企業缺乏籌資管理制度一、總則（一）目的為規范公司籌資行為，降低籌資風險，提高資金使用效益，根據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各子公司、分公司的籌資活動。（三）基本原則1.合法性原則：籌資活動必須符合國家法律法規的規定，確保籌資行為合法合規。2.合理性原則：根據公司發展戰略和經營計劃，合理確定籌資規模和籌資結構，避免盲目籌資。3.成本效益原則：在籌資過程中，充分考慮籌資成本和籌資風險，選擇最優籌資方案，降低籌資成本，提高籌資效益。4.風險控制原則：對籌資風險進行全面評估和有效控制，確保公司籌資活動的安全性和穩定性。二、籌資決策管理（一）籌資決策機構公司設立籌資決策委員會，負責對重大籌資事項進行決策。籌資決策委員會由公司總經理、財務總監、相關部門負責人等組成。（二）籌資決策程序1.提出籌資需求：各部門根據公司發展戰略和經營計劃，結合本部門業務需求，提出籌資需求，填寫《籌資申請表》，詳細說明籌資用途、金額、期限、籌資方式等內容，并提交至財務部門。2.財務部門初審：財務部門收到《籌資申請表》后，對籌資需求進行初步審核，包括籌資項目的可行性、資金需求的合理性、籌資成本的估算等。審核通過后，將《籌資申請表》及相關資料提交至籌資決策委員會。3.籌資決策委員會審議：籌資決策委員會對提交的籌資事項進行審議，充分聽取各方面的意見和建議，對籌資方案的合法性、合理性、可行性進行全面評估。審議通過后，形成籌資決策意見。4.總經理審批：總經理根據籌資決策委員會的意見，對籌資事項進行最終審批。審批通過后，方可實施籌資方案。（三）籌資方案制定1.籌資方式選擇：根據公司實際情況和籌資需求，綜合考慮籌資成本、籌資風險、籌資期限等因素，選擇合適的籌資方式，包括銀行借款、發行債券、股權融資等。2.籌資成本測算：對不同籌資方式的籌資成本進行詳細測算，包括利息支出、手續費、發行費用等，為籌資決策提供依據。3.籌資風險評估：對籌資方案可能面臨的風險進行全面評估，包括市場風險、信用風險、利率風險等，并制定相應的風險應對措施。4.籌資方案編制：根據籌資決策意見和籌資方式選擇、籌資成本測算、籌資風險評估等情況，編制詳細的籌資方案，明確籌資金額、籌資期限、籌資方式、籌資成本、還款計劃等內容。三、籌資執行管理（一）籌資合同簽訂1.合同起草：根據籌資方案，由財務部門負責起草籌資合同，明確雙方的權利和義務、籌資金額、籌資期限、利率、還款方式、違約責任等條款。2.合同審核：籌資合同起草完成后，提交至法務部門進行審核，確保合同的合法性、合規性和完整性。法務部門審核通過后，將合同提交至總經理審批。3.合同簽訂：總經理審批通過后，由公司法定代表人或其授權代表與籌資方簽訂籌資合同。（二）籌資資金管理1.資金到賬管理：財務部門負責跟蹤籌資資金的到賬情況，確保籌資資金按時足額到賬。資金到賬后，及時進行賬務處理，并將資金存入公司指定的銀行賬戶。2.資金使用管理：根據籌資方案確定的籌資用途，嚴格控制籌資資金的使用，確保資金專款專用。各部門使用籌資資金時，需填寫《資金使用申請表》，經部門負責人審核、財務部門審核、總經理審批后，方可辦理資金支付手續。3.資金監控：財務部門定期對籌資資金的使用情況進行監控，及時發現和解決資金使用過程中存在的問題，確保資金使用安全、合規、有效。（三）籌資利息及費用支付1.利息計算與支付：按照籌資合同約定的利率和計息方式，定期計算籌資利息，并按時支付給籌資方。財務部門負責編制利息支付清單，經審核后辦理利息支付手續。2.費用支付：對籌資過程中發生的手續費、發行費用等其他費用，按照籌資合同約定及時支付給相關機構或個人。費用支付前，需提供合法有效的票據，并經相關部門審核、總經理審批后辦理支付手續。四、籌資風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別：財務部門會同相關部門對籌資活動可能面臨的風險進行全面識別，包括市場風險、信用風險、利率風險、匯率風險、流動性風險等。2.風險評估：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。風險評估結果作為制定風險應對措施的依據。（二）風險應對措施1.市場風險應對：密切關注市場動態，及時調整籌資策略，合理安排籌資期限和籌資規模，降低市場波動對籌資活動的影響。2.信用風險應對：加強對籌資方的信用評估和管理，選擇信譽良好、實力較強的籌資方進行合作。在籌資合同中明確約定違約責任和擔保條款，確保籌資方按時足額履行還款義務。3.利率風險應對：根據市場利率走勢，合理選擇固定利率或浮動利率籌資方式。對于浮動利率籌資，可通過利率互換等金融工具進行套期保值，降低利率波動風險。4.匯率風險應對：對于涉及外幣籌資的業務，密切關注匯率變動情況，合理選擇外幣幣種和籌資期限。可通過外匯遠期合約、外匯期權等金融工具進行套期保值，降低匯率波動風險。5.流動性風險應對：合理安排籌資資金的使用計劃，確保資金的流動性。根據公司資金狀況和還款計劃，提前做好資金儲備，避免因資金周轉困難導致還款違約。（三）風險監控與預警1.風險監控：建立健全籌資風險監控機制，定期對籌資活動的風險狀況進行監控和分析，及時發現風險變化情況。2.風險預警：設定籌資風險預警指標，如資產負債率、流動比率、利息保障倍數等。當風險指標超過預警值時，及時發出預警信號，提示相關部門采取措施進行風險控制。五、籌資信息披露（一）披露原則公司按照國家法律法規和監管要求，及時、準確、完整地披露籌資信息，確保投資者和其他利益相關者能夠了解公司的籌資情況和財務狀況。（二）披露內容1.籌資方案：包括籌資金額、籌資期限、籌資方式、籌資成本、還款計劃等內容。2.籌資資金使用情況：定期披露籌資資金的使用情況，包括資金投向、項目進展、資金效益等。3.籌資風險狀況：披露籌資活動面臨的風險狀況，以及公司采取的風險應對措施。4.其他重要信息：如籌資合同的重大變更、籌資事項的重大進展等。（三）披露方式公司通過定期報告、臨時公告、公司網站等方式對外披露籌資信息