礦業公司融資管理制度一、總則（一）目的為規范礦業公司融資行為，加強融資管理，優化融資結構，降低融資成本，防范融資風險，確保公司資金需求，支持公司戰略發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于礦業公司及所屬各部門、子公司、分公司的融資活動。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規和政策規定。2.合理性原則：根據公司實際資金需求和經營狀況，合理確定融資規模、融資方式和融資期限。3.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，盡可能降低融資成本，提高融資效益。4.風險可控原則：充分評估融資風險，采取有效措施加以防范和控制，確保公司財務安全。二、融資決策管理（一）融資決策機構1.董事會：是公司融資決策的最高權力機構，負責審議批準公司年度融資計劃、重大融資方案等。2.總經理辦公會：負責對董事會授權范圍內的融資事項進行審議，并提出意見和建議。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各部門、子公司、分公司根據業務發展規劃和資金需求情況，提出融資申請，詳細說明融資用途、金額、期限、還款來源等。2.財務審核：財務部門對融資申請進行審核，分析融資必要性、可行性和合理性，評估融資成本和風險，并提出審核意見。3.風險評估：風險管理部門對融資項目進行風險評估，識別、評估和分析融資過程中可能面臨的各種風險，提出風險防范措施和建議。4.方案制定：財務部門會同相關部門根據融資需求分析、財務審核和風險評估結果，制定融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資成本、融資期限、還款計劃等。5.決策審批：融資方案提交董事會或總經理辦公會審議批準。重大融資項目需經董事會決議通過后報股東大會批準。6.組織實施：融資方案經批準后，由相關部門負責組織實施，確保融資活動順利進行。三、融資方式管理（一）銀行貸款1.選擇合作銀行：根據公司業務需求、融資成本、服務質量等因素，選擇合適的銀行作為合作對象。2.申請貸款：按照銀行要求，準備相關資料，填寫貸款申請表，向銀行提出貸款申請。3.貸款審批：銀行對公司貸款申請進行審核，評估公司信用狀況、還款能力、項目可行性等，審批通過后簽訂貸款合同。4.貸款發放與使用：銀行按照貸款合同約定發放貸款，公司按照規定用途使用貸款，確保專款專用。5.貸款償還：公司按照貸款合同約定的還款方式和期限，按時足額償還貸款本息。（二）債券融資1.確定融資規模和期限：根據公司資金需求和市場情況，確定債券融資規模和期限。2.聘請中介機構：聘請具有資質的證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構，協助公司開展債券發行工作。3.編制申報材料：中介機構按照相關規定編制債券發行申報材料，包括募集說明書、審計報告、法律意見書等。4.申報與審批：公司將申報材料報送中國證監會或相關證券監管機構審批。5.債券發行：經審批通過后，公司按照規定程序發行債券，募集資金。6.債券管理：公司按照債券募集說明書約定，對債券進行管理，按時支付利息和本金。（三）股權融資1.確定融資方式和規模：根據公司發展戰略和資金需求，確定股權融資方式和規模，如首次公開發行股票（IPO）、增發股票、配股、引入戰略投資者等。2.聘請中介機構：聘請具有資質的證券公司、會計師事務所、律師事務所、資產評估機構等中介機構，協助公司開展股權融資工作。3.改制與上市輔導：如選擇IPO方式，公司需進行股份制改制，并接受證券公司的上市輔導。4.申報與審核：公司將申報材料報送中國證監會或相關證券監管機構審核。5.股票發行與上市：經審核通過后，公司按照規定程序發行股票，并在證券交易所上市交易。6.股權管理：公司按照相關法律法規和公司章程規定，對股權進行管理，確保股東權益。（四）內部融資1.留存收益：公司將實現的凈利潤按照規定提取盈余公積和未分配利潤，留存公司用于內部發展。2.折舊與攤銷：公司按照規定計提固定資產折舊和無形資產攤銷，將其作為內部資金來源之一。（五）其他融資方式1.融資租賃：公司通過租賃設備等方式，滿足生產經營需要，同時解決資金短缺問題。2.商業信用：公司利用應付賬款、應付票據等商業信用方式，獲得短期資金支持。四、融資風險管理（一）風險識別與評估1.市場風險：關注市場利率、匯率、股票價格等波動對融資成本和收益的影響。2.信用風險：評估融資對象的信用狀況，包括償債能力、信用記錄等，防范違約風險。3.流動性風險：合理安排融資期限和還款計劃，確保公司資金流動性，避免資金鏈斷裂。4.操作風險：加強融資業務流程管理，防范因操作失誤、違規行為等導致的風險。（二）風險防范措施1.市場風險管理：通過利率互換、外匯套期保值等金融工具，對沖市場風險。2.信用風險管理：加強對融資對象的盡職調查和信用評估，要求提供擔保或抵押，簽訂信用風險防范協議。3.流動性風險管理：制定合理的資金預算和融資計劃，保持適當的現金儲備，優化融資結構，確保資金流動性。4.操作風險管理：建立健全融資業務內部控制制度，加強對融資業務人員的培訓和監督，規范操作流程，防范操作風險。（三）風險監控與預警1.建立風險監控指標體系：設定市場風險指標、信用風險指標、流動性風險指標等，定期對融資風險進行監控和分析。2.風險預警：當風險指標超過設定閾值時，及時發出風險預警信號，提示相關部門采取措施加以防范和控制。3.風險報告：定期向上級領導和相關部門報告融資風險狀況，及時反饋風險監控和預警情況。五、融資資金管理（一）資金籌集1.專人負責：指定專人負責融資資金的籌集工作，確保資金及時、足額到位。2.資金到賬確認：融資資金到賬后，及時與相關銀行或金融機構進行核對，確認資金到賬情況。（二）資金使用1.專款專用：融資資金必須按照規定用途使用，不得挪作他用。2.資金支付審批：嚴格執行資金支付審批制度，確保資金支付的合理性、合規性和安全性。（三）資金核算與監督1.財務核算：財務部門對融資資金進行單獨核算，準確反映融資資金的籌集、使用和償還情況。2.內部審計監督：內部審計部門定期對融資資金的使用情況進行審計監督，確保資金使用合規、效益。六、融資檔案管理（一）檔案內容1.融資申請文件：包括融資申請書、可行性研究報告、項目評估報告等。2.融資合同文件：包括貸款合同、債券募集說明書、股權融資協議等。3.審批文件：包括董事會決議、股東大會決議、政府部門審批文件等。4.財務文件：包括融資資金到賬憑證、資金使用記錄、還款記錄等。5.其他相關文件：如中介機構報告、信用評級報告等。（二）檔案整理與保管1.專人負責：指定專人負責融資檔案的整理、保管和歸檔工作。2.分類整理：按照融資項目和文件類型，對融資檔案進行分類整理，建立檔案目錄。3.安全保管：將融資檔案存放在安全、保密的場所，確保檔案的完整性和安全性。（三）檔案查閱與借閱1.查閱審批：因工作需要查閱融資檔案的，需填寫查閱申請表，經相關領導審批后，方可查閱。2.借閱登記：如需借閱融資檔案，需辦理借閱登記手續，注明借閱時間、借閱人、借閱用途等，并按