企業公司銀行管理制度總則1.目的本管理制度旨在規范公司與銀行之間的各類業務往來，確保公司資金的安全、高效運作，加強公司財務管理，提高資金使用效益，有效防范金融風險，保障公司的正常運營和發展。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機構與銀行相關的所有業務活動，包括但不限于銀行賬戶管理、存款與取款業務、貸款業務、票據業務、資金結算業務、金融風險管理等。3.基本原則合法性原則：公司與銀行的所有業務往來必須嚴格遵守國家法律法規、金融監管規定以及銀行的相關規章制度。安全性原則：確保公司資金的安全，防范各類金融風險，保障公司資產不受損失。效益性原則：在保證資金安全的前提下，合理安排資金，提高資金使用效率，降低資金成本，實現公司經濟效益最大化。準確性原則：各項銀行業務操作必須準確無誤，確保財務數據的真實、完整和及時。銀行賬戶管理1.賬戶開設根據公司業務需要，由財務部門提出銀行賬戶開設申請，經公司管理層審批后，指定專人辦理開戶手續。開戶時應選擇信譽良好、服務優質、結算便捷的銀行，并簽訂相關服務協議，明確雙方的權利和義務。嚴格按照銀行要求提供真實、完整的開戶資料，包括營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明等，并確保資料的合法性和有效性。2.賬戶分類基本存款賬戶：用于辦理公司日常經營活動的資金收付，如工資發放、貨款結算等。一般存款賬戶：可辦理現金繳存，但不得辦理現金支取，主要用于公司的借款轉存、借款歸還和其他結算業務。專用存款賬戶：用于特定用途資金的管理和使用，如專項項目資金、社保基金等，應按照相關規定進行開設和使用。臨時存款賬戶：因公司臨時經營活動需要而開設，有效期最長不得超過2年，主要用于臨時資金收付。3.賬戶使用各銀行賬戶必須嚴格按照規定的用途使用，不得出租、出借、轉讓給其他單位或個人使用。明確各賬戶的資金收支范圍，確保資金流向清晰、合規，嚴禁公款私存、私設小金庫等違規行為。對于每筆銀行收支業務，必須及時、準確地進行賬務處理，做到日清月結，保證賬賬相符、賬實相符。4.賬戶變更與撤銷如公司因業務發展、機構調整等原因需要變更銀行賬戶信息，應提前向銀行提出申請，并按照銀行要求辦理相關手續。賬戶撤銷時，應先清理賬戶余額，核對賬目，確保無未結清的款項和糾紛。在完成所有手續后，方可辦理銷戶手續。賬戶變更或撤銷后，財務部門應及時更新相關財務記錄和檔案資料，確保公司財務管理的連續性和準確性。存款與取款業務1.存款管理公司應及時將銷售收入、營業外收入等各類資金存入銀行賬戶，確保資金安全。對于現金存款，應按照銀行規定的現金繳存流程辦理，填寫現金繳款單，注明款項來源、金額等信息，并確保現金與繳款單金額一致。對于非現金存款，如支票、匯票等，應在收到票據后及時背書轉讓或辦理托收手續，并跟蹤款項到賬情況。2.取款管理公司因日常經營需要支取現金時，應按照國家現金管理規定辦理相關手續。填寫現金支票時，必須嚴格按照支票填寫規范進行操作，確保支票內容準確無誤，包括日期、金額、用途、收款人等信息。支票加蓋印章時，應嚴格執行印章管理制度，確保印章使用的安全性和合規性。取款人應在銀行規定的營業時間內辦理取款業務，并妥善保管好現金和相關票據。貸款業務1.貸款申請根據公司業務發展和資金需求情況，由財務部門會同相關業務部門進行貸款可行性分析和風險評估，制定貸款申請計劃。準備貸款所需的各項資料，包括營業執照副本、公司章程、財務報表、貸款申請書、貸款用途證明等，并確保資料的真實性、完整性和合法性。按照銀行要求填寫貸款申請表格，詳細說明貸款金額、期限、用途、還款來源等信息，并加蓋公司公章和法定代表人印章。2.貸款審批將貸款申請資料提交給銀行后，積極配合銀行進行調查、審查和審批工作。銀行審批過程中，如有需要，及時提供補充資料或對相關問題進行解釋說明。關注貸款審批進度，及時與銀行溝通協調，確保貸款審批工作順利進行。3.貸款合同簽訂貸款申請獲得批準后，按照銀行要求簽訂貸款合同。合同內容應明確雙方的權利和義務，包括貸款金額、期限、利率、還款方式、違約責任等條款。仔細審查貸款合同條款，確保合同內容符合公司利益和法律法規要求。如有疑問或異議，及時與銀行協商修改。合同簽訂后，妥善保管貸款合同原件及相關資料，作為貸款管理的重要依據。4.貸款發放與使用按照貸款合同約定的時間和方式，及時辦理貸款發放手續，確保貸款資金按時足額到賬。嚴格按照貸款合同約定的用途使用貸款資金，不得擅自改變貸款用途。如因特殊情況需要變更貸款用途，應提前向銀行提出申請，并獲得銀行書面同意。建立貸款資金使用臺賬，詳細記錄貸款資金的流向、使用情況和還款情況，定期進行核對和分析，確保貸款資金使用合規、安全、有效。5.貸款還款按照貸款合同約定的還款方式和時間，按時足額償還貸款本息。提前還款的，應按照銀行規定辦理相關手續，并支付相應的費用。制定合理的還款計劃，合理安排資金，確保公司有足夠的資金用于償還貸款。如遇資金周轉困難，應提前與銀行溝通協商，爭取采取合理的解決措施，避免逾期還款。貸款還清后，及時辦理貸款結清手續，取回抵押品或解除擔保責任，并妥善保管相關證明文件。票據業務1.票據種類公司涉及的票據業務主要包括支票、匯票、本票等。支票是公司用于同城結算的支付工具，分為現金支票和轉賬支票。匯票是由出票人簽發，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，包括銀行匯票和商業匯票。本票是由出票人簽發，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，主要是銀行本票。2.票據管理設立專門的票據登記簿，詳細記錄票據的種類、號碼、出票日期、金額、收款人、背書轉讓情況、到期日等信息。票據的購買、保管、使用、背書轉讓等環節必須嚴格按照規定的流程進行操作，確保票據的安全和有效。票據保管人員應妥善保管票據，存放于保險柜等安全場所，并定期進行盤點核對，確保票據賬實相符。3.票據使用使用票據時，必須嚴格按照票據填寫規范進行操作，確保票據內容準確無誤。支票的簽發必須由財務負責人或授權人員進行，不得簽發空頭支票或與預留銀行印鑒不符的支票。匯票和本票的使用應根據業務需要進行背書轉讓或提示付款，確保票據的流轉和資金的及時到賬。4.票據貼現如公司因資金周轉需要，可將未到期的商業匯票向銀行申請貼現。申請貼現時，應向銀行提供真實、完整的票據資料，并按照銀行要求填寫貼現申請表格，注明貼現金額、期限、利率等信息。銀行按照規定的貼現利率和貼現天數計算貼現利息，并從票據金額中扣除貼現利息后將剩余款項支付給公司。建立票據貼現臺賬，記錄貼現業務的相關信息，包括票據號碼、貼現日期、貼現金額、貼現利息等，以便進行跟蹤和管理。資金結算業務1.結算方式公司主要采用的資金結算方式包括支票結算、銀行匯票結算、商業匯票結算、匯兌結算、委托收款結算、托收承付結算等。根據業務特點和客戶要求，合理選擇結算方式，確保資金結算的安全、快捷和準確。2.結算流程業務部門在簽訂經濟合同或協議時，應明確資金結算方式和結算時間等條款，并及時將相關信息傳遞給財務部門。財務部門根據業務部門提供的信息，按照選定的結算方式辦理資金結算手續。在辦理結算業務過程中，應嚴格按照銀行規定的流程進行操作，如填寫結算憑證、提交相關資料、進行款項劃轉等。結算完成后，及時取得結算憑證或回單，并進行賬務處理，確保資金結算記錄的準確性和完整性。3.結算風險管理加強對資金結算業務的風險管理，識別和評估結算過程中可能存在的風險，如信用風險、操作風險、法律風險等。針對不同的風險因素，制定相應的風險防范措施，如加強客戶信用調查、嚴格結算操作流程、完善內部控制制度等。定期對資金結算業務進行風險排查和評估，及時發現和解決潛在的風險問題，確保資金結算業務的安全運行。金融風險管理1.風險識別與評估建立健全金融風險識別和評估機制，定期對公司面臨的各類金融風險進行全面、深入的分析和評估。識別的金融風險包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等。采用科學合理的風險評估方法，如風險矩陣、風險價值（VaR）模型等，對風險進行量化評估，確定風險的大小和影響程度。2.風險應對策略根據風險評估結果，制定相應的風險應對策略，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險承受等。對于高風險業務或項目，應采取風險規避策略，避免涉足此類業務或項目。通過加強內部控制、優化業務流程、提高風險管理水平等方式，降低風險發生的可能性和影響程度。對于部分風險，可通過購買保險、簽訂擔保合同等方式進行風險轉移，將風險轉嫁給其他機構或個人。在風險可控的前提下，對于一些低風險業務或項目，可采取風險承受策略，自行承擔風險。3.風險監控與預警建立金融風險監控體系，實時監測公司各項金融業務的風險狀況，及時發現風險變化趨勢。設定風險預警指標和閾值，當風險指標超過預