中泰化學(xué)投資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范中泰化學(xué)投資行為，加強(qiáng)投資管理，提高投資效益，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司和股東的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于中泰化學(xué)及其所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的一切投資活動(dòng)。（三）基本原則1.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司發(fā)展戰(zhàn)略原則。投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，與公司的發(fā)展戰(zhàn)略相契合，有助于提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位。2.審慎決策原則。在進(jìn)行投資決策前，應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目的可行性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性等進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的分析和評(píng)估，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則。建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和控制體系，對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范和化解投資風(fēng)險(xiǎn)，確保投資安全。4.效益優(yōu)先原則。追求投資效益最大化，注重投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益，確保投資回報(bào)符合公司的預(yù)期目標(biāo)。二、投資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）董事會(huì)董事會(huì)是公司投資決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目進(jìn)行審議和決策。其主要職責(zé)包括：1.審議批準(zhǔn)公司年度投資計(jì)劃和預(yù)算。2.審議決定公司重大投資項(xiàng)目（包括但不限于新建項(xiàng)目、擴(kuò)建項(xiàng)目、并購(gòu)重組項(xiàng)目等）的投資方案。3.對(duì)公司投資項(xiàng)目的變更、終止等事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策。4.監(jiān)督公司投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，對(duì)投資項(xiàng)目的績(jī)效進(jìn)行評(píng)估和考核。5.法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他投資決策職責(zé)。（二）投資決策委員會(huì)投資決策委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目進(jìn)行前期調(diào)研、分析、論證，并向董事會(huì)提供決策建議。其主要職責(zé)包括：1.組織對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)分析、技術(shù)評(píng)估、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等，形成投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。2.對(duì)投資項(xiàng)目的投資規(guī)模、投資方式、投資期限、投資回報(bào)等進(jìn)行評(píng)估和分析，提出投資決策建議。3.對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議。4.跟蹤投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，并向董事會(huì)報(bào)告。5.完成董事會(huì)交辦的其他投資決策相關(guān)工作。（三）總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司一般性投資項(xiàng)目進(jìn)行審議和決策。其主要職責(zé)包括：1.審議批準(zhǔn)公司年度投資計(jì)劃和預(yù)算內(nèi)的一般性投資項(xiàng)目。2.對(duì)公司投資項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。3.定期向董事會(huì)報(bào)告公司投資項(xiàng)目的實(shí)施情況和投資效益情況。4.法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他投資決策職責(zé)。（四）職能部門職責(zé)1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)收集、整理、分析國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)和市場(chǎng)信息，為公司投資決策提供依據(jù)。組織開展投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性研究、盡職調(diào)查等工作，編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)、審批手續(xù)辦理等工作。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程管理，包括項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、質(zhì)量控制、成本管理等。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的投后管理工作，包括項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)監(jiān)控、績(jī)效評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等。負(fù)責(zé)建立和維護(hù)公司投資項(xiàng)目庫(kù)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定公司投資財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法，規(guī)范投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理。參與投資項(xiàng)目的可行性研究和財(cái)務(wù)分析，提供財(cái)務(wù)專業(yè)意見和建議。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金籌集、資金安排和資金管理，確保投資項(xiàng)目資金的及時(shí)、足額到位。負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，監(jiān)督投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況和資金使用效益。負(fù)責(zé)編制投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告，向公司管理層和董事會(huì)提供投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)信息。3.法務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目涉及的法律法規(guī)和政策進(jìn)行研究和分析，為公司投資決策提供法律支持。參與投資項(xiàng)目的商務(wù)談判、合同起草和審核等工作，確保投資項(xiàng)目合同的合法性、有效性和完整性。負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和防范，處理投資項(xiàng)目涉及的法律糾紛和訴訟案件。負(fù)責(zé)建立和完善公司投資法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的法律合規(guī)管理。三、投資決策程序（一）投資項(xiàng)目的提出1.公司各部門、所屬子公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需要，結(jié)合市場(chǎng)調(diào)研和行業(yè)分析情況，提出投資項(xiàng)目建議，并提交至戰(zhàn)略投資部。2.戰(zhàn)略投資部對(duì)各部門、所屬子公司提交的投資項(xiàng)目建議進(jìn)行匯總、整理和初步篩選，形成投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。（二）投資項(xiàng)目的可行性研究1.對(duì)于進(jìn)入投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)的項(xiàng)目，戰(zhàn)略投資部組織相關(guān)部門和專業(yè)人員進(jìn)行可行性研究。可行性研究?jī)?nèi)容包括項(xiàng)目背景、市場(chǎng)需求、技術(shù)方案、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方面。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提供項(xiàng)目的投資預(yù)算、成本預(yù)測(cè)、收益預(yù)測(cè)、資金流量分析等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和專業(yè)意見。3.法務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行法律審查，評(píng)估項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性和法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出法律建議和防范措施。（三）投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批1.戰(zhàn)略投資部根據(jù)可行性研究結(jié)果，編制投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，提交至投資決策委員會(huì)。2.投資決策委員會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行審議，提出審議意見。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，投資決策委員會(huì)應(yīng)組織專家評(píng)審會(huì)進(jìn)行論證，并形成專家評(píng)審意見。3.根據(jù)投資決策委員會(huì)的審議意見和專家評(píng)審意見，總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)審批。對(duì)于一般性投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公會(huì)審議批準(zhǔn)；對(duì)于重大投資項(xiàng)目，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（四）投資項(xiàng)目的實(shí)施1.投資項(xiàng)目經(jīng)立項(xiàng)審批后，戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目實(shí)施。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)按照項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和立項(xiàng)批復(fù)要求，制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施方案，明確項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的要求和措施。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目實(shí)施方案和資金預(yù)算安排，及時(shí)足額籌集項(xiàng)目資金，并對(duì)項(xiàng)目資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。3.各職能部門按照職責(zé)分工，協(xié)同配合戰(zhàn)略投資部做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的各項(xiàng)工作，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。（五）投資項(xiàng)目的驗(yàn)收1.投資項(xiàng)目完成后，戰(zhàn)略投資部組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響等方面。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況和資金使用效益進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。3.法務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的合同履行情況和法律合規(guī)情況進(jìn)行審查，出具法律意見書。4.根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果、審計(jì)報(bào)告和法律意見書，總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收審批。對(duì)于驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，予以正式驗(yàn)收；對(duì)于驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，責(zé)令項(xiàng)目實(shí)施單位限期整改，整改仍不合格的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、投資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)組織對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，建立投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系和評(píng)估模型。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系應(yīng)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等方面的指標(biāo)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，運(yùn)用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行評(píng)估和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，戰(zhàn)略投資部會(huì)同相關(guān)部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)責(zé)任人和應(yīng)對(duì)期限。2.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可采取市場(chǎng)調(diào)研、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、市場(chǎng)開拓、多元化經(jīng)營(yíng)等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。3.對(duì)于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，可采取技術(shù)研發(fā)、技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)合作、技術(shù)創(chuàng)新等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。4.對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可采取合理安排資金、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)資金管理、控制財(cái)務(wù)成本等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。5.對(duì)于管理風(fēng)險(xiǎn)，可采取完善管理制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高管理水平、加強(qiáng)人才培養(yǎng)等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。6.對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，可采取加強(qiáng)法律審查、完善合同管理、規(guī)范操作流程、處理法律糾紛等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。7.對(duì)于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，可采取加強(qiáng)環(huán)境管理、遵守環(huán)保法規(guī)、推進(jìn)節(jié)能減排、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。3.定期對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)和分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。五、投資后管理（一）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)監(jiān)控1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行定期監(jiān)控，及時(shí)掌握項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)銷售情況、財(cái)務(wù)狀況等信息。2.建立項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)監(jiān)控指標(biāo)體系，包括生產(chǎn)指標(biāo)、銷售指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)、市場(chǎng)指標(biāo)等方面的指標(biāo)。通過(guò)對(duì)監(jiān)控指標(biāo)的分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。（二）績(jī)效評(píng)估1.定期對(duì)投資項(xiàng)目的績(jī)效進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估周期一般為年度。績(jī)效評(píng)估內(nèi)容包括項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益等方面。2.建立績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，包括投資回報(bào)率、凈資產(chǎn)收益率、內(nèi)部收益率、投資回收期、銷售收入、利潤(rùn)、稅收、就業(yè)人數(shù)、環(huán)保指標(biāo)等方面的指標(biāo)。通過(guò)對(duì)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)的計(jì)算和分析，評(píng)估項(xiàng)目的績(jī)效水平。3.根據(jù)績(jī)效評(píng)估結(jié)果，對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施情況和投資效益進(jìn)行總結(jié)和評(píng)價(jià)，為公司投資決策提供參考依據(jù)。（三）信息披露1.按照法律法規(guī)和公司章程的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司投資項(xiàng)目的相關(guān)信息。2.投資項(xiàng)目信息披露內(nèi)容包括項(xiàng)目基本情況、投資決策情況、項(xiàng)目實(shí)施情況、投資效益情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面。3.通過(guò)公司網(wǎng)站、定期報(bào)告、臨時(shí)公告等渠道，向公司股東、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露投資項(xiàng)目信息，保障信息披露的透明度和公開性。六、投資檔案管理（一）檔案收集1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)收集投資項(xiàng)目從項(xiàng)目提出、可行性研究、立項(xiàng)審批、實(shí)施到驗(yàn)收等全過(guò)程的相關(guān)文件資料，包括項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)批復(fù)、合同協(xié)議、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、法律意見書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.各職能部門和項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照檔案管理要求，及時(shí)將各自在投資項(xiàng)目過(guò)程中形成的文件資料移交至戰(zhàn)略投資部。（二）檔案整理與歸檔1.戰(zhàn)略投資部對(duì)收集到的投資項(xiàng)目文件資料進(jìn)行整理和分類，按照檔案管理的規(guī)范要求進(jìn)行編號(hào)、裝訂、編目等工作。2.將整理好的投資項(xiàng)目文件資料歸檔至公司檔案管理部門，建立投資項(xiàng)目檔案專卷，實(shí)行集中統(tǒng)一管理。（三）檔案保管與查閱1