資金存放管理暫行辦法一、引言在企業的運營過程中，資金如同血液一般，是企業生存和發展的關鍵要素。合理、安全地存放資金，不僅關系到企業資金的安全與增值，也直接影響著企業的穩定運營和戰略發展。為了加強公司資金存放管理，規范資金存放行為，保障資金安全，提高資金效益，根據國家有關法律法規和行業標準，結合公司實際情況，特制定本暫行辦法。希望大家認真遵守本辦法的各項規定，共同為公司資金的安全和有效利用貢獻力量。二、適用范圍本辦法適用于公司及下屬各部門、分支機構的所有資金存放活動。這里所說的資金，包括但不限于公司的營業收入、融資所得、專項資金以及其他各類貨幣資金。我們鼓勵各部門和分支機構積極配合，嚴格按照本辦法的要求進行資金存放管理。三、資金存放管理原則（一）安全性原則資金存放的首要目標是確保資金的安全。我們要選擇信譽良好、實力雄厚的金融機構作為資金存放的合作對象，避免因金融機構的經營風險導致公司資金損失。同時，要建立健全資金存放的內部控制制度，加強對資金存放過程的監督和管理，防止資金被挪用、侵占等情況發生。（二）效益性原則在保證資金安全的前提下，我們要合理安排資金存放，提高資金的使用效益。可以根據公司的資金需求和市場情況，選擇合適的存款方式和期限，爭取獲得較高的利息收益。同時，要積極探索多元化的資金存放渠道，如購買低風險的理財產品等，實現資金的增值。（三）合規性原則資金存放活動必須嚴格遵守國家有關法律法規和公司的相關規定。我們要按照規定的程序和要求進行資金存放，確保資金存放行為合法合規。在與金融機構簽訂資金存放協議時，要認真審查協議條款，明確雙方的權利和義務，避免出現法律風險。四、資金存放管理職責分工（一）財務部門財務部門是公司資金存放管理的主要責任部門，負責制定資金存放計劃、選擇資金存放金融機構、辦理資金存放手續、進行資金存放核算和監督等工作。財務部門要定期對資金存放情況進行檢查和分析，及時發現問題并采取措施加以解決。（二）審計部門審計部門負責對公司資金存放活動進行審計監督，檢查資金存放的合規性、安全性和效益性。審計部門要定期對資金存放情況進行審計，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（三）其他部門其他部門要積極配合財務部門和審計部門的工作，提供與資金存放相關的信息和資料。同時，要嚴格遵守公司的資金存放管理制度，不得擅自進行資金存放活動。五、資金存放金融機構的選擇（一）選擇標準我們在選擇資金存放金融機構時，要綜合考慮以下因素：1.金融機構的信譽和實力：選擇信譽良好、經營穩健、資本充足的金融機構。2.金融機構的服務質量：選擇服務周到、效率高、能夠滿足公司資金存放需求的金融機構。3.金融機構的利率水平：選擇存款利率較高、能夠為公司帶來較好收益的金融機構。4.金融機構的地理位置：選擇地理位置便利、便于公司辦理資金存放業務的金融機構。（二）選擇程序1.財務部門根據公司的資金存放需求和選擇標準，初步篩選出若干家符合條件的金融機構。2.財務部門對初步篩選出的金融機構進行實地考察和調研，了解其經營狀況、服務質量、利率水平等情況。3.財務部門根據考察和調研結果，提出資金存放金融機構的建議名單，并報公司領導審批。4.公司領導根據財務部門的建議名單，確定最終的資金存放金融機構。六、資金存放方式和期限的確定（一）存放方式公司可以根據資金的性質和用途，選擇以下幾種資金存放方式：1.活期存款：適用于日常經營資金的存放，具有隨時支取的特點。2.定期存款：適用于閑置資金的存放，具有利率較高的特點。定期存款的期限可以根據公司的資金需求和市場情況選擇，如三個月、六個月、一年、兩年等。3.通知存款：適用于短期內有資金需求但不確定具體時間的情況，具有利率高于活期存款、支取靈活的特點。通知存款分為一天通知存款和七天通知存款兩種。4.理財產品：適用于閑置資金較多、風險承受能力較低的情況。可以選擇購買低風險的理財產品，如貨幣基金、債券基金等，實現資金的增值。（二）存放期限資金存放期限的確定要根據公司的資金需求和市場情況進行合理安排。一般來說，對于日常經營資金，可以選擇活期存款或短期通知存款；對于閑置資金，可以選擇定期存款或理財產品。在確定定期存款期限時，要考慮到公司的資金使用計劃和利率走勢，避免因存款期限過長或過短導致資金閑置或收益損失。七、資金存放手續的辦理（一）開戶手續在選擇好資金存放金融機構后，財務部門要按照金融機構的要求辦理開戶手續。開戶時，要提供公司的營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等相關證件和資料，并填寫開戶申請表。開戶手續辦理完畢后，要及時將開戶信息通知公司相關部門。（二）存款手續財務部門要根據資金存放計劃和實際情況，及時辦理資金存款手續。存款時，要填寫存款憑證，并加蓋公司財務專用章和法定代表人印章。存款憑證要妥善保管，以備日后查詢和核對。（三）協議簽訂對于金額較大或期限較長的資金存放，財務部門要與金融機構簽訂資金存放協議。協議中要明確雙方的權利和義務，包括存款金額、存款期限、利率、支取方式、違約責任等條款。協議簽訂前，要認真審查協議條款，確保協議內容合法合規、公平合理。八、資金存放核算和監督（一）核算財務部門要按照國家有關財務會計制度的規定，對資金存放進行核算。要設置專門的會計科目，記錄資金存放的增減變動情況。定期對資金存放賬戶進行核對，確保賬實相符。（二）監督1.財務部門要定期對資金存放情況進行檢查和分析，及時發現問題并采取措施加以解決。要建立資金存放臺賬，記錄資金存放的基本情況、利息收入等信息。2.審計部門要定期對資金存放活動進行審計監督，檢查資金存放的合規性、安全性和效益性。審計結果要及時向公司領導匯報，并提出整改意見。3.公司領導要加強對資金存放管理工作的領導和監督，定期聽取財務部門和審計部門的工作匯報，及時解決資金存放管理中存在的問題。九、資金存放的風險防范（一）信用風險為了防范信用風險，我們要選擇信譽良好、實力雄厚的金融機構作為資金存放的合作對象。同時，要密切關注金融機構的經營狀況和信用評級變化，如發現金融機構出現經營風險或信用評級下降等情況，要及時采取措施，如提前支取存款、調整資金存放結構等。（二）市場風險市場風險主要包括利率風險和匯率風險。為了防范利率風險，我們要合理安排資金存放期限，避免因利率波動導致利息收益損失。同時，可以采用利率互換等金融工具進行套期保值，降低利率風險。對于涉及外匯資金存放的情況，要密切關注匯率變化，采取適當的匯率風險管理措施，如進行外匯套期保值等。（三）操作風險操作風險主要是指因人為因素或內部控制制度不完善導致的風險。為了防范操作風險，我們要建立健全資金存放的內部控制制度，加強對資金存放過