風險控制管理制度第一章總則為嚴格防范、控制和化解風險，保持公司安全運營，特制定本工作細則。第二章風險管理原則一、建立健全各項規(guī)章制度的原則建立健全各項規(guī)章制度是控制業(yè)務風險最重要的措施。要在完善各項業(yè)務的操作標準流程的基礎上，認真制定公司內(nèi)部業(yè)務的管理辦法和業(yè)務流程，如申報表、資信調(diào)查報告、風險預警報告等，并以制度的形式加以確立，并要求每個環(huán)節(jié)認真落實。二、風險控制體系完備，組織構(gòu)架科學合理的原則業(yè)務風險控制為綜合風險控制體系。構(gòu)建一個公司風險管理部門監(jiān)管，每一級都具有完整的制度、流程和控制手段，從組織結(jié)構(gòu)上嚴控業(yè)務風險。三、職業(yè)道德教育與獎懲結(jié)合的原則加強對業(yè)務從業(yè)人員以及負責人的職業(yè)道德教育，以提高風險控制意識，增強對公司忠誠度。在業(yè)務風險控制中，應堅持獎勵與懲罰相結(jié)合的原則。四、規(guī)范性、嚴肅性和靈活性相結(jié)合的原則在規(guī)范制度，嚴格按各項流程管理的同時，也應注意突出業(yè)務快速、靈活的特點，發(fā)揮其便捷的服務功能。這就要求業(yè)務機構(gòu)和公司風控部門制定科學合理的工作流程，既嚴格按規(guī)章程序辦事，又提高工作效率和工作靈活性，最大限度地簡化手續(xù)和環(huán)節(jié)，優(yōu)質(zhì)高效做好服務客戶的工作。五、綜合控制風險原則業(yè)務管理涉及面廣，應發(fā)揮綜合管理的優(yōu)勢，采用各種手段不斷完善風險控制體系和制度，最大限度控制、減小業(yè)務的風險。根據(jù)公司業(yè)務風險管理需要，公司已制定風險控制流程管理制度作為公司風險管理最重要的措施，各經(jīng)營負責人員及員工必須嚴格遵守。第三章 風險控制貸前程序適用于大額業(yè)務或期限較長業(yè)務。一、準入判斷業(yè)務人員接到客戶申請后，部門負責人與其到現(xiàn)場進行查看，并判斷企業(yè)是否具備準入條件。風險控制部門負責人在必要時，可與業(yè)務人員同時與客戶初步接洽。二、資信調(diào)查準入判斷審查合格的項目，由業(yè)務人員進行資信調(diào)查工作，并形成資信調(diào)查報告。資信調(diào)查報告須經(jīng)主協(xié)辦人員、部門經(jīng)理及分管領(lǐng)導進行審核簽字確認。經(jīng)資信調(diào)查審查合格的項目，經(jīng)辦人員按公司規(guī)定報送審批。主要對借款人的收入情況、還款來源等進行系統(tǒng)調(diào)查的同時，還要對借款人的信用高低進行評估、財務分析，以確定借款人將來按照合約規(guī)定及時償還貸款的意愿和能力。其內(nèi)容包括：品德、才干、經(jīng)營情況、經(jīng)營環(huán)境等，根據(jù)分析的結(jié)論，確定授信額度，評估還款能力，預測未來盈利趨勢，形成貸前調(diào)查報告。三、項目審查（一）會前書面審核1、審核內(nèi)容分為合規(guī)性審核、實質(zhì)性審核。合規(guī)性審核包括授信申請資料、企業(yè)基礎資料、財務資料、業(yè)務資料、項目進出資料、項目進度資料及擔保人資料等。實質(zhì)性審核包括資信調(diào)查報告的真實性、完整性、財務信息及貸款用途的合理性等。2、審核處理方式1）風險控制人員對業(yè)務人員提交的資信調(diào)查報告、客戶資料進行審查。發(fā)現(xiàn)基礎資料的真實性、資信調(diào)查報告的完整性或準確性存在問題，有權(quán)要求業(yè)務人員進行修改或補充。2）若審查合格，風險控制人員應及時復核。（二）復核 風險控制人員對企業(yè)進行復核調(diào)查，經(jīng)其調(diào)查且審核通過后安排評審會議。具體如下：1、風控部確定一名風險控制人員與財務/法律審計人員同業(yè)務人員同時進行實地調(diào)查。2、實地調(diào)查應了解企業(yè)和項目背景，了解企業(yè)負責人的信用和能力，考察企業(yè)管理團隊和整體素質(zhì)，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源。3、主要核實企業(yè)現(xiàn)金流的真實情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實企業(yè)存、發(fā)貨明細判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過核實企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；在資料審核和實地調(diào)查的基礎上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結(jié)論，并最終形成復核報告。綜合分析的要點包括：1）分析、判斷申請人的主體資格、還款意愿；2）分析環(huán)境對企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；3）分析企業(yè)的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實財務狀況和償債能力，預測企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，預計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款。4、復核報告應包括但不限于以下主要內(nèi)容：1）申請人的背景情況；2）項目的基本情況；3）產(chǎn)品銷售及市場預測分析；4）財務狀況及償債能力分析；5）借款用途計劃及還款來源；6）銀行負債及或有負債情況；7）風控措施；8）綜合分析風險程度；9）其他需要說明的問題；10）調(diào)查結(jié)論。四、評審會議（一）評審會議程序1、評審會議召集程序：原則上，評審會議召開前一天，風險控制部門應將會議內(nèi)容、會議地點、會議時間等通知參加會議人員；特別緊急的項目，可臨時召集會議。2、與會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；3、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在評審會決議上簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審通過；5、授權(quán)終審人根據(jù)評審會意見進行項目終審，對評審會通過項目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；6、評審會的會議紀要視為檔案的一部分必須進行歸檔。五、復議項目1、復議項目概念：審批未獲通過，業(yè)務分管領(lǐng)導提出復議申請的項目；或是已上評審會，但由于調(diào)查資料欠缺或其他原因，但資料齊全后，經(jīng)風控部門負責人同意可考慮審批的項目。此復議項目在評審會上直接由評審委員決議。2、復議由負責該項目的業(yè)務部門申請，風控部組織并召集召開評審會進行審批，并做好項目評審會會議紀要。3、對于評審會審批結(jié)論為不同意的項目，原則上不鼓勵重新復議。確需重新復議的，應增加相應的風控措施，降低項目的風險系