徐州企業年金管理辦法總則目的與依據為了規范徐州市企業年金的管理，保障企業和職工的合法權益，根據《中華人民共和國勞動法》《企業年金辦法》等相關法律法規和行業標準，結合徐州市實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于徐州市行政區域內已建立企業年金制度的企業及其職工。企業年金是指企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自主建立的補充養老保險制度。基本原則企業年金的建立和管理應當遵循以下原則：1.自愿平等原則：企業和職工自愿參加企業年金計劃，雙方通過集體協商確定相關事宜。2.保障權益原則：充分保障企業和職工的合法權益，確保企業年金基金的安全和穩定。3.市場化運作原則：企業年金基金的管理和運營應當遵循市場規律，選擇具有資質的金融機構進行管理。4.公平與效率相結合原則：在保障公平的基礎上，注重提高企業年金的運行效率。企業年金的建立建立條件企業建立企業年金，應當同時符合下列條件：1.依法參加基本養老保險并履行繳費義務。2.具有相應的經濟負擔能力。3.已建立集體協商機制。方案制定企業應當與職工一方通過集體協商確定建立企業年金，并制定企業年金方案。企業年金方案應當包括以下內容：1.參加人員范圍。2.資金籌集方式。3.職工企業年金個人賬戶管理方式。4.基金管理方式。5.計發辦法和支付方式。6.支付企業年金待遇的條件。7.組織管理和監督方式。8.中止繳費的條件。9.雙方約定的其他事項。方案備案企業年金方案草案應當提交職工大會或者職工代表大會討論通過，并自通過之日起10日內報送所在地縣級以上人民政府人力資源社會保障行政部門備案。人力資源社會保障行政部門自收到企業年金方案文本之日起15日內未提出異議的，企業年金方案即行生效。企業年金基金的籌集繳費方式企業年金所需費用由企業和職工個人共同繳納。企業繳費每年不超過本企業職工工資總額的8%。企業和職工個人繳費合計不超過本企業職工工資總額的12%。具體所需費用，由企業和職工一方協商確定。繳費列支渠道企業繳費應當按照國家有關規定列支。職工個人繳費由企業從職工個人工資中代扣代繳。繳費調整企業可以根據自身經濟效益狀況和發展戰略，經與職工一方協商一致，按照企業年金方案的規定，調整企業和職工個人的繳費比例。企業年金個人賬戶管理賬戶設立企業應當為參加企業年金的職工建立企業年金個人賬戶。企業年金個人賬戶包括個人繳費、企業繳費記入部分及其投資收益。賬戶轉移職工變動工作單位時，新就業單位已經建立企業年金或者職業年金的，原企業年金個人賬戶權益應當隨同轉入新就業單位企業年金或者職業年金。職工新就業單位沒有建立企業年金或者職業年金的，或者職工升學、參軍、失業期間，原企業年金個人賬戶可以暫時由原管理機構繼續管理，也可以由法人受托機構發起的集合計劃設置的保留賬戶暫時管理。賬戶保留與恢復職工升學、參軍、失業期間或新就業單位沒有實行企業年金制度的，其企業年金個人賬戶可由原管理機構繼續管理；職工再就業后，新就業單位實行企業年金制度的，原企業年金個人賬戶權益隨同轉入新就業單位企業年金計劃管理。企業年金基金的管理管理模式企業年金基金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理。企業年金基金可以由企業和職工一方自行選擇符合國家規定的法人受托機構作為受托人，負責企業年金基金的管理；也可以按照國家有關規定，由企業和職工一方委托企業年金理事會作為受托人，負責企業年金基金的管理。受托人職責受托人應當履行下列職責：1.選擇、監督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人。2.制定企業年金基金投資策略。3.編制企業年金基金管理和財務會計報告。4.根據合同對企業年金基金管理進行監督。5.根據合同收取企業和職工繳費，并向受益人支付企業年金待遇。6.接受委托人、受益人查詢，定期向委托人、受益人和有關監管部門提供企業年金基金管理報告。發生重大事件時，及時向委托人、受益人和有關監管部門報告。7.按照國家規定保存與企業年金基金管理有關的記錄自合同終止之日起至少15年。8.國家規定和合同約定的其他職責。賬戶管理人職責賬戶管理人應當履行下列職責：1.建立企業年金基金企業賬戶和個人賬戶。2.記錄企業、職工繳費以及企業年金基金投資收益。3.及時與托管人核對繳費數據以及企業年金基金賬戶財產變化狀況。4.計算企業年金待遇。5.提供企業年金基金企業賬戶和個人賬戶信息查詢服務。6.定期向受托人和有關監管部門提交企業年金基金賬戶管理報告。7.按照國家規定保存企業年金基金賬戶管理檔案自合同終止之日起至少15年。8.國家規定和合同約定的其他職責。托管人職責托管人應當履行下列職責：1.安全保管企業年金基金財產。2.以企業年金基金名義開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。3.對所托管的不同企業年金基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整和獨立。4.根據受托人指令，向投資管理人分配企業年金基金財產。5.根據投資管理人投資指令，及時辦理清算、交割事宜。6.負責企業年金基金會計核算和估值，復核、審查投資管理人計算的基金財產凈值。7.及時與賬戶管理人、投資管理人核對有關數據，按照規定監督投資管理人的投資運作。8.定期向受托人和有關監管部門提交企業年金基金托管和財務會計報告。9.按照國家規定保存企業年金基金托管業務活動記錄、賬冊、報表和其他相關資料自合同終止之日起至少15年。10.國家規定和合同約定的其他職責。投資管理人職責投資管理人應當履行下列職責：1.對企業年金基金財產進行投資。2.及時與托管人核對企業年金基金會計核算和估值結果。3.建立企業年金基金投資管理風險準備金。4.定期向受托人和有關監管部門提交企業年金基金投資管理報告。5.按照國家規定保存企業年金基金投資管理業務活動記錄、賬冊、報表和其他相關資料自合同終止之日起至少15年。6.國家規定和合同約定的其他職責。企業年金待遇領取條件職工在達到國家規定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本人企業年金個人賬戶中按月、分次或者一次性領取企業年金，也可以將本人企業年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業養老保險產品，依據保險合同領取待遇并享受相應的繼承權；出國（境）定居人員的企業年金個人賬戶資金，可以根據本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業年金個人賬戶余額可以繼承。待遇支付企業年金待遇的支付方式和時間由企業和職工在企業年金方案中約定。受托人應當按照企業年金方案的規定，及時、足額向受益人支付企業年金待遇。監督管理內部監督企業和職工一方應當對企業年金基金的管理和運營進行監督，建立健全內部監督制度。企業年金理事會或者法人受托機構應當定期向企業和職工一方報告企業年金基金的管理和運營情況。外部監督人力資源社會保障行政部門、財政部門等有關部門應當按照各自職責，對企業年金的建立、管理和運營情況進行監督檢查。對違反本辦法規定的行為，依法予以處理。信息披露受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人應當按照規定向有關監管部門和企業、職工一方披露企業年金基金管理和運營的相關信息，保證信息的真實、準確、完整。法律責任企業責任企業違反本辦法規定，有下列情形之一的，由人力資源社會保障行政部門責令限期改正；逾期不改正的，處2萬元以上10萬元以下的罰款：1.未按照本辦法規定建立企業年金制度的。2.未按照本辦法規定履行企業年金方案備案手續的。3.未按照本辦法規定繳納企業年金費用