對(duì)外包材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司外包材料的管理，規(guī)范外包材料的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用及核銷等環(huán)節(jié)，確保外包材料的質(zhì)量、安全與合理使用，降低成本，提高公司整體運(yùn)營(yíng)效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及外包材料的采購(gòu)、使用及管理活動(dòng)，包括但不限于生產(chǎn)外包、項(xiàng)目外包等業(yè)務(wù)中所使用的各類材料。（三）基本原則1.質(zhì)量?jī)?yōu)先原則：確保所采購(gòu)的外包材料符合相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和公司生產(chǎn)、項(xiàng)目需求，從源頭上保障產(chǎn)品質(zhì)量和項(xiàng)目順利進(jìn)行。2.成本控制原則：在保證材料質(zhì)量的前提下，通過(guò)合理的采購(gòu)策略、庫(kù)存管理等措施，降低外包材料采購(gòu)成本和使用成本。3.流程規(guī)范原則：明確外包材料管理各環(huán)節(jié)的操作流程和職責(zé)分工，做到有章可循、規(guī)范有序。4.責(zé)任追究原則：對(duì)于外包材料管理過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)行為和質(zhì)量問(wèn)題，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.負(fù)責(zé)外包材料的供應(yīng)商開(kāi)發(fā)、評(píng)估與選擇，建立合格供應(yīng)商名錄。2.根據(jù)生產(chǎn)、項(xiàng)目需求，制定外包材料采購(gòu)計(jì)劃，并組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)材料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款。4.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。（二）質(zhì)量部門(mén)1.制定外包材料的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程。2.對(duì)外包材料進(jìn)行到貨檢驗(yàn)、抽檢等質(zhì)量檢驗(yàn)工作，確保材料質(zhì)量符合要求。3.對(duì)不合格外包材料進(jìn)行判定，并跟蹤處理結(jié)果，防止不合格材料投入使用或流轉(zhuǎn)。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)外包材料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管及發(fā)放工作。2.建立外包材料庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，確保賬實(shí)相符。3.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件和保管要求，妥善保管外包材料，防止材料損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。（四）使用部門(mén)1.根據(jù)生產(chǎn)、項(xiàng)目進(jìn)度需求，提前提交外包材料使用計(jì)劃，明確材料規(guī)格、數(shù)量、使用時(shí)間等要求。2.負(fù)責(zé)外包材料的領(lǐng)用、使用過(guò)程管理，確保材料合理使用，避免浪費(fèi)。3.配合質(zhì)量部門(mén)做好外包材料的質(zhì)量反饋工作，及時(shí)提供材料使用過(guò)程中的質(zhì)量問(wèn)題信息。（五）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核外包材料采購(gòu)合同、發(fā)票等相關(guān)財(cái)務(wù)憑證，辦理付款手續(xù)。2.對(duì)外包材料采購(gòu)成本進(jìn)行核算與分析，提供成本控制建議。3.參與外包材料庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，監(jiān)督庫(kù)存管理情況。三、采購(gòu)管理（一）供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商開(kāi)發(fā)采購(gòu)部門(mén)根據(jù)公司外包材料需求，通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，包括網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，考察其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力、信譽(yù)等方面情況，確定入圍供應(yīng)商名單。2.供應(yīng)商評(píng)估定期（每年至少一次）對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行全面評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)、環(huán)保等方面。采購(gòu)部門(mén)收集相關(guān)評(píng)估數(shù)據(jù)，組織質(zhì)量、使用等部門(mén)人員參與評(píng)估，形成供應(yīng)商評(píng)估報(bào)告。3.供應(yīng)商選擇根據(jù)供應(yīng)商評(píng)估結(jié)果，選擇綜合表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商作為合格供應(yīng)商，納入合格供應(yīng)商名錄。對(duì)于新的外包材料采購(gòu)項(xiàng)目，優(yōu)先從合格供應(yīng)商名錄中選擇供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。（二）采購(gòu)計(jì)劃制定1.使用部門(mén)應(yīng)提前[X]個(gè)工作日向采購(gòu)部門(mén)提交外包材料使用計(jì)劃，明確材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等詳細(xì)信息。2.采購(gòu)部門(mén)結(jié)合使用部門(mén)需求、庫(kù)存情況以及生產(chǎn)、項(xiàng)目進(jìn)度安排，制定外包材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)材料明細(xì)、采購(gòu)數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)預(yù)算等內(nèi)容。3.采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。如遇緊急采購(gòu)情況，可先口頭請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后采購(gòu)，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括但不限于材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)將合同草本提交法律部門(mén)或公司法律顧問(wèn)進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給質(zhì)量、倉(cāng)庫(kù)管理、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門(mén)，以便各部門(mén)做好相應(yīng)的準(zhǔn)備和對(duì)接工作。（四）采購(gòu)訂單執(zhí)行1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同下達(dá)采購(gòu)訂單給供應(yīng)商，明確訂單要求和交貨時(shí)間等信息。2.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。如遇供應(yīng)商交貨延遲、質(zhì)量問(wèn)題等異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施解決，并向相關(guān)部門(mén)反饋。3.對(duì)于采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的變更事項(xiàng)，如采購(gòu)數(shù)量、交貨期、材料規(guī)格等變更，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并按規(guī)定程序進(jìn)行審批。四、驗(yàn)收管理（一）到貨通知1.采購(gòu)部門(mén)在預(yù)計(jì)外包材料到貨前[X]個(gè)工作日，通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好收貨準(zhǔn)備，并告知質(zhì)量部門(mén)到貨時(shí)間、材料名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)到貨通知，安排好收貨場(chǎng)地、人員和設(shè)備，確保能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地接收貨物。（二）檢驗(yàn)流程1.外包材料到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單信息，確認(rèn)無(wú)誤后通知質(zhì)量部門(mén)進(jìn)行檢驗(yàn)。2.質(zhì)量部門(mén)按照制定的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)外包材料進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)方式包括外觀檢驗(yàn)、尺寸測(cè)量、性能測(cè)試、抽樣送檢等。3.對(duì)于重要的外包材料或質(zhì)量要求較高的材料，質(zhì)量部門(mén)可增加檢驗(yàn)頻次或進(jìn)行全檢。（三）檢驗(yàn)結(jié)果處理1.經(jīng)檢驗(yàn)合格的外包材料，質(zhì)量部門(mén)出具檢驗(yàn)合格報(bào)告，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)。2.對(duì)于檢驗(yàn)不合格的外包材料，質(zhì)量部門(mén)出具不合格報(bào)告，明確不合格項(xiàng)目和原因。采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)商處理方式，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等，并跟蹤處理結(jié)果。3.不合格外包材料在未處理完畢前，應(yīng)單獨(dú)存放，做好標(biāo)識(shí)，防止與合格材料混淆。五、存儲(chǔ)管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)質(zhì)量部門(mén)出具的檢驗(yàn)合格報(bào)告，辦理外包材料入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息與送貨單、采購(gòu)訂單一致。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)區(qū)域和倉(cāng)位，將外包材料分類存放，并做好標(biāo)識(shí)。標(biāo)識(shí)應(yīng)包括材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次、入庫(kù)日期等信息。3.建立外包材料入庫(kù)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄入庫(kù)日期、材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)單號(hào)等信息，確保賬實(shí)相符。（二）存儲(chǔ)條件與保管要求1.根據(jù)外包材料的特性和要求，設(shè)置合適的存儲(chǔ)條件，如溫度、濕度、通風(fēng)、防火、防潮、防蟲(chóng)等。2.對(duì)于易損、易變質(zhì)、易燃易爆等特殊材料，應(yīng)采取特殊的保管措施，如單獨(dú)存放、設(shè)置防護(hù)設(shè)施、定期檢查等。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)存儲(chǔ)的外包材料進(jìn)行巡查，檢查材料的存儲(chǔ)狀態(tài)、質(zhì)量狀況、標(biāo)識(shí)情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，并做好記錄。（三）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期（每月至少一次）對(duì)庫(kù)存外包材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)核對(duì)庫(kù)存臺(tái)賬與實(shí)物數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息。2.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)編制庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，包括盤(pán)盈、盤(pán)虧數(shù)量及原因分析等。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整和處理。3.財(cái)務(wù)部門(mén)參與庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和審核。對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧金額較大或存在重大差異的情況，應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（四）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)根據(jù)外包材料的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、安全庫(kù)存等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于或高于預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。2.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，結(jié)合生產(chǎn)、項(xiàng)目需求和采購(gòu)周期，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，確保庫(kù)存合理。六、使用管理（一）領(lǐng)用管理1.使用部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)、項(xiàng)目進(jìn)度需求，填寫(xiě)外包材料領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理人員核對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)表與庫(kù)存臺(tái)賬信息，確認(rèn)庫(kù)存有貨且符合領(lǐng)用要求后，辦理發(fā)料手續(xù)。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)按照先進(jìn)先出原則發(fā)放外包材料，并在庫(kù)存臺(tái)賬上記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門(mén)、材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。（二）使用過(guò)程管理1.使用部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的操作規(guī)程和工藝要求使用外包材料，確保材料合理使用，避免浪費(fèi)和濫用。2.在使用過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)外包材料存在質(zhì)量問(wèn)題或不適用情況，應(yīng)及時(shí)停止使用，并通知質(zhì)量部門(mén)和采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行處理。3.質(zhì)量部門(mén)定期對(duì)外包材料的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，收集使用部門(mén)的質(zhì)量反饋信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決質(zhì)量問(wèn)題。（三）余料管理1.項(xiàng)目或生產(chǎn)任務(wù)結(jié)束后，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理剩余的外包材料，并填寫(xiě)余料退庫(kù)申請(qǐng)表，注明余料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.余料經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)驗(yàn)收合格后，辦理退庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)對(duì)余料進(jìn)行妥善保管，并在庫(kù)存臺(tái)賬上記錄余料入庫(kù)日期、余料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。3.對(duì)于可重復(fù)使用的余料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)后續(xù)需求情況，優(yōu)先調(diào)配使用。對(duì)于不再使用的余料，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處理，如報(bào)廢、變賣(mài)等。七、核銷管理（一）核銷流程1.項(xiàng)目或生產(chǎn)任務(wù)完成后，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)外包材料實(shí)際使用數(shù)量，并填寫(xiě)外包材料核銷申請(qǐng)表，附上相關(guān)的領(lǐng)料單、入庫(kù)單、發(fā)票等憑證。2.采購(gòu)部門(mén)核對(duì)采購(gòu)合同執(zhí)行情況，確認(rèn)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量與使用數(shù)量、庫(kù)存數(shù)量之間的邏輯關(guān)系是否一致。3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同、發(fā)票、入庫(kù)單、領(lǐng)料單等憑證，對(duì)外包材料采購(gòu)成本進(jìn)行核算，并與使用部門(mén)提供的核銷數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。4.經(jīng)采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)審核無(wú)誤后，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，完成外包材料的核銷工作。（二）差異處理1.在核銷過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)實(shí)際使用數(shù)量與采購(gòu)數(shù)量、庫(kù)存數(shù)量存在差異，應(yīng)及時(shí)查明原因。2.對(duì)于因合理?yè)p耗、質(zhì)量問(wèn)題等原因?qū)е碌牟町悾?jīng)相關(guān)部門(mén)核實(shí)后，按照規(guī)定程序進(jìn)行處理，調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬和成本核算。3.對(duì)于因人為原因?qū)е碌牟町悾珙I(lǐng)用錯(cuò)誤、浪費(fèi)等，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并要求責(zé)任人采取措施彌補(bǔ)損失。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)外包材料管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、核銷等環(huán)節(jié)的制度執(zhí)行情況和工作流程的規(guī)范性。2.質(zhì)量部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)負(fù)責(zé)的外包材料管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整改，并跟蹤整改結(jié)果。（二）考核機(jī)制1.建立外包材料管理考核制度，對(duì)采購(gòu)部門(mén)、質(zhì)量部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)部門(mén)及責(zé)任