綠化公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度總則1.目的本風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在規(guī)范綠化公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。通過建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司造成的損失，確保公司可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于綠化公司及其下屬各部門、分公司、子公司以及全體員工。公司所涉及的各類綠化項(xiàng)目投資、工程施工、養(yǎng)護(hù)管理、物資采購(gòu)、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)，均需遵循本制度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。3.風(fēng)險(xiǎn)定義與分類風(fēng)險(xiǎn)定義：風(fēng)險(xiǎn)是指在公司的運(yùn)營(yíng)過程中，由于各種不確定性因素的影響，導(dǎo)致公司的實(shí)際收益與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生偏離，從而給公司帶來損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)分類：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的來源、性質(zhì)和影響程度，將公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)五大類。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：指公司在戰(zhàn)略決策和實(shí)施過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的變化、戰(zhàn)略規(guī)劃不合理等原因，導(dǎo)致公司戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。例如，市場(chǎng)定位不準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)拓展方向失誤、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的挑戰(zhàn)等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：指由于市場(chǎng)供求關(guān)系、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素的變化，給公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。例如，綠化苗木價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的低價(jià)策略等。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：指公司在運(yùn)營(yíng)過程中，由于內(nèi)部管理不善、流程不合理、人員失誤等原因，導(dǎo)致公司運(yùn)營(yíng)效率低下、質(zhì)量下降、成本增加等問題的風(fēng)險(xiǎn)。例如，項(xiàng)目管理不善、施工安全事故、養(yǎng)護(hù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、物資供應(yīng)短缺等。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：指公司在財(cái)務(wù)管理過程中，由于資金籌集、資金運(yùn)用、資金分配等環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)狀況惡化、償債能力下降、資金鏈斷裂等風(fēng)險(xiǎn)。例如，資金短缺、債務(wù)違約、匯率波動(dòng)等。法律風(fēng)險(xiǎn)：指公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于違反法律法規(guī)、合同約定等原因，導(dǎo)致公司面臨法律訴訟、行政處罰、經(jīng)濟(jì)賠償?shù)蕊L(fēng)險(xiǎn)。例如，合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛、環(huán)保違規(guī)等。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)1.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)組成：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高層管理人員組成，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)等。總經(jīng)理擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任。職責(zé)：負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，審定風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方案。審議公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，做出風(fēng)險(xiǎn)決策。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。定期評(píng)估公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門組成：風(fēng)險(xiǎn)管理部門是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和運(yùn)行，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。職責(zé)：制定和完善公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)機(jī)制。組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估工作，定期編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，收集、整理和分析各類風(fēng)險(xiǎn)信息，為公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供支持。開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。3.各業(yè)務(wù)部門職責(zé)：各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況。具體職責(zé)如下：根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)程。負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)流程的梳理和優(yōu)化，識(shí)別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)的控制措施。定期對(duì)本部門的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的風(fēng)險(xiǎn)問題。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息支持。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向公司各部門、員工發(fā)放，收集有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息和意見。流程圖分析法：繪制公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。頭腦風(fēng)暴法：組織相關(guān)人員召開頭腦風(fēng)暴會(huì)議，鼓勵(lì)大家發(fā)表對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)的看法和見解。歷史數(shù)據(jù)分析：對(duì)公司以往的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，找出導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素和規(guī)律。外部環(huán)境掃描：關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)、政策法規(guī)變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等外部環(huán)境因素，識(shí)別對(duì)公司可能產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法定性評(píng)估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，采用專家打分法、層次分析法等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一般分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。定量評(píng)估：對(duì)于部分能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，采用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法進(jìn)行定量評(píng)估，精確計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和損失程度。風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估：將風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度分別劃分為不同的等級(jí)，形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣，通過風(fēng)險(xiǎn)矩陣確定風(fēng)險(xiǎn)的重要性水平，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：各業(yè)務(wù)部門按照規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，定期對(duì)本部門的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，填寫風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門匯總各部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，進(jìn)行整理和分析，形成公司的風(fēng)險(xiǎn)清單。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)清單，組織相關(guān)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于定性評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；對(duì)于定量評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和損失程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，詳細(xì)說明各類風(fēng)險(xiǎn)的基本情況、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議等，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。風(fēng)險(xiǎn)匯總與更新：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審議，確認(rèn)公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)信息匯總反饋給各業(yè)務(wù)部門。各業(yè)務(wù)部門根據(jù)反饋意見，對(duì)本部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作進(jìn)行調(diào)整和完善，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行更新，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性極高且后果極其嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，如嚴(yán)重違反法律法規(guī)、環(huán)保不達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目等，公司應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)或放棄原有的業(yè)務(wù)計(jì)劃，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高或后果較為嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，通過采取有效的控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率或減輕風(fēng)險(xiǎn)的損失程度。具體措施包括：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程：對(duì)公司的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化，消除或減少風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高業(yè)務(wù)運(yùn)作的效率和穩(wěn)定性。加強(qiáng)內(nèi)部控制：建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督和管理，確保公司各項(xiàng)規(guī)章制度的有效執(zhí)行。提高員工素質(zhì)：加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，減少因人員失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。購(gòu)買保險(xiǎn)：對(duì)于一些可能導(dǎo)致重大財(cái)產(chǎn)損失或人員傷亡的風(fēng)險(xiǎn)，如工程施工中的意外事故、自然災(zāi)害等，公司可通過購(gòu)買相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但后果嚴(yán)重或難以控制的風(fēng)險(xiǎn)，公司可采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方承擔(dān)。常見的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式包括：合同轉(zhuǎn)移：在與供應(yīng)商、承包商、客戶等簽訂合同時(shí)，通過條款約定，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方。例如，要求供應(yīng)商承擔(dān)原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，要求承包商承擔(dān)施工質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等。擔(dān)保轉(zhuǎn)移：通過尋求第三方提供擔(dān)保，將信用風(fēng)險(xiǎn)等轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人。例如，申請(qǐng)銀行貸款時(shí)，由第三方提供擔(dān)保。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。如購(gòu)買工程一切險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等。4.風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低且后果輕微的風(fēng)險(xiǎn)，公司可采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，不采取特別的應(yīng)對(duì)措施，而是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)直接承擔(dān)相應(yīng)的損失。但公司應(yīng)密切關(guān)注這些風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，一旦風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系財(cái)務(wù)指標(biāo)：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，用于監(jiān)控公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。經(jīng)營(yíng)指標(biāo)：如項(xiàng)目完成率、工程質(zhì)量合格率、養(yǎng)護(hù)成本控制率、客戶投訴率等，反映公司的運(yùn)營(yíng)管理水平和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。市場(chǎng)指標(biāo)：如市場(chǎng)占有率、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率、綠化苗木價(jià)格波動(dòng)指數(shù)等，用于監(jiān)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響。合規(guī)指標(biāo)：如法律法規(guī)遵守情況、合同履行情況、環(huán)保達(dá)標(biāo)情況等，衡量公司的法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控頻率風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期（每月、每季度、每年）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)掌握公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況變化。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生異常變化的情況，應(yīng)隨時(shí)進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，實(shí)時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，結(jié)合公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和業(yè)務(wù)目標(biāo)，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。預(yù)警級(jí)別劃分：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（中高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（中風(fēng)險(xiǎn)）、藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）四級(jí)。不同級(jí)別的預(yù)警信號(hào)對(duì)應(yīng)不同的應(yīng)對(duì)措施和責(zé)任部門。預(yù)警處理流程：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)發(fā)出后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)立即進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)預(yù)警級(jí)別，啟動(dòng)相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)部門采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)影響。同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處理情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通與報(bào)告1.信息溝通渠道建立以公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的實(shí)時(shí)傳遞和共享。各部門、員工可通過該平臺(tái)及時(shí)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信息、查詢風(fēng)險(xiǎn)資料、接收風(fēng)險(xiǎn)通知等。定期召開風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議，通報(bào)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)情況以及下階段的風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排。各部門負(fù)責(zé)人在會(huì)議上匯報(bào)本部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)情況，進(jìn)行溝通交流。設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理郵箱和熱線電話，方便員工隨時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)信息和問題。風(fēng)險(xiǎn)管理部門安排專人負(fù)責(zé)接收和處理相關(guān)信息，并及時(shí)給予回復(fù)。2.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度定期報(bào)告：各業(yè)務(wù)部門每月向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交本部門的風(fēng)險(xiǎn)月度報(bào)告，匯報(bào)本月的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門匯總編制公司的風(fēng)險(xiǎn)月度報(bào)告，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審閱。專項(xiàng)報(bào)告：對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化的情況，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)撰寫專項(xiàng)報(bào)告，詳細(xì)說明事件的經(jīng)過、原因、影響、已采取的措施及下一步工作計(jì)劃等，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。年度報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門每年編制公司的風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告，全面總結(jié)公司年度風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估等內(nèi)容，并提出下一年度的風(fēng)險(xiǎn)管理工作建議。風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議后，提交公司董事會(huì)審議。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督檢查，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果等進(jìn)行評(píng)估和審查。內(nèi)部審計(jì)部門將風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入審計(jì)范圍，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作是否符合公司的制度規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)要求，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在