投資公司管理制度匯編 第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi) (一)業(yè)務(wù)招待費(fèi)指因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)等 投資公司管理制度匯編 (二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)本著必要、合理、節(jié)約的原則從嚴(yán)掌握確因業(yè)務(wù)需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的應(yīng)堅(jiān)持先申請后開支的原則并按公司費(fèi)用審批程序進(jìn)行開支 (三)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要可統(tǒng)一定制、采購禮品禮品的種類、品牌、數(shù)量、單價(jià)等要求由綜合部提出并編制預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后交綜合部委外制作或采購庫存禮品由綜合部負(fù)責(zé)保管領(lǐng)用時(shí)由所在部門提出申請經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后由綜合部核發(fā) (四)部門自行購買禮品的購買和贈(zèng)送過程須有兩個(gè)以上經(jīng)辦人簽字證明方可到資金財(cái)務(wù)部辦理報(bào)帳手續(xù)在外地出差時(shí)需贈(zèng)送禮品的須事先請示部門經(jīng)理同意后才能開支 自行購買的單項(xiàng)禮品的價(jià)格超過2000元的公司不予報(bào)銷 第九條行政雜項(xiàng)費(fèi)用 (一)行政雜項(xiàng)費(fèi)用包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、租賃費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用 (二)公司各項(xiàng)行政雜費(fèi)經(jīng)綜合部審批、購買 (三)辦公費(fèi)用 1、辦公費(fèi)是日常工作消耗的文具用品、紙張、色帶、墨盒等費(fèi)用; 2、辦公用品由綜合部統(tǒng)一購置凡綜合部統(tǒng)一采購并為各部門備用的辦公用品等由綜合部根據(jù)年度預(yù)算按月編制采購計(jì)劃綜合部應(yīng)控制辦公用品的實(shí)物庫存量 3、綜合部要建立健全辦公用品收發(fā)、領(lǐng)用、清查制度 (四)報(bào)刊費(fèi) 1、報(bào)刊費(fèi)由綜合部統(tǒng)一編制報(bào)刊訂購預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后開支; 2、員工因工作需要訂購報(bào)刊、書籍的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可開支書籍用完后要交綜合部統(tǒng)一保管 (五)印刷費(fèi) 1、印刷費(fèi)是公司印制各種交易單據(jù)、會(huì)計(jì)憑證、宣傳用品、期刊、文件等 的費(fèi)用; 2、公司對外的印刷簽約和印刷工作由綜合部統(tǒng)一管理綜合部經(jīng)理代表公司簽訂印刷合同; (六)修理費(fèi) 1、修理費(fèi)是公司對房屋、車輛等進(jìn)行日常維護(hù)所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用; 2、綜合部統(tǒng)一管理各項(xiàng)修繕工作; 3、修理工程結(jié)束后綜合部應(yīng)編制決算報(bào)告并經(jīng)使用部門確認(rèn)經(jīng)總經(jīng)理簽字后交資金財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷 第十條會(huì)議費(fèi) (一)會(huì)議費(fèi)是指公司因業(yè)務(wù)需要召開會(huì)議所發(fā)生的場地租用費(fèi)、資料費(fèi)、與會(huì)人員的差旅費(fèi)、食宿費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用管理制度 (二)會(huì)議主辦單位為綜合部綜合部應(yīng)事先編制會(huì)議預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理簽署意見后報(bào)資金財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后綜合部在預(yù)算內(nèi)借款、控制使用會(huì)議費(fèi)用預(yù)算內(nèi)容包括：會(huì)場租借費(fèi)、交通費(fèi)、車輛租借費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、公雜費(fèi)及其他費(fèi)用 第十一條郵電費(fèi) (一)郵電費(fèi)是指因工作需要而發(fā)生的電話費(fèi)、電話初裝費(fèi)、傳真費(fèi)、傳呼臺(tái)費(fèi)、線路租用費(fèi)等費(fèi)用 (二)公司各部門電話機(jī)、傳真機(jī)的安裝由綜合部部統(tǒng)一辦理 (三)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 1、手提電話話費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)如下： 據(jù)實(shí)報(bào)銷 12、本月未用完的單月話費(fèi)限額可以連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)到以后月份使用直到年末為止全年超額部分自理由公司托付話費(fèi)員工手機(jī)話費(fèi)全年超出限額的部分在工資中扣除;其他每月憑票報(bào)銷手機(jī)話費(fèi)的員工一旦其本年度已報(bào)銷的話費(fèi)總額達(dá)到其全年話費(fèi)總限額停止報(bào)銷其本年度以后月份的話費(fèi) (四)各部門帶長途功能的電話、傳真設(shè)備應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)嚴(yán)格控制使用如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)立即與綜合部取得聯(lián)系必要時(shí)可請綜合部協(xié)助到郵電部門打單查對 (五)不得使用辦公電話接聽聲訊臺(tái)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按接聽聲訊臺(tái)費(fèi)用的3倍在工資中扣除 第十二條培訓(xùn)費(fèi) (一)培訓(xùn)費(fèi)是指公司為提高員工素質(zhì)或開展業(yè)務(wù)等需要支出的與培訓(xùn)有關(guān)的費(fèi)用 (二)培訓(xùn)部門應(yīng)預(yù)先編制詳細(xì)的培訓(xùn)計(jì)劃及預(yù)算經(jīng)綜合部、資金財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)報(bào)總經(jīng)理審批后方可舉辦或參加培訓(xùn)主辦部門應(yīng)將支出控制在預(yù)算內(nèi) (三)員工經(jīng)批準(zhǔn)參加外單位舉辦的培訓(xùn)活動(dòng)發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷其中住宿費(fèi)按照培訓(xùn)通知執(zhí)行交通費(fèi)依照出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行但不享受有關(guān)補(bǔ)助 第十三條車船使用費(fèi) 車船使用費(fèi)是指車輛使用過程中的汽油費(fèi)、過路過橋費(fèi)及停車費(fèi)等有關(guān)費(fèi)用車船使用費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷 第十四條裝修費(fèi) (一)公司的裝修工作由綜合部負(fù)責(zé)綜合部根據(jù)公司需要提出申請由綜合部編制預(yù)算報(bào)分管總經(jīng)理批準(zhǔn) (二)裝修工作完成后由綜合部驗(yàn)收預(yù)算金額在30萬元(含30萬元)以上的必須聘請有關(guān)部門(單位)出具工程決算書;裝修如超出預(yù)算綜合部需書面說明原因報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn) 第十五條董事會(huì)費(fèi) (一)董事會(huì)費(fèi)是指董事、董事會(huì)成員履行其職能而發(fā)生的費(fèi)用董事為聯(lián)系股東或?yàn)楣纠鎸ν庹{(diào)研發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、招待費(fèi)等應(yīng)列入董事會(huì)費(fèi) (二)董事會(huì)費(fèi)須經(jīng)董事長審批后方可報(bào)銷 第十六條監(jiān)事會(huì)費(fèi) (一)監(jiān)事會(huì)費(fèi)是指監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)成員履行其職能而發(fā)生的費(fèi)用監(jiān)事在為公司利益對外調(diào)研發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、招待費(fèi)等應(yīng)列入監(jiān)事會(huì)費(fèi) (二)監(jiān)事會(huì)費(fèi)須經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席審批后方可報(bào)銷 第十七條備用金 (一)備用金是員工因工作需要向公司資金財(cái)務(wù)部的借款資金財(cái)務(wù)部按照“計(jì)劃審批、預(yù)算控制”的原則進(jìn)行管理 (二)員工因公出差、接待客戶、購買物品等可借支備用金業(yè)務(wù)完成后或出差回來后必須在一周內(nèi)報(bào)銷并清還備用金 (三)資金財(cái)務(wù)部將每季通報(bào)備用金拖欠情況并送達(dá)本人 第三章審批原則及程序 第十八條原則規(guī)定 (一)借款原則：預(yù)借現(xiàn)金或支票時(shí)遵循“前帳不清后帳不借”的原則領(lǐng)用支票：費(fèi)用(除差旅費(fèi)外)超過1000元的原則使用支票業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員一次最多只能預(yù)借兩張且預(yù)借支票不得隨意轉(zhuǎn)讓他人超期作廢或其他使用不當(dāng)作廢的支票必須及時(shí)退還資金財(cái)務(wù)部支票丟失所造成的一切損失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償 業(yè)務(wù)完成后三日內(nèi)憑發(fā)票按照相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷程序到資金財(cái)務(wù)部核銷支出特殊情況不得超過一周未按規(guī)定期限核銷的由資金財(cái)務(wù)部向公司總經(jīng)理報(bào)告超過一個(gè)月并在年底還未核銷的在當(dāng)事人工資中扣除 員工借支差旅費(fèi)按住宿標(biāo)準(zhǔn)加市內(nèi)規(guī)定交通費(fèi)、電話費(fèi)乘