中石化投資管理制度總則制度目的本制度旨在規范中國石化集團（以下簡稱“中石化”）投資管理行為，優化投資決策流程，提高投資效益，防范投資風險，確保公司資產安全與持續穩健發展。適用范圍本制度適用于中石化總部及所屬各企事業單位的投資管理活動，包括但不限于固定資產投資、股權投資、金融資產投資等各類投資項目。基本原則1.戰略導向原則：投資活動應緊密圍繞公司發展戰略，符合公司產業布局和業務規劃，優先保障主營業務和重點項目投資。2.效益優先原則：以提高投資回報率為核心目標，充分進行項目可行性研究和風險評估，確保投資收益最大化。3.科學決策原則：建立科學合理的投資決策程序，運用專業方法和工具，對投資項目進行全面、深入、細致的分析論證。4.風險可控原則：強化投資風險管理，識別、評估和控制投資項目各個環節的風險，確保風險在可承受范圍內。5.規范運作原則：嚴格遵守國家法律法規和相關政策要求，依法依規開展投資管理活動，確保投資行為合法合規。投資管理組織與職責投資決策機構1.董事會：作為公司投資決策的最高權力機構，負責審議批準重大投資項目，決定投資戰略和投資計劃，對投資項目的決策和實施承擔最終責任。2.投資決策委員會：由公司高級管理人員、相關職能部門負責人及外部專家組成，為董事會投資決策提供專業咨詢和建議，對投資項目進行初審和論證。投資管理部門1.投資管理部：作為公司投資管理的歸口部門，負責制定投資管理制度和流程，組織開展投資項目的前期調研、可行性研究、項目申報、實施監督及后評價等工作。2.相關職能部門：包括財務、規劃、市場、技術等部門，按照職責分工，協同投資管理部做好投資項目的財務分析、規劃審查、市場預測、技術評估等工作，為投資決策提供支持。所屬企事業單位職責所屬企事業單位負責本單位投資項目的具體實施和管理，按照公司投資管理制度和授權要求，做好項目申報、執行、監控及報告等工作，確保項目順利推進并實現預期目標。投資項目分類與審批權限投資項目分類1.固定資產投資項目：包括新建、擴建、改建生產裝置、基礎設施等項目。2.股權投資項目：指對境內外企業進行參股、控股或新設投資的項目。3.金融資產投資項目：涵蓋股票、債券、基金、期貨等金融產品投資項目。審批權限1.重大投資項目：超過一定金額標準（具體金額根據公司實際情況確定）的投資項目，須經董事會審議批準，并報上級主管部門備案。2.較大投資項目：金額在一定范圍內的投資項目，由投資決策委員會初審后，提交董事會審批。3.一般投資項目：低于一定金額標準的投資項目，由投資管理部審核，報公司分管領導審批。投資項目決策程序項目發起與立項1.項目發起：所屬企事業單位或公司相關部門根據公司發展戰略、市場需求、技術進步等因素，提出投資項目建議，并填寫《投資項目立項申請表》。2.立項審批：投資管理部對項目立項申請進行初步審查，符合條件的項目報投資決策機構批準立項。可行性研究1.編制可行性研究報告：項目立項后，由投資管理部組織相關部門和單位，對項目進行全面可行性研究，編制《投資項目可行性研究報告》，內容包括項目背景、市場分析、技術方案、經濟效益、環境影響、風險評估等。2.可行性研究報告評審：投資管理部組織內部評審會議，邀請相關專家和職能部門對可行性研究報告進行評審，根據評審意見對報告進行修改完善。項目申報與審批1.項目申報：投資管理部將修改后的可行性研究報告及相關資料報送投資決策機構，申請投資項目審批。2.審批決策：投資決策機構根據項目可行性研究報告、專家評審意見及公司投資戰略等因素，進行綜合審議并做出審批決策。同意實施的項目，下達投資計劃；不同意的項目，說明理由并予以退回。項目實施與監控1.項目實施準備：項目獲得批準后，項目單位按照投資計劃和相關規定，做好項目實施前的各項準備工作，包括組建項目團隊、落實資金、采購設備、辦理相關手續等。2.項目實施過程監控：投資管理部負責對項目實施過程進行跟蹤監控，定期檢查項目進展情況、資金使用情況、工程質量情況等，及時發現并解決問題，確保項目按計劃順利實施。3.項目變更管理：如項目實施過程中需要變更項目內容、投資規模、建設周期等，項目單位應及時提出變更申請，經投資管理部審核后報投資決策機構批準。項目驗收與后評價1.項目驗收：項目建成后，項目單位應及時組織自查驗收，形成自查驗收報告。投資管理部組織相關部門和單位進行竣工驗收，驗收合格的項目辦理固定資產交付使用手續。2.項目后評價：投資管理部負責組織對已完成的投資項目進行后評價，總結項目經驗教訓，評估項目投資效益和風險防控情況，為后續投資決策提供參考依據。投資風險管理風險識別與評估1.投資風險識別：投資管理部會同相關部門，對投資項目在決策、實施、運營等各個階段可能面臨的風險進行全面識別，包括市場風險、技術風險、財務風險、管理風險、政策風險等。2.投資風險評估：運用科學方法對識別出的風險進行評估，確定風險發生的可能性和影響程度，并對風險進行等級排序。風險應對策略1.風險規避：對于風險過高且無法有效控制的投資項目，采取放棄投資的策略。2.風險降低：通過優化項目方案、加強風險管理措施等方式，降低風險發生的可能性和影響程度。3.風險轉移：將部分風險通過保險、合同約定等方式轉移給其他方。4.風險承受：對于風險較小且公司有能力承受的投資項目，采取風險承受策略。風險監控與預警1.風險監控：投資管理部建立投資風險監控機制，持續跟蹤投資項目風險狀況，及時掌握風險變化情況。2.風險預警：設定風險預警指標和臨界值，當風險指標接近或超過臨界值時，發出風險預警信號，提示相關部門和單位采取應對措施。投資預算管理投資預算編制1.預算編制原則：投資預算編制應遵循“以收定支、統籌兼顧、合理安排”的原則，根據公司年度經營目標、投資計劃和資金狀況進行編制。2.預算編制流程：所屬企事業單位和公司相關部門按照要求編制本單位、本部門的投資預算草案，報投資管理部匯總審核。投資管理部結合公司投資戰略和資金安排，對匯總后的投資預算草案進行綜合平衡，形成公司年度投資預算方案，報公司決策機構審批。投資預算執行與控制1.預算執行：公司年度投資預算經批準后，各單位、各部門嚴格按照預算組織實施投資項目，確保預算執行的嚴肅性。2.預算控制：投資管理部對投資預算執行情況進行跟蹤監控，定期對比分析預算執行進度與實際投資支出情況，及時發現并糾正預算執行偏差。對于超預算投資項目，嚴格按照規定程序進行審批。投資預算調整在預算執行過程中，如因市場環境變化、項目實施條件變更等原因需要調整投資預算，項目單位應提出預算調整申請，經投資管理部審核后報公司決策機構批準。投資績效評價評價指標體系1.經濟效益指標：包括投資回報率、內部收益率、凈現值、投資回收期等。2.社會效益指標：如對國家能源安全保障、地方經濟發展、環境保護等方面的貢獻。3.管理績效指標：涵蓋項目決策科學性、實施進度、質量控制、風險管理等方面的評價。評價方法與周期1.評價方法：采用定量與定性相結合的評價方法，對投資項目績效進行全面、客觀評價。2.評價周期：投資項目后評價原則上在項目竣工投產后[X]年內完成，定期對公司整體投資績效進行評價。評價結果應用1.項目改進：根據投資績效評價結果，找出項目存在的問題和不足，提出改進措施和建議，促進項目單位不斷優化項目管理。2.投資決策參考：為公司投資決策提供參考依據，對于績效評價優秀的投資項目，總結經驗并在后續投資中推廣；對于績效不佳的項目，分析原因并作為投資決策時的重要考量因素。信息管理投資信息收集與整理投資管理部負責收集、整理與投資活動相關的政策法規、市場動態、項目信息等資料，建立投資信息數據庫，為投資決策和管理提供信息支持。投資信息報告1.定期報告：所屬企事業單位和投資管理部按規定定期向上級主管部門報送投資項目進展情況、投資預算執行情況、投資風險管理情況等報告。2.專項報告：對于重大投資項目、出現重大風險事項或其他需要及時報告的情況，應及時撰寫專項報告，向公司決策機構和相關部門報告。監督與檢查內部審計監督公司內部審計部門定期對投資項目進行審計，重點檢查投資項目的決策程序、資金使用、項目實施、經濟效益等方面的合規性和有效性，及時發現問題并提出整改意見。紀檢監察監督公司紀檢監察部門對投資管理活動中的違規違紀行為進行監督檢查，嚴肅查處違法違規行為，維護公司投資管理秩序。違規責任追究