對有特殊時限要求的事項不得擅自延長或者縮短時限。第二章 效能監察的組織領導、職責與權限第六條 集團公司效能監察領導小組負責全集團公司的效能監察工作，組成如下：組長： 組員： 第七條 依據“統一要求、分級負責”的原則，建立健全效能監察工作責任體系，在全集團形成在黨政領導下，由主要經營管理者（行政主要負責人）負責、監察審計室組織協調和實施、相關部門密切配合、職工群眾積極參與的效能監察工作領導體制和工作機制。第八條 主要經營管理者負責效能監察工作，主要職責是：（一）明確效能監察的分管領導，負責建立健全公司效能監察工作體制、機制和工作機構，明確責任，充分發揮效能監察在經營管理中的綜合監督作用，加強內部監督和風險控制。（二）按照人事管理權確定公司效能監察的范圍和應當接受檢查的單位及其經營管理者，負責審批效能監察立項、工作報告、監察建議和決定等重大事項，定期聽取效能監察工作情況匯報。（三）強化公司監察機構，根據實際需要配置與監察工作任務相適應的專職監察人員及其他必要的資源，為公司開展效能監察工作提供組織保證及資源保證。第九條 分管領導或領導小組的主要職責是： （一）審批效能監察規章制度。（二）組建效能監察項目檢查組。（三）研究部署和組織效能監察工作，協調工作關系。（四）認定效能監察項目成果。（五）辦理主要經營管理者授權的效能監察事宜。第十條 集團公司效能監察工作小組的組成如下：組長： 組員： 公司效能監察工作領導小組下設辦公室，辦公室設在公司監察審計室，*任辦公室主任。公司效能監察工作領導小組辦公室負責組織協調和實施效能監察工作，主要職責是：（一）在主要經營管理者和分管領導或公司效能監察工作領導小組的領導下，在上級監察機構的指導下，負責公司效能監察的日常工作。（二）建立健全公司效能監察規章制度。（三）按照主要經營管理者和分管領導或公司效能監察工作領導小組及上級監察機構的要求，結合公司實際，提出公司效能監察立項意見和工作計劃，。（四）負責組織實施集團公司的效能監察項目；指導、督促、檢查基層單位和子公司的效能監察項目的落實。（五）對效能監察項目成果進行評估初核。（六）受理對效能監察建議或監察決定有異議的申請，并組織復審。（七）開展調查研究，組織理論研討、業務培訓和工作交流，總結推廣先進經驗。（八）完成公司效能監察領導小組和上級交辦的其他事項。第十一條 在效能監察工作中所有相關部門負有參與配合、通報相關情況，提供相關資料的義務；負責落實針對本部門、本單位、本公司的效能監察建議或監察決定。第十二條 公司監察審計室開展效能監察工作的權限：（一）要求被檢查的監察對象及其所在部門、單位報送與效能監察項目有關的文件、資料，對效能監察項目的相關情況做出介紹、解釋和說明。（二）查閱、復制、摘抄與效能監察項目相關的文件、資料，核實效能監察項目的有關情況。（三）經主要經營管理者批準，責令被檢查的監察對象停止損害國有資產、企業利益和職工合法權益的行為。（四）建議相關部門暫停涉嫌嚴重違法違規違紀人員的職務。（五）效能監察人員應列席與效能監察項目相關的會議。（六）效能監察項目涉及本公司以外的其他企業人員的，可請求相關企業、部門協助查詢和調查，必要時可以提請省國資委、監察室予以協助。第三章 主要任務與基本程序第十三條 效能監察的主要任務（一）檢查監察對象執行法律法規、方針政策的情況；執行上級監管部門和公司管理制度，完成經營管理目標任務的情況。（二）通過監督檢查監察對象的履職行為，發現其行為的偏差和管理缺陷，提出糾偏補漏的監察建議或監察決定的意見。（三）按規定程序調查違反法律法規和上級監管部門及公司管理制度，造成嚴重損失的問題，依法追究有關責任者的責任。（四）按規定參與調查處理公司發生的重大、特大責任事故。（五）按規定將發現的違法違紀違規線索，移交有關部門處理。（六）督促監察建議和決定的落實，督促總結推廣管理經驗，健全管理制度，完善激勵約束機制。第十四條 開展效能監察的主要內容（一）對生產經營進行效能監察。監督檢查各級管理人員是否按照國家法律法規、公司有關規定和市場經濟的規則組織生產經營活動，是否合理有效地使用人力、物力和資金；生產經營決策是否正確；經營目標是否實現；是否按行業法規和安全法規要求組織各項生產活動。（二）對設備、物資管理活動進行效能監察。主要監督檢查監察對象對設備、批量物資采購是否按規定程序進行，對按規定必須招標的設備、批量物資是否采用招標方式，采購供應是否按期、按質、按量滿足生產經營的需要；是否按照選優、擇廉的要求，采購適合本單位應用的質量合格、價格合理的設備、物資；設備、物資入庫驗收、保管領用是否建立了必要的規章制度并嚴格執行；設備、物資的儲備是否完好合理。（三）對財務管理活動進行效能監察。主要監督檢查監察對象是否按照國家的財政法規、財經紀律、財務制度進行財務管理和財務監督；是否執行預算計劃、消耗定額和費用標準；是否有降低成本的控制措施，是否合理使用企業資金。（四）對勞動、工資、培訓活動進行效能監察。主要監督檢查監察對象是否貫徹執行國家勞動、工資、培訓方面的方針、政策、法律、法規等；人員配置是否合理，是否嚴格履行員工管理權限和手續；工資獎金的分配是否貫徹執行了按勞分配，效率優先的原則；工時定額是否科學；機構設置、定崗定員是否合理；人才培訓是否符合企業發展和工作需要。（五）對投資項目進行效能監察。主要監督檢查監察對象是否執行民主決策程序；對項目是否進行了可行性分析研究；立項程序是否合法合規，手續完備；對項目是否進行了有效管理和過程監控；項目是否得到預期收益。（六）對技術管理活動進行效能監察。主要監督檢查監察對象是否貫徹執行國家有關科技工作的方針政策、法規制度；是否合理進行技術改造和引進項目；是否為科技人員創造良好的工作條件。（七）對后勤服務管理活動進行效能監察。主要監督檢查監察對象是否認真貫徹執行國家和地方政府有關政策、規定；是否在住房、醫療、衛生、交通、通訊、辦公條件等方面建立了規章制度，并嚴格執行；是否嚴格執行了廠務公開，加強群眾監督，積極為部門、職工提供必要的工作條件和生活條件。（八）對企業所屬獨立核算的生產經營單位、子公司進行效能監察。主要監督檢查監察對象是否認真貫徹執行國家的有關政策；投資收益如何；經營是否合法；開支是否合理；規劃是否符合集團的整體發展戰略等。第十五條 效能監察的基本程序（一）立項1、上級監管部門統一組織實施的效能監察項目。2、主要經營管理者和公司效能監察工作領導小組直接確定的效能監察項目。3、監察審計室或有關部門、子公司針對公司實際提出效能監察立項報告，主要經營管理者、分管領導或公司效能監察工作領導小組審批確定。（二）組織實施1、效能監察項目確定后，監察審計室牽頭組織相關單位制定實施方案。實施方案主要內容包括：檢查的事項、檢查的目的、檢查的要求、檢查的方法步驟和措施、檢查的時間安排以及檢查人員的組成等，同時填報*集團效能監察項目立項表。2、組建效能監察項目檢查組。檢查組由分管領導、監察審計室領導或與項目相關單位的領導負責，監察、相關部門人員和專業人員組成。3、檢查組學習培訓。效能監察項目檢查組成員要進行三方面內容的學習培訓：（1）被檢查單位的性質、職責和任務；（2）開展檢查的目的、要求和方法步驟；（3）與檢查相關的專業知識、法律法規和公司有關制度。4、監察審計室向監察對象下達項目效能監察通知書，被檢查的經營管理者和所在單位在收到效能監察通知書10日內，按通知要求做好相關人員和文件資料的準備，并積極配合完成效能監察全過程的工作任務。5、項目檢查組根據立項要求、實施方案進行有計劃、有步驟的檢查活動。6、向被檢查的監察對象通報檢查情況，聽取其意見，并予以確認。7、會同相關部門對發現的行為偏差和管理缺陷進行分析。并查找其在體制、機制和制度等方面存在的原因，研究提出監察建議和決定的意見。（三）提交效能監察報告效能監察項目實施后，項目檢查組要撰寫效能監察報告，呈報主要經營管理者或公司效能監察工作領導小組審批。效能監察報告主要內容應包括：被檢查單位的部門或單位、檢查的時間和檢查組人員、檢查的主要內容和目的要求、檢查核實的問題及其性質、被檢查部門和有關人員的責任、被檢查部門和有關人員對待檢查存在的問題和責任的態度和處理意見等。效能監察報告在肯定成績的同時，指出存在的問題，提出改進管理的建議，對違法違紀違規問題提出處理意見，同時報告本項目取得的效果、效益，并填寫*集團效能監察項目結項表。（四）下達監察建議書或監察決定效能監察報告批準后，由監察審計室向有關監察對象下達監察建議書或監察決定書。（五）跟蹤驗證監察審計室負責組織有關部門對監察建議書或決定書的執行情況進行跟蹤檢查，督促整改意見和處理意見的落實。及時將效能監察結果及整改情況抄送集團公司效能監察工作領導小組和相關管理部門及人力資源管理等部門使用。（六）效果評定監察審計室要組織有關部門的專業人員對已完成的效能監察項目進行效果統計和成效評定，年度進行效能監察工作總結，并報集團公司黨政主要領導和上級監察機構（省國資委監察室）。（七）資料歸檔已完成的效能監察項目資料由公司監察審計室及時立卷歸檔，卷宗應包括立項報告（表）、項目工作小組成員名單、實施方案、總結報告、監察建議書或監察決定書等原件資料。第四章 監察建議和決定第十六條 監察審計室在效能監察工作中，對查明的下列尚不夠做出紀律處分的行為偏差事實，報批后，下達整改監察建議書：（一）不執行、不正確執行或者拖延執行國家法律法規和上級監管部門規定及集團公司章程，以及重要決策、決議、決定等，應予以糾正。（二）不執行、不嚴格執行集團公司內部管理制度的，或存在管理缺陷的。（三）經營管理決策、計劃、指令以及經營管理活動不適當，應予糾正或應予撤銷的。（四）違反集團公司選人、錄用、任免、獎懲工作原則和程序、決定明顯不適當的。（五）按照國家法律法規和上級監管部門及公司管理制度相關規定，需要予以經濟賠償的。（六）其他需要提出監察建議的。第十七條 監察審計室在效能監察工作中，對查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規違紀事實，報批后，做出紀律處分監察決定：（一）違反國家法律法規和公司管理制度，應當給與相關責任人紀律處分的。（二）不按規定追繳，或者不按規定退賠非法所得的。（三）已經給國有資產或公司利益造成損害的，未采取補救措施的。（四）其他需要做出紀律處分監察決定。第十八條 監察建議或監察決定應當以書面形式送達監察對象，監察對象應當采納或必須執行。第十九條 監察對象應當在收到監察建議書或決定書之日起的15日內提出采納或執行意見，采納或執行情況要書面報告公司監察審計室。對監察決定有異議的，監察對象可以在收到監察決定之日起15日內向做出監察決定的公司監察審計室申請復審，同時填報*集團效能監察決定異議復審表；復審應在收到復審申請之日起的30個工作日內完成。復審期間，不停止原決定的執行。第五章 獎勵與懲處第二十條 公司黨政領導班子對效能監察工作中發現的下列部門、單位和人員，應當按規定給予精神或物質獎勵，或向有關部門提出獎勵建議：（一）監察對象正確履行職責，模范遵守國家法律法規和上級監管部門規定及公司管理制度，經營管理成效顯著，貢獻突出的。（二）監察審計室認真開展效能監察取得重大經濟和社會效益的。（三）公司監察人員忠于職守，堅持原則，有效制止違法違規違紀行為，避免或挽回重大國有資產損失，貢獻突出的。（四）控告、檢舉重大違法違規違紀行為的有功人員。（五）其他應當獎勵的部門、單位和個人。第二十一條 公司可根據效能監察項目認定的成果和效益提取510獎金，用于效能監察工作。第二十二條 被檢查的監察對象有下列情形之一的，按人事管理任免權限對直接責任人和其主管負責人給予相應的紀律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。（一）拒不執行監察決定，或者無正當理由拒不采納監察建議的。（二）阻撓、拒絕監察人員依法行使職權的。（三）拒絕提供相關文件、資料和證明材料的。（四）隱瞞事實、出具偽證，或者隱匿、毀滅證據的。（五）利用職權包庇違法違規違紀行為的。（六）其他需要給予紀律處分的。第二十三條 監察審計室對監察中發現的需要追究黨紀處分或者法律責任的問題，按權限報批后，移交有關部門處理；對涉及公司以外的單位和個人的問題，移交有處理權的單位。第二十四條 監察人員有下列情形之一的，企業根據情節給與相應的紀律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理：（一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴重后果的。（二）利用職權包庇自己或者他人謀取私利的。（三）利用職權包庇或者陷害他人的。（四）濫用職權侵害他人民主權利、人身權利和財產權利的。（五）泄露企業商業秘密的。（六）其他需要給予紀律處分的。第六章 附則第二十五條 本細則解釋權歸*集團公司監察審計室第二十六條 本細則自發布之日起施行。附件：1、*集團效能監察項目立項表2、*集團效能監察項目結項表3、*集團效能監察通知書4、*集團效能監察建議書5、*集團效能監察決定書6、*集團效能監察決定異議復審表 二00八年一月二十一日附件一：*集團效能監察立項表 （ ）效監立字 號項目名稱申請立項部門項目負責人聯系電話立項時間預