工程類借款管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司工程類借款行為，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保工程建設(shè)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及工程類借款的部門和個人。（三）基本原則1.計(jì)劃性原則工程類借款應(yīng)根據(jù)工程建設(shè)計(jì)劃和資金預(yù)算安排，確保借款用于合理的工程支出。2.專款專用原則借款必須專項(xiàng)用于指定的工程項(xiàng)目，不得挪作他用。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則嚴(yán)格評估借款風(fēng)險(xiǎn)，確保借款能夠按時(shí)足額償還，避免因借款導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)狀況惡化。4.審批規(guī)范原則借款審批流程應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，確保借款決策的科學(xué)性和合理性。二、借款申請與審批（一）借款申請1.工程部門根據(jù)工程建設(shè)進(jìn)度和資金需求，填寫《工程類借款申請表》，詳細(xì)說明借款金額、用途、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等信息。2.申請表應(yīng)附相關(guān)的工程預(yù)算、合同協(xié)議等資料，以證明借款的必要性和合理性。（二）審批流程1.工程部門負(fù)責(zé)人對借款申請進(jìn)行初審，審核借款用途是否符合工程計(jì)劃和預(yù)算，金額是否合理等，并簽署意見。2.財(cái)務(wù)部門對借款申請進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，重點(diǎn)審核資金來源、還款能力、借款期限等，確保借款不會對公司財(cái)務(wù)狀況造成不利影響，并簽署意見。3.分管工程的領(lǐng)導(dǎo)對借款申請進(jìn)行審批，綜合考慮工程進(jìn)度、資金狀況等因素，做出審批決定。4.總經(jīng)理對借款申請進(jìn)行最終審批，總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)狀況，決定是否批準(zhǔn)借款申請。（三）審批權(quán)限1.借款金額在[X]元以下的，由分管工程的領(lǐng)導(dǎo)審批。2.借款金額在[X]元至[X]元之間的，由總經(jīng)理審批。3.借款金額超過[X]元的，需經(jīng)公司董事會審批。三、借款額度與期限（一）借款額度1.工程類借款額度應(yīng)根據(jù)工程預(yù)算和實(shí)際資金需求合理確定，原則上不超過工程預(yù)算的[X]%。2.對于重大工程項(xiàng)目，可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)提高借款額度，但需經(jīng)公司董事會特別批準(zhǔn)。（二）借款期限1.借款期限應(yīng)根據(jù)工程建設(shè)周期和還款能力確定，一般不超過[X]個月。2.對于跨年度的工程項(xiàng)目，借款期限可適當(dāng)延長，但最長不超過[X]年。四、借款使用與監(jiān)督（一）借款使用1.借款獲批后，借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款申請用途使用借款，不得擅自改變用途。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)借款用途，將借款資金直接支付給符合合同約定的供應(yīng)商或施工單位，確保資金流向清晰、合規(guī)。（二）借款監(jiān)督1.工程部門應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)送工程進(jìn)度和資金使用情況，以便財(cái)務(wù)部門及時(shí)掌握借款資金的使用動態(tài)。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對借款資金的日常監(jiān)督，定期對借款使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。3.公司審計(jì)部門有權(quán)對工程類借款進(jìn)行審計(jì)，確保借款資金的使用符合公司規(guī)定和法律法規(guī)要求。五、還款管理（一）還款計(jì)劃1.借款人應(yīng)根據(jù)借款期限和工程進(jìn)度，制定詳細(xì)的還款計(jì)劃，并在借款申請獲批后[X]個工作日內(nèi)報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。2.還款計(jì)劃應(yīng)明確還款時(shí)間、金額等信息，確保還款資金的及時(shí)足額安排。（二）還款方式1.還款方式可根據(jù)實(shí)際情況選擇現(xiàn)金還款、銀行轉(zhuǎn)賬還款等方式。2.借款人應(yīng)提前將還款資金存入公司指定的銀行賬戶，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門進(jìn)行還款確認(rèn)。（三）逾期還款處理1.如借款人未能按照還款計(jì)劃按時(shí)足額還款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門說明原因，并申請延期還款。2.延期還款申請需經(jīng)原借款審批流程審批通過后方可生效。3.對于逾期未還款的借款人，財(cái)務(wù)部門將按照逾期金額的[X]%收取逾期罰息，并暫停其后續(xù)借款申請。4.如逾期情況嚴(yán)重，公司有權(quán)采取法律手段追討借款，并追究借款人的相關(guān)責(zé)任。六、財(cái)務(wù)核算與檔案管理（一）財(cái)務(wù)核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照會計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對工程類借款進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)核算，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.定期編制工程類借款財(cái)務(wù)報(bào)表，反映借款的借入、使用、償還等情況，為公司管理層提供決策依據(jù)。（二）檔案管理1.工程類借款相關(guān)的申請資料、審批文件、合同協(xié)議、還款記錄等應(yīng)作為重要檔案進(jìn)行管理。2.檔案管理部門應(yīng)建立健全檔案管理制度，確保檔案的完整性、安全性和可查閱性。3.工程類借款檔案保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照規(guī)定進(jìn)行銷毀或存檔。七、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任1.借款人如有以下違規(guī)行為之一，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰：擅自改變借款用途的；提供虛假借款申請資料的；未按照還款計(jì)劃按時(shí)足額還款的；其他違反本制度規(guī)定的行為。2.處罰措施包括但不限于警告、罰款、暫停借款申請資格、解除勞動合同等。（二）賠償責(zé)任1.因借款人違規(guī)行為給公司造成損失的，借款人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.賠償金額包括借款本金、利息、逾期罰息以及公司因此遭受的其他直接損失。八、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司人事總