干飯公司賬戶管理辦法總則目的為了加強干飯公司（以下簡稱“公司”）賬戶的管理，規范賬戶的開立、使用、變更和撤銷等行為，確保公司資金的安全、合理、有效使用，根據國家相關法律法規和財務管理制度，結合公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機構（以下簡稱“各單位”）所有銀行賬戶和其他資金賬戶的管理。管理原則1.合法性原則：賬戶的開立、使用和管理必須符合國家法律法規和相關監管要求。2.安全性原則：采取有效措施保障賬戶資金的安全，防止資金被盜用、挪用等風險。3.集中管理原則：公司實行賬戶集中管理，由財務部門統一負責賬戶的開立、變更、撤銷等工作，各單位不得擅自開立、變更或撤銷賬戶。4.效益性原則：合理安排賬戶資金，提高資金使用效率，降低資金成本。賬戶的分類銀行結算賬戶1.基本存款賬戶：是公司辦理日常轉賬結算和現金收付的主辦賬戶，公司工資、獎金等現金的支取，只能通過基本存款賬戶辦理。2.一般存款賬戶：是公司因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。3.專用存款賬戶：是公司按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。如公司的社?；鹳~戶、住房公積金賬戶等。4.臨時存款賬戶：是公司因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。如公司設立臨時機構、異地臨時經營活動等可以開立臨時存款賬戶。其他資金賬戶1.第三方支付賬戶：是公司在第三方支付平臺開設的賬戶，用于線上交易的資金收付。2.內部結算賬戶：是公司內部各單位之間進行資金結算的賬戶，用于核算內部往來款項。賬戶的開立開立條件各單位因業務需要開立賬戶，必須符合國家法律法規和公司相關規定，并具備以下條件：1.具有獨立的法人資格或經公司授權的合法經營主體。2.有明確的開戶用途和資金來源。3.能夠提供開戶所需的相關資料。開立流程1.申請：各單位需要開立賬戶時，應填寫《賬戶開立申請表》，詳細說明開戶的原因、用途、賬戶類型等信息，并經本單位負責人簽字確認后，報財務部門審核。2.審核：財務部門對各單位提交的《賬戶開立申請表》及相關資料進行審核，重點審核開戶的必要性、合規性和可行性。對于符合條件的，報公司領導審批；對于不符合條件的，及時反饋給申請單位并說明理由。3.審批：公司領導對財務部門提交的開戶申請進行審批，作出同意或不同意的決定。4.開戶：經公司領導審批同意后，財務部門負責與銀行或相關機構聯系，辦理賬戶開立手續。開戶完成后，財務部門應及時將賬戶信息反饋給申請單位。所需資料各單位申請開立賬戶時，應根據賬戶類型和開戶銀行的要求，提供以下相關資料：1.營業執照副本原件及復印件2.法定代表人身份證原件及復印件3.組織機構代碼證原件及復印件4.稅務登記證原件及復印件5.開戶許可證（如需）6.公司章程7.其他相關資料（如授權委托書、財務印鑒等）賬戶的使用使用規定1.各單位應嚴格按照賬戶的用途使用賬戶，不得將賬戶出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用。2.公司所有資金收支必須通過規定的賬戶進行核算，嚴禁賬外循環。3.各單位應建立健全賬戶資金管理制度，明確賬戶資金的審批權限和操作流程，確保資金使用的合規性和安全性。4.各單位應定期對賬戶資金進行核對和清理，及時發現和解決賬戶使用過程中存在的問題。資金收付管理1.收入管理：各單位取得的各項收入應及時足額存入公司指定的賬戶，不得坐支現金。對于通過銀行轉賬方式收取的款項，應及時與銀行對賬單進行核對，確保資金到賬的準確性。2.支出管理：各單位的各項支出應按照公司的財務管理制度和審批流程進行審批，經審批同意后，通過賬戶進行支付。支付時應嚴格按照合同約定和相關規定辦理，確保資金支付的合規性和合理性。印鑒管理1.公司賬戶的財務印鑒包括財務專用章、法定代表人章等，應實行分開保管、相互制約的原則。2.財務專用章由財務部門指定專人保管，法定代表人章由法定代表人或其授權的人員保管。3.印鑒保管人員應嚴格按照規定使用印鑒，不得擅自將印鑒帶出公司。如因工作需要必須帶出公司的，應經公司領導批準，并辦理相關的借用手續。賬戶的變更變更情形賬戶的變更包括賬戶名稱、賬戶性質、開戶銀行、賬號等信息的變更。當出現以下情形時，各單位應及時辦理賬戶變更手續：1.公司名稱、法定代表人等基本信息發生變更。2.賬戶用途、資金性質等發生變化。3.開戶銀行調整或賬號變更。變更流程1.申請：各單位需要變更賬戶信息時，應填寫《賬戶變更申請表》，詳細說明變更的原因、內容等信息，并經本單位負責人簽字確認后，報財務部門審核。2.審核：財務部門對各單位提交的《賬戶變更申請表》及相關資料進行審核，重點審核變更的必要性、合規性和可行性。對于符合條件的，報公司領導審批；對于不符合條件的，及時反饋給申請單位并說明理由。3.審批：公司領導對財務部門提交的賬戶變更申請進行審批，作出同意或不同意的決定。4.變更：經公司領導審批同意后，財務部門負責與銀行或相關機構聯系，辦理賬戶變更手續。變更完成后，財務部門應及時將變更后的賬戶信息反饋給申請單位。所需資料各單位申請變更賬戶信息時，應根據變更的內容和開戶銀行的要求，提供以下相關資料：1.營業執照副本原件及復印件（變更公司名稱時提供）2.法定代表人身份證原件及復印件（變更法定代表人時提供）3.開戶許可證（如需）4.其他相關資料（如變更申請書、公司章程修正案等）賬戶的撤銷撤銷情形當出現以下情形時，各單位應及時辦理賬戶撤銷手續：1.賬戶使用完畢，不再需要繼續使用。2.公司撤銷、合并、分立等原因導致賬戶不再使用。3.開戶銀行終止業務合作。撤銷流程1.申請：各單位需要撤銷賬戶時，應填寫《賬戶撤銷申請表》，詳細說明撤銷的原因、賬戶余額等信息，并經本單位負責人簽字確認后，報財務部門審核。2.審核：財務部門對各單位提交的《賬戶撤銷申請表》及相關資料進行審核，重點審核賬戶余額的清理情況和賬戶使用的合規性。對于符合條件的，報公司領導審批；對于不符合條件的，及時反饋給申請單位并說明理由。3.審批：公司領導對財務部門提交的賬戶撤銷申請進行審批，作出同意或不同意的決定。4.撤銷：經公司領導審批同意后，財務部門負責與銀行或相關機構聯系，辦理賬戶撤銷手續。撤銷完成后，財務部門應及時將賬戶撤銷情況反饋給申請單位。注意事項1.在辦理賬戶撤銷手續前，各單位應將賬戶內的資金余額全部清理完畢，并與銀行進行核對，確保賬戶無余額、無未達賬項。2.賬戶撤銷后，各單位應及時將相關的印鑒、票據等資料交回財務部門進行銷毀處理。賬戶的監督與檢查監督部門公司財務部門是賬戶管理的監督部門，負責對各單位賬戶的開立、使用、變更和撤銷等情況進行監督檢查。監督內容1.賬戶的開立是否符合規定的條件和程序。2.賬戶的使用是否符合規定的用途和范圍。3.賬戶的資金收付是否符合公司的財務管理制度和審批流程。4.賬戶的印鑒管理是否符合規定的要求。5.賬戶的變更和撤銷是否符合規定的程序和要求。檢查方式1.定期檢查：財務部門應定期對各單位的賬戶進行檢查，檢查周期一般為每季度一次。2.不定期檢查：財務部門可根據工作需要，對各單位的賬戶進行不定期檢查。3.專項檢查：對于賬戶管理中存在的突出問題或重大風險，財務部門可組織專項檢查。檢查處理1.對