百度公司財產(chǎn)管理制度總則1.目的為加強百度公司（以下簡稱“公司”）財產(chǎn)管理，規(guī)范財產(chǎn)采購、使用、維護、處置等行為，確保公司財產(chǎn)安全與完整，提高財產(chǎn)使用效益，特制定本制度。本制度旨在明確公司財產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)的職責(zé)與流程，保障公司正常運營，維護股東及全體員工的利益。2.適用范圍本制度適用于百度公司總部及各分支機構(gòu)、全資子公司、控股子公司等所屬的各類財產(chǎn)，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。固定資產(chǎn)指使用期限超過一年，單位價值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司實際情況確定），并且在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如房屋建筑物、機器設(shè)備、運輸工具、電子設(shè)備等。流動資產(chǎn)指公司在日常經(jīng)營活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等，如現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、存貨等。無形資產(chǎn)指公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)，如專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等。3.基本原則統(tǒng)一管理原則。公司財產(chǎn)實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理體制，確保財產(chǎn)管理的規(guī)范性和協(xié)調(diào)性。分級負責(zé)原則。明確公司各級部門在財產(chǎn)管理中的職責(zé)，實行分級管理、分級負責(zé)，確保財產(chǎn)管理責(zé)任落實到人。效益優(yōu)先原則。合理配置公司財產(chǎn)資源，提高財產(chǎn)使用效率，充分發(fā)揮財產(chǎn)的經(jīng)濟效益和社會效益。安全完整原則。加強公司財產(chǎn)的安全保護措施，防止財產(chǎn)損壞、丟失、被盜等情況發(fā)生，確保公司財產(chǎn)的安全與完整。財產(chǎn)管理職責(zé)1.財務(wù)管理部門職責(zé)負責(zé)制定公司財產(chǎn)管理制度和相關(guān)財務(wù)政策，明確財產(chǎn)管理的核算方法、審批流程等。組織公司財產(chǎn)的核算工作，定期編制財產(chǎn)報表，反映公司財產(chǎn)的增減變動及結(jié)存情況。參與公司財產(chǎn)采購、處置等環(huán)節(jié)的審核工作，對財產(chǎn)的價值評估、賬務(wù)處理等進行監(jiān)督和指導(dǎo)。負責(zé)公司財產(chǎn)的預(yù)算管理，審核財產(chǎn)預(yù)算編制，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，定期進行預(yù)算分析和控制。會同其他相關(guān)部門定期對公司財產(chǎn)進行清查盤點，核實財產(chǎn)的實際數(shù)量和價值，確保賬實相符。2.資產(chǎn)管理部門職責(zé)（如有）若公司設(shè)有專門的資產(chǎn)管理部門，該部門負責(zé)制定固定資產(chǎn)等財產(chǎn)的具體管理辦法和操作規(guī)程。組織實施公司財產(chǎn)的日常管理工作，包括財產(chǎn)的驗收、入庫、保管、發(fā)放、維修、保養(yǎng)等。建立健全公司財產(chǎn)臺賬，詳細記錄財產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置日期、使用部門等信息，并定期更新。負責(zé)公司財產(chǎn)的清查盤點工作，編制清查盤點報告，提出財產(chǎn)管理中存在的問題及改進建議。參與公司財產(chǎn)采購、處置等環(huán)節(jié)的工作，提供專業(yè)意見和技術(shù)支持。3.使用部門職責(zé)負責(zé)本部門財產(chǎn)的日常使用和管理，合理安排財產(chǎn)的使用，提高財產(chǎn)使用效率。定期對本部門使用的財產(chǎn)進行檢查和維護，確保財產(chǎn)正常運行，發(fā)現(xiàn)問題及時報告資產(chǎn)管理部門。配合資產(chǎn)管理部門做好財產(chǎn)清查盤點工作，如實提供財產(chǎn)使用情況和相關(guān)資料。根據(jù)工作需要，提出財產(chǎn)采購、報廢等申請，經(jīng)審批后辦理相關(guān)手續(xù)。4.采購部門職責(zé)根據(jù)公司財產(chǎn)需求計劃，負責(zé)財產(chǎn)的采購工作，選擇合適的供應(yīng)商，簽訂采購合同。確保采購財產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量等符合公司要求，按時交付使用。負責(zé)采購財產(chǎn)的驗收工作，組織相關(guān)部門對采購財產(chǎn)進行驗收，確保驗收合格后辦理入庫手續(xù)。建立采購檔案，保存采購合同、發(fā)票等相關(guān)資料，以備查閱。5.審計部門職責(zé)對公司財產(chǎn)管理情況進行定期審計和不定期專項審計，監(jiān)督財產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況。審查財產(chǎn)采購、使用、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和效益性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出審計意見和建議。對財產(chǎn)清查盤點結(jié)果進行審計監(jiān)督，核實清查盤點數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性。財產(chǎn)采購管理1.采購計劃各使用部門應(yīng)根據(jù)本部門業(yè)務(wù)發(fā)展需要和實際工作需求，于每年末編制下一年度財產(chǎn)需求計劃，報資產(chǎn)管理部門（如有）或財務(wù)管理部門審核。資產(chǎn)管理部門（如有）或財務(wù)管理部門對各部門上報的財產(chǎn)需求計劃進行匯總、分析和審核，結(jié)合公司預(yù)算安排和財產(chǎn)狀況，編制公司年度財產(chǎn)采購計劃，報公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)的年度財產(chǎn)采購計劃應(yīng)嚴格執(zhí)行，如因特殊情況需要調(diào)整采購計劃，使用部門應(yīng)提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整內(nèi)容，按原審批程序進行審批。2.采購審批財產(chǎn)采購應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。采購金額較小（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)實際情況確定）的財產(chǎn)采購，由使用部門負責(zé)人審批；采購金額較大的財產(chǎn)采購，需經(jīng)資產(chǎn)管理部門（如有）、財務(wù)管理部門審核后，報公司管理層審批。采購審批時，應(yīng)重點審查采購的必要性、合理性、合規(guī)性，確保采購財產(chǎn)符合公司業(yè)務(wù)需求和相關(guān)規(guī)定。3.供應(yīng)商選擇采購部門應(yīng)通過多種渠道選擇供應(yīng)商，如招標(biāo)、詢價、談判等，確保選擇的供應(yīng)商具備良好的信譽、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價格合理、售后服務(wù)完善。建立供應(yīng)商評估制度，定期對供應(yīng)商進行評估和考核，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單，淘汰不合格供應(yīng)商。4.采購合同簽訂采購部門在確定供應(yīng)商后，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確財產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、售后服務(wù)等條款，確保雙方權(quán)利和義務(wù)明確。采購合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本送財務(wù)管理部門、資產(chǎn)管理部門（如有）等相關(guān)部門備案，以便跟蹤合同執(zhí)行情況。5.財產(chǎn)驗收采購的財產(chǎn)到貨后，采購部門應(yīng)及時通知使用部門、資產(chǎn)管理部門（如有）等相關(guān)部門進行驗收。驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對財產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進行仔細核對，確保驗收合格。對于驗收不合格的財產(chǎn)，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理，要求供應(yīng)商更換、補貨或退款等。驗收合格的財產(chǎn)，由驗收人員填寫驗收報告，經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人簽字確認后，辦理入庫手續(xù)。財產(chǎn)使用與維護管理1.財產(chǎn)領(lǐng)用使用部門根據(jù)工作需要，填寫財產(chǎn)領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負責(zé)人審批后，到資產(chǎn)管理部門（如有）或倉庫領(lǐng)取財產(chǎn)。資產(chǎn)管理部門（如有）或倉庫管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表發(fā)放財產(chǎn)，并做好發(fā)放記錄，包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人、財產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等。領(lǐng)用人員應(yīng)對領(lǐng)用的財產(chǎn)妥善保管，確保財產(chǎn)安全與完整，不得擅自轉(zhuǎn)借、挪用或丟失。2.財產(chǎn)使用使用部門應(yīng)按照財產(chǎn)的使用說明書和操作規(guī)程正確使用財產(chǎn)，不得違規(guī)操作，以免損壞財產(chǎn)。定期對使用的財產(chǎn)進行檢查和維護，發(fā)現(xiàn)問題及時維修或更換，確保財產(chǎn)正常運行。如因使用不當(dāng)造成財產(chǎn)損壞的，使用部門應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。建立財產(chǎn)使用臺賬，詳細記錄財產(chǎn)的使用情況，包括使用時間、使用地點、使用人員等信息，并定期進行核對和更新。3.財產(chǎn)維護資產(chǎn)管理部門（如有）應(yīng)制定財產(chǎn)維護計劃，定期組織對公司財產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，確保財產(chǎn)性能良好。對于大型設(shè)備、關(guān)鍵設(shè)備等重要財產(chǎn)，應(yīng)建立專門的維護檔案，記錄維護情況、維修記錄等信息。財產(chǎn)維護所需的費用，按照公司相關(guān)規(guī)定進行列支和報銷。財產(chǎn)清查盤點管理1.清查盤點計劃財務(wù)管理部門會同資產(chǎn)管理部門（如有）每年制定公司財產(chǎn)清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、內(nèi)容、時間、人員等。清查盤點計劃應(yīng)報公司管理層審批后實施，確保清查盤點工作有序進行。2.清查盤點實施按照清查盤點計劃，組織相關(guān)人員對公司財產(chǎn)進行全面清查盤點。清查盤點人員應(yīng)認真核對財產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、價值等信息，確保賬實相符。對于清查盤點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)詳細記錄，并查明原因，提出處理意見。3.清查盤點報告清查盤點工作結(jié)束后，清查盤點人員應(yīng)編制清查盤點報告，報告內(nèi)容包括清查盤點的基本情況、財產(chǎn)清查結(jié)果、盤盈盤虧及毀損原因分析、處理建議等。清查盤點報告經(jīng)財務(wù)管理部門、資產(chǎn)管理部門（如有）審核后，報公司管理層審批。4.清查盤點結(jié)果處理根據(jù)公司管理層審批意見，對清查盤點結(jié)果進行處理。對于盤盈的財產(chǎn)，應(yīng)及時入賬；對于盤虧、毀損的財產(chǎn)，應(yīng)查明原因，屬于責(zé)任人原因造成的，由責(zé)任人賠償；屬于不可抗力等原因造成的，按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。財產(chǎn)處置管理1.處置范圍公司財產(chǎn)處置包括但不限于報廢、出售、轉(zhuǎn)讓、捐贈等。符合下列條件之一的財產(chǎn)，可申請報廢：已超過使用年限且無法正常使用的；技術(shù)性能落后、能耗高、效率低，已被先進設(shè)備替代的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е職p無法修復(fù)的；其他符合報廢條件的財產(chǎn)。2.處置審批財產(chǎn)處置應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。處置金額較小（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)實際情況確定）的財產(chǎn)處置，由使用部門提出申請，經(jīng)資產(chǎn)管理部門（如有）、財務(wù)管理部門審核后，報公司管理層審批；處置金額較大的財產(chǎn)處置，需經(jīng)公司董事會或股東大會審批。處置審批時，應(yīng)重點審查處置的必要性、合理性、合規(guī)性，確保處置財產(chǎn)符合公司利益和相關(guān)規(guī)定。3.處置方式報廢財產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定的程序進行報廢處理，由資產(chǎn)管理部門（如有）組織相關(guān)人員進行鑒定和評估，填寫報廢申請表，經(jīng)審批后進行報廢處置。報廢財產(chǎn)可采取拍賣、拆解等方式進行處理，取得的收入應(yīng)按照公司財務(wù)規(guī)定進行核算。出售、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)、拍賣、掛牌等方式進行，確保處置價格合理、公正。出售、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)取得的收入，應(yīng)及時入賬，按照公司財務(wù)規(guī)定進行核算。捐贈財產(chǎn)應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，確保捐贈行為符合公司宗旨和相關(guān)法律法規(guī)要求。4.處置后續(xù)工作財產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門（如有）應(yīng)及時辦理財產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整財產(chǎn)臺賬和財務(wù)賬目，確保賬實一致。建立財產(chǎn)處置檔案，保存處置申請、審批文件、處置合同、發(fā)票等相關(guān)資料，以備查閱。財產(chǎn)風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估財務(wù)管理部門、資產(chǎn)管理部門（如有）等相關(guān)部門應(yīng)定期對公司財產(chǎn)管理情況進行風(fēng)險識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險因素，如財產(chǎn)丟失、損壞、貶值、被盜等風(fēng)險。根據(jù)風(fēng)險識別和評估結(jié)果，確定風(fēng)險等級，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.風(fēng)險應(yīng)對措施對于財產(chǎn)丟失、被盜等風(fēng)險，加強安全防范措施，如安裝監(jiān)控設(shè)備、加強門禁管理、定期巡邏等；對于財產(chǎn)損壞風(fēng)險，加強財產(chǎn)維護保養(yǎng)，制定應(yīng)急預(yù)案，及時處理突發(fā)情況；對于財產(chǎn)貶值風(fēng)險，加強市場調(diào)研，合理配置財產(chǎn)資源，避免盲目采購和閑置。建立財產(chǎn)保險制度，對重要財產(chǎn)投保相關(guān)保險，降低財產(chǎn)損失風(fēng)險。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)管理部門、審計部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對公司財產(chǎn)