產品內部價管理制度一、總則（一）目的為規范公司產品內部價管理，確保內部價政策的公平、公正、合理執行，有效控制成本，提高公司整體運營效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部所有涉及產品內部價的部門、員工及相關業務活動。（三）基本原則1.公平公正原則：內部價的制定與執行應確保公平對待每一位員工和部門，避免偏袒和歧視。2.成本效益原則：在保證產品質量和服務水平的前提下，充分考慮成本因素，使內部價具有合理性和競爭力。3.合規合法原則：嚴格遵守國家法律法規及公司相關規定，確保內部價管理活動合法合規。4.透明公開原則：內部價政策、制定過程、執行情況等應保持一定程度的透明，接受公司內部監督。二、內部價定義及適用產品范圍（一）內部價定義產品內部價是指公司內部員工或部門在采購公司產品或服務時所適用的優惠價格，該價格通常低于市場對外銷售價格。（二）適用產品范圍1.公司自主生產的各類產品，包括但不限于[列舉主要產品類別1]、[列舉主要產品類別2]等。2.公司提供的相關服務，如[列舉主要服務項目1]、[列舉主要服務項目2]等。三、內部價制定與調整（一）制定流程1.需求調研由市場部門牽頭，會同財務、生產、研發等相關部門，對公司內部各部門對產品或服務的需求情況進行全面調研。調研內容包括但不限于各部門預計采購數量、采購頻率、對產品功能及質量的特殊要求等。2.成本核算財務部門根據產品或服務的成本構成，進行詳細的成本核算。成本核算應涵蓋原材料成本、人工成本、制造費用、管理費用、銷售費用等各項直接和間接成本。在成本核算過程中，應充分考慮不同產品或服務的生產工藝、技術難度、資源消耗等因素，確保成本數據的準確性和完整性。3.價格測算結合市場調研數據，參考同行業類似產品或服務的市場價格水平，由財務部門會同市場部門進行內部價的初步測算。測算過程中應綜合考慮公司的戰略目標、市場定位、競爭態勢以及預期利潤等因素，制定出具有一定競爭力且能保障公司合理利潤的內部價格區間。4.方案擬定根據需求調研、成本核算及價格測算結果，由市場部門負責擬定產品內部價方案。方案內容應包括適用產品或服務明細、內部價格標準、價格執行期限、價格調整機制等詳細條款。5.審核審批內部價方案擬定完成后，提交至公司管理層進行審核。審核過程中，各相關部門應充分發表意見，對方案的合理性、可行性進行評估。經公司管理層審核通過后，報董事會審批。董事會審批通過后方可正式實施內部價方案。（二）調整機制1.定期調整公司根據市場行情變化、成本變動等因素，設定內部價定期調整周期，原則上為[具體時間周期，如每季度或每半年]。在定期調整前，由市場部門會同財務部門對市場價格走勢、公司成本變動情況進行分析評估，提出內部價調整建議。調整建議經公司管理層審核、董事會審批后執行。2.即時調整若出現以下情形之一，公司可即時對內部價進行調整：原材料價格大幅波動，導致產品成本發生重大變化，且該變化對產品價格產生實質性影響。市場競爭態勢發生重大變化，同行業競爭對手大幅降低價格，對公司產品市場份額構成嚴重威脅。公司產品或服務的技術、工藝、質量等方面發生重大改進，成本或價值發生顯著變化。由相關部門提出即時調整申請，詳細說明調整原因、調整幅度及對公司經營的影響等。經公司管理層審核、董事會審批后，立即執行內部價調整。四、內部價執行與管理（一）采購申請1.公司內部各部門因工作需要采購適用內部價的產品或服務時，應填寫《內部價采購申請表》。2.申請表內容應包括采購部門、采購產品或服務明細、采購數量、采購用途、預計采購時間等信息。（二）審批流程1.《內部價采購申請表》提交至部門負責人進行初審，部門負責人應根據本部門實際需求及預算情況，對采購申請的合理性進行審核。2.初審通過后，申請表流轉至財務部門進行預算審核。財務部門根據公司預算安排及內部價政策，審核采購申請是否在預算范圍內以及價格是否符合規定。3.經財務部門預算審核通過后，申請表提交至公司管理層進行最終審批。公司管理層根據公司整體運營情況及資源配置狀況，對采購申請進行綜合決策。（三）采購執行1.采購申請經審批通過后，采購部門應按照審批確定的采購內容、價格、數量等信息，及時與供應商簽訂采購合同或協議。2.在采購過程中，采購部門應嚴格按照內部價政策執行，確保采購價格不高于規定的內部價標準。同時，應關注產品質量、交貨期等條款的執行情況，保障采購活動的順利進行。（四）結算與支付1.采購完成后，供應商應根據采購合同或協議約定，向公司提供發票及相關結算憑證。2.公司財務部門在收到發票及結算憑證后，應按照內部價政策及合同約定進行審核。審核無誤后，辦理貨款結算及支付手續。3.對于內部價采購業務，財務部門應建立專門的賬務記錄，詳細記錄采購產品或服務的名稱、數量、價格、供應商等信息，以便進行成本核算和財務分析。（五）監督與檢查1.公司審計部門定期對內部價采購業務進行審計監督，檢查采購申請審批流程是否合規、采購價格是否符合規定、采購合同執行情況等。2.財務部門應加強對內部價采購業務的財務監控，定期核對賬務記錄與實際采購情況，確保財務數據的準確性和一致性。3.對于違反內部價管理制度的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于責令改正、經濟處罰、紀律處分等。五、內部價使用限制與違規處理（一）使用限制1.內部價僅適用于公司內部員工及部門因工作需要進行的采購活動，嚴禁將內部價用于非工作目的的交易或轉售給外部單位或個人。2.各部門應嚴格按照審批通過的采購申請使用內部價，不得擅自擴大采購范圍或提高采購數量。（二）違規處理1.對于發現的違規使用內部價的行為，公司將立即責令停止違規行為，并追回違規獲取的不當利益。2.視情節輕重，對違規責任人給予相應的紀律處分，包括警告、記過、記大過、降職、撤職等。3.對于因違規使用內部價給公司造成經濟損失的，違規責任人應承擔相應的賠償責任。4.如發現違規行為涉及違法犯罪的，公司將依法移送司法機關處理。六、信息保密（一）保密內容1.公司內部價政策、制定過程、價格標準等相關信息屬于公司商業秘密，應嚴格保密。2.在內部價管理過程中涉及的供應商信息、采購合同條款、成本數據等敏感信息，也應予以保密。（二）保密措施1.所有接觸內部價相關信息的人員，包括但不限于市場部門、財務部門、采購部門員工等，均應簽訂保密協議，明確保密義務和違約責任。2.公司應加強對辦公場所、文件資料、電子信息系統等的安全管理，采取加密存儲、訪問權限控制等措施，防止內部價信息泄露。3.未經公司書面授權，任何人員不得向公司外部泄露內部價相關信息。七、附則（一）解釋權本制度由公司人力資源部負責解釋。在執行過程中，如遇具體問題或需對制度進行進一步細化，由人力資源部會同相關部門研究決定。（二）修訂與廢止1.隨著公司業務發展、市場環境變化及法