2016年上半年廣西基金管理公司財務報表附注編制的有關規定模擬試題一、單項選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意） 1、關于基金份額持有人權利，下列描述正確的是_。A基金份額持有人享有基金財產的收益權，而基金合同終止并清算后的財產歸基金管理人所有B基金份額持有人對基金份額的轉讓權是指其可以依法轉讓其基金資產C因為基金份額持有人享有基金信息的知情權，所以基金公司應該在基金份額持有人查詢基金資產狀況時及時提供最新的資產明細信息D基金份額持有人享有表決權是指其可以對基金的投資運作享有表決權 2、按照規定，開放式基金的申購費率不得超過申購金額的_。A1%B2%C3%D5%3、投資組合管理中的核心環節是_A：投資風險控制B：投資組合風險預測C：資產配置D：資產風險控制 4、證券可以看成是各類記載并代表一定權利的_。A貨幣憑證B法律憑證C書面憑證D資本憑證5、對證券投資基金的特點，下列認識正確的有_。A基金一般都有最低投資限額要求B是“不能將雞蛋放在一個籃子里”理論在現實中的具體運用C將分散的資金集中起來以信托方式交給專業機構進行投資運作D以科學的投資組合降低風險、提高收益是基金的一大特點 6、理論上，轉增股本之后，每股價格相應_。A向下調整B向上調整C不變D隨市場行情而定 7、基金銷售市場細分中，主要的人口因素變量不包括_。A家庭規模B社會階層C家庭生命周期D交通通信條件 8、我國證券業在5年過渡期對外開放的內容主要包括_。A外國證券機構可以直接從事B股交易B允許外國機構設立合營公司，從事國內證券投資基金管理業務C允許外國證券公司設立合營公司，外資擁有不超過1/2的股權D外國證券機構駐華代表處可以成為所有中國證券交易所的特別會員 9、對企業投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收_。A營業稅B企業所得稅C印花稅D增值稅 10、下列各項，會直接或間接影響基金業績的有_。A基金公司的綜合實力B市場的系統性風險C基金經理個人的能力D基金公司的風險控制流程11、_是指選定一種投資風格后，不論市場發生何種變化均不改變這一選定的投資風格。A：消極的股票風格管理及應用B：積極的股票風格管理及應用C：混合的股票風格管理及應用D：獨立的股票風格管理及應用 12、下列關于貨幣市場基金利潤分配的規定，正確的有_。A每日進行分配B貨幣市場基金每周一進行利潤分配時，不包括上周六和周日的利潤C當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權益D當日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權益 13、基金銷售機構內部控制的獨立性原則要求_。A內部控制應涵蓋基金銷售的決策、執行、監督、反饋等各個環節B通過科學的內部控制制度與方法，建立合理的內部控制程序C基金銷售機構內各分支機構、部門和崗位職責應保持相對獨立D制定內部控制應以審慎經營、防范和化解風險為目標，確保內部控制制度的有效執行14、世界各國和地區對證券投資基金的稱謂不盡相同，目前的稱謂有_。A共同基金B單位信托基金C證券投資信托基金D集合投資基金 15、我國目前境內基金申購款，一般在（）日到達基金的銀行存款賬戶。AT BT+1 CT+2 DT+3 16、防范基金銷售機構的合規風險，應做到_。A增強法制觀念，提高遵紀守法、合規經營的意識B建立健全規章制度，完善內部控制體系C建立健全有效的內部監督和反饋系統，查錯防弊，消除隱患D加強業務管理和重點業務環節的控制，強化崗位制約和監督 17、證券投資基金評價業務管理暫行辦法發布的意義包括_。A使市場各方對基金評價和使用評價結果有章可循B讓基金評級業務的開展更加合規有序C使得一些基金的短期業績排名和評獎更加公正，可信度更高D有助于提升基金評級機構的專業水平，有利于基金評級機構的健康發展 18、是投資過程中最重要的環節之一，也是決定投資組合相對業績的主要因素。A：資產配置B：股票投資組合管理C：債券投資組合管理D：基金績效衡量 19、下列關于基金管理公司的說法，正確的有_。A基金管理公司應當建立健全督察長制度，督察長由基金托管人聘任，對基金托管人負責，對公司經營運作的合法合規性進行監察和稽核B基金管理公司建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部監控體系，制定科學完善的內部監控制度C基金管理公司應當建立健全由授權、研究、決策、執行和評估等環節構成的投資管理系統，公平對待其管理的不同基金財產和客戶資產D基金管理公司應當建立完善的基金財務核算與基金資產估值系統 20、下列情形中，可能導致基金銷售的操作風險的是_。A銷售人員向他人提供基金未公開的信息B銷售人員散布虛假信息，擾亂市場秩序C銷售人員挪用投資者的交易資金或基金份額D銷售人員處理投資者申請出現差錯引起的風險 21、下列關于基金份額持有人的說法，正確的有_。A基金投資人B基金的出資人C基金的管理者D基金資產的所有者 22、根據股利貼現模型，應該_A：買入被低估的股票，買入被高估的股票B：買人被低估的股票，賣出被高估的股票C：賣出被低估的股票，賣出被高估的股票D：賣出被低估的股票，買人被高估的股票23、貨幣市場基金包含著一些潛在的風險，主要是_風險。A收益性B流動性C波動性D系統性 24、_是指通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產，由基金托管人托管、基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。A：股權投資基金B：證券投資基金C：開放式基金D：封閉式基金25、證券投資基金運作管理辦法于_年6月29日由中國證監會頒布，于同年7月1日起實施。A：2003B：2004C：2005D：2006二、多項選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分） 1、開放式基金的價格是以_為基礎計算的。A：基金份額凈值B：市場供求關系C：市盈率D：購買股票多少 2、下列屬于利息收入的有_。A結算備付金收入B存出保證金收入C股利收入D買入返售金融資產收入3、根據證券投資基金信息披露管理辦法，基金管理人應當在_，在指定報刊和網站上登載基金合同生效公告。A基金募集申請經中國證監會核準當日B基金募集申請經中國證監會核準次日C基金合同生效的當日D基金合同生效的次日 4、一般_采用被動式投資策略跟蹤某一標的市場指數，因此具有指數基金的特點。A：主動型基金B：LOFC：公募基金D：ETF5、對于系列基金中的子基金，下列表述正確的有_。A子基金統一運作B子基金獨立運作C子基金共用一個基金合同D子基金之間可以相互轉換 6、證券投資基金法規定，申請取得基金托管資格，應當具備一些條件，并經中國證監會和中國銀監會核準。下列關于這些條件的說法，不正確的是_。A凈資產和資本充足率符合有關規定B所有人員都要取得基金從業資格C有安全高效的清算、交割系統D有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度 7、按照貨幣市場基金管理暫行規定以及其他有關規定，我國貨幣市場基金不得投資于_。A現金B剩余期限為366天的國債C剩余期限為180天的可轉換債券D6個月的銀行定期存款 8、關于股票的風險性，下列說法錯誤的是_。A股東以其認購的股份為限獲取收益，不承擔虧損責任B股票風險的內涵是預期收益的不確定性C股票的市場價格會隨公司的盈利水平、市場利率、宏觀經濟狀況、政治局勢等各種因素的影響而變化，如果股價下跌，股票持有者會因股票貶值而蒙受損失D風險性是指持有股票可能產生經濟利益損失的特性 9、在債券合約中未規定利息支付的債券是_。A浮動利率債券B附息債券C零息債券D息票累積債券 10、普通股票是標準的股票，通過發行普通股票所籌集的資金成為股份公司_的基礎。A負債B注冊資本C虛擬資本D貨幣資金11、目前，我國的基金銷售機構主要有商業銀行、證券公司和基金管理公司直銷中心等。_總體上占據了基金代銷的較大市場份額。A：基金管理公司直銷中心B：證券公司C：基金投資咨詢公司D：商業銀行 12、可以對股票型基金的投資風格進行分析的指標有_等。A持股集中度B平均市值C平均市盈率D平均市凈率 13、下列關于基金會計核算特點的說法，錯誤的是_。A會計核算主體是證券投資基金B公募基金會計的責任主體中，基金托管人承擔主會計責任C會計分期細化到日D基金持有的金融資產和承擔的金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債14、連續兩個開放日發生巨額贖回時，基金管理人可以采用的方法包括_。A采用部分延期贖回，并立即向中國證監會備案，在3個工作日內，在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告，并說明有關處理方法B接受全額贖回C暫停接受贖回申請D對已經接受的贖回延緩支付贖回款項，在正常支付時間后20個工作日內支付，并在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告 15、證券市場是_。A股票、債券、投資基金份額等有價證券發行和交易的場所B市場經濟發展到一定階段的產物C為解決資本供求矛盾和流動性而產生的市場D以證券發行與交易的方式實現了籌資與投資的對接 16、以下各種債券形式，不屬于債券按其券面形態進行分類的是_。A實物債券B憑證式債券C記賬式債券D息票累積債券 17、基金份額持有人享有基金_A：資產所有權B：資產管理權C：基金投資權D：資產保管權 18、保護基金投資者的合法利益要使基金投資者免受_等行為的損害。A誤導B內幕交易C不公平交易D投資損失 19、基金管理人、代銷機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于_年。A：10B：15C：20D：30 20、股票最基本的特征是_。A收益性B風險性C流動性D永久性 21、下面關于非上市證券的說法不正確的是_A：非上市證券是指未申請上市或不符合證券交易所掛牌交易條件的證券B：不允許在證券交易所內交易C：不允許自由交易D：可以在其他證券交易市場交易 22、_年，中國人民銀行批準淄博基金在上海