財政評審人員管理制度一、總則（一）目的為加強公司財政評審人員隊伍建設，規范評審工作流程，提高評審質量和效率，確保財政資金使用的合法性、合理性和效益性，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部從事財政評審工作的全體人員。（三）基本原則1.依法評審原則：嚴格依據國家法律法規、財政規章制度和相關政策開展評審工作。2.客觀公正原則：以事實為依據，秉持客觀、公正的態度進行評審，不受任何單位和個人的干擾。3.科學規范原則：運用科學的方法和規范的程序，確保評審工作的科學性和嚴謹性。4.高效服務原則：在保證評審質量的前提下，提高評審效率，為項目實施和財政資金管理提供優質服務。二、評審人員職責（一）評審組長職責1.全面負責評審項目的組織、協調和管理工作，制定評審計劃和方案。2.組織評審人員開展評審工作，明確各成員的職責分工，確保評審工作順利進行。3.對評審過程中發現的重大問題及時進行研究和決策，協調解決評審工作中的分歧和矛盾。4.審核評審報告，對評審結果的準確性和可靠性負責。5.負責與項目單位、相關部門及其他利益相關者的溝通協調，及時反饋評審工作進展情況和結果。（二）評審人員職責1.按照評審計劃和方案的要求，認真開展各項評審工作，收集、查閱、分析與評審項目有關的資料。2.對項目的預算、結算、財務收支等進行審核，檢查其真實性、合法性、完整性和合理性。3.深入項目現場，核實項目建設情況，對發現的問題及時進行記錄和分析，并提出處理意見。4.參與評審小組的討論和交流，發表自己的意見和建議，協助組長完成評審工作任務。5.根據評審工作要求，撰寫評審工作底稿，對評審過程和結果進行詳細記錄。6.保守評審工作中知悉的國家機密、商業秘密和個人隱私。三、評審人員資格與素質要求（一）資格要求1.具備財政、財務、審計、工程造價等相關專業知識。2.具有相應的專業技術職稱，如會計師、審計師、造價工程師等。3.熟悉國家財政政策、法律法規和財務會計制度。4.通過公司組織的財政評審業務培訓和考核，取得財政評審人員資格證書。（二）素質要求1.具有良好的職業道德和敬業精神，堅持原則，廉潔奉公，誠實守信。2.具備較強的溝通協調能力和團隊協作精神，能夠與項目單位、相關部門及其他人員有效溝通。3.具有較強的分析判斷能力和問題解決能力，能夠準確把握評審項目的關鍵問題，并提出合理的解決方案。4.具備較強的學習能力和創新意識，能夠不斷學習新知識、新技能，適應財政評審工作的發展變化。四、評審工作流程（一）項目受理1.公司收到財政部門或其他相關部門交辦的評審項目后，由評審管理部門進行登記和編號，并確定項目負責人。2.項目負責人組織評審人員對項目資料進行初步審查，了解項目基本情況，明確評審重點和難點，制定評審工作計劃。（二）評審準備1.評審人員根據評審工作計劃，收集與項目有關的法律法規、政策文件、預算定額、合同協議等資料。2.熟悉項目資料，了解項目建設內容、規模、標準、進度等情況，對項目的預算、結算、財務收支等進行初步分析。3.制定詳細的評審工作實施方案，明確評審工作的步驟、方法、時間安排和人員分工等。（三）現場評審1.評審人員深入項目現場，核實項目建設情況，包括工程進度、工程質量、設備采購等。2.與項目單位、施工單位、監理單位等相關人員進行溝通交流，了解項目實施過程中的情況和問題。3.對項目的預算、結算、財務收支等進行詳細審核，檢查其是否符合國家法律法規、財政規章制度和相關政策要求，是否真實、合法、完整、合理。（四）評審報告撰寫1.評審人員根據評審工作底稿和現場評審情況，撰寫評審報告初稿。2.評審報告初稿應包括項目基本情況、評審依據、評審范圍、評審方法、評審結果、存在問題及建議等內容。3.評審組長對評審報告初稿進行審核，提出修改意見，評審人員根據修改意見對評審報告進行修改完善。（五）評審報告審核與批復1.評審管理部門對評審報告進行審核，重點審核評審報告的準確性、完整性、規范性和邏輯性。2.審核通過的評審報告報公司領導審批，公司領導根據評審報告提出批復意見。3.評審管理部門將評審報告及批復意見及時反饋給項目交辦部門和項目單位。（六）評審資料歸檔1.評審工作結束后，評審人員應及時將評審過程中形成的資料進行整理和歸檔，包括評審計劃、評審工作底稿、評審報告、項目資料等。2.評審資料應按照檔案管理的有關規定進行分類、編號、裝訂和保管，確保資料的完整性和安全性。五、評審工作質量控制（一）建立質量控制體系1.制定質量控制制度和流程，明確評審工作各環節的質量標準和要求。2.建立質量控制組織架構，設立質量控制崗位，明確質量控制人員的職責和權限。3.定期對質量控制體系進行評估和改進，確保質量控制體系的有效性和適應性。（二）加強評審過程監督1.評審組長對評審人員的工作進行全程監督，及時發現和糾正評審過程中存在的問題。2.質量控制人員對評審工作進行不定期抽查，對發現的問題及時提出整改意見。3.建立評審工作記錄制度，對評審過程中的重要環節和問題進行詳細記錄，以便追溯和查詢。（三）嚴格評審報告審核1.評審報告初稿完成后，先由評審人員進行自審，然后由評審組長進行審核。2.評審管理部門對評審報告進行終審，重點審核評審報告的準確性、完整性、規范性和邏輯性。3.審核通過的評審報告報公司領導審批，公司領導根據評審報告提出批復意見。（四）強化質量考核評價1.建立質量考核評價制度，對評審人員的工作質量進行量化考核。2.質量考核評價結果與評審人員的績效掛鉤，對工作質量優秀的評審人員給予表彰和獎勵，對工作質量不達標或出現重大失誤的評審人員進行批評教育或處罰。六、培訓與發展（一）培訓計劃制定1.評審管理部門根據財政評審工作的發展需求和評審人員的實際情況，制定年度培訓計劃。2.培訓計劃應包括培訓目標、培訓內容、培訓方式、培訓時間、培訓師資等內容。（二）培訓內容與方式1.培訓內容包括國家財政政策、法律法規、財務會計制度、工程造價知識、評審業務技能、職業道德等方面。2.培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、在線學習、專題講座、案例分析等多種形式。（三）培訓效果評估1.建立培訓效果評估制度，對培訓效果進行跟蹤評估。2.評估內容包括培訓內容的掌握程度、評審業務技能的提升情況、工作績效的改善情況等。3.根據評估結果，對培訓計劃進行調整和完善，不斷提高培訓質量和效果。（四）職業發展規劃1.為評審人員提供職業發展規劃指導，幫助評審人員明確職業發展方向和目標。2.根據評審人員的專業能力和工作業績，提供晉升機會和崗位調整機會，激勵評審人員不斷提升自身素質和能力。3.鼓勵評審人員參加各類專業資格考試和學術研究活動，提高評審人員的專業水平和綜合素質。七、績效考核與激勵（一）績效考核指標設定1.評審工作質量指標：包括評審報告的準確性、完整性、規范性和邏輯性等方面。2.評審工作效率指標：包括評審項目的完成時間、評審進度的控制情況等方面。3.溝通協調能力指標：包括與項目單位、相關部門及其他人員的溝通協調情況、問題解決能力等方面。4.團隊協作精神指標：包括與評審團隊成員的協作配合情況、團隊凝聚力等方面。（二）績效考核方法1.采用定量考核與定性考核相結合的方法，對評審人員的工作績效進行全面評價。2.定量考核指標根據評審工作的實際情況進行設定和調整，定性考核指標由評審組長、評審管理部門和項目單位等相關人員進行評價。3.績效考核結果以分數或等級的形式進行呈現，分為優秀、良好、合格、不合格四個等級。（三）激勵措施1.對績效考核結果為優秀的評審人員給予表彰和獎勵，包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。2.對績效考核結果為良好的評審人員給予一定的獎勵，如績效工資上浮、培訓機會等。3.對績效考核結果為合格的評審人員進行提醒談話，要求其分析原因，制定改進措施，提高工作績效。4.對績效考核結果為不合格的評審人員進行批評教育或處罰，如扣發績效工資、調整崗位、取消評審資格等。八、監督與檢查（一）內部監督1.評審管理部門定期對評審工作進行內部監督檢查，檢查內容包括評審工作流程的執行情況、評審工作質量控制情況、評審人員的工作紀律情況等。2.內部監督檢查可采用現場檢查、資料審查、問卷調查等方式進行，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監督1.積極接受財政部門、審計部門等相關部門的外部監督檢查，及時整改存在的問題。2.對外部監督檢查提出的意見和建議進行