嚴查防疫資金管理制度一、總則（一）目的為加強公司防疫資金管理，規(guī)范防疫資金的使用，提高資金使用效益，保障公司防疫工作順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在防疫期間涉及的各類防疫資金的管理，包括但不限于購買防疫物資、防疫設備設施、防疫人員補貼、場地消毒費用等相關支出。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：防疫資金的使用必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司相關財務制度的規(guī)定。2.專款專用原則：防疫資金應專項用于防疫工作，不得挪作他用。3.效益性原則：合理安排防疫資金，確保資金使用效益最大化，以滿足防疫工作實際需求。4.透明性原則：防疫資金的使用應公開透明，接受公司內部監(jiān)督和相關部門檢查。二、防疫資金預算管理（一）預算編制1.各部門應根據(jù)防疫工作實際需求，于每年年初或防疫工作開展前，編制本部門防疫資金預算。預算內容應詳細列出各項防疫資金的用途、金額、預計使用時間等。2.防疫物資采購預算應根據(jù)防疫物資的消耗情況、庫存數(shù)量以及市場價格波動等因素進行合理估算。例如，預計口罩月消耗量為[X]個，每個口罩價格為[X]元，據(jù)此計算出每月口罩采購預算。3.防疫設備設施購置預算應結合防疫工作的長遠規(guī)劃和實際需求，評估現(xiàn)有設備設施的狀況，確定需要購置的設備設施清單及預算金額。如計劃購置[X]臺體溫檢測設備，每臺設備價格為[X]元。4.防疫人員補貼預算應根據(jù)防疫工作的崗位設置、工作量以及補貼標準等因素進行測算。例如，一線防疫工作人員每月補貼標準為[X]元，預計參與防疫工作的一線人員數(shù)量為[X]人，計算出每月防疫人員補貼預算。5.場地消毒費用預算應按照公司各區(qū)域面積、消毒頻率以及消毒用品價格等確定。如公司辦公區(qū)域面積為[X]平方米，每周消毒[X]次，每次消毒用品費用為[X]元，據(jù)此核算出場地消毒費用預算。（二）預算審批1.部門防疫資金預算編制完成后，應報部門負責人審核。部門負責人需對預算的合理性、必要性進行審核，確保預算與防疫工作實際需求相符。2.經部門負責人審核通過的預算，提交至財務部門。財務部門對預算的金額準確性、資金來源合規(guī)性等進行審核。3.財務部門審核通過后，將預算報公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司整體防疫工作規(guī)劃和財務狀況，對預算進行最終審批。（三）預算調整1.如因防疫工作實際需求發(fā)生重大變化，導致原預算無法滿足工作需要時，相關部門應及時提出預算調整申請。2.預算調整申請應詳細說明調整的原因、調整的項目及金額等，并附相關證明材料。3.預算調整申請經部門負責人審核、財務部門復核后，報公司管理層審批。未經審批，不得擅自調整防疫資金預算。三、防疫資金支出管理（一）支出審批流程1.防疫資金支出應嚴格按照審批流程進行。支出事項發(fā)生前，經辦人應填寫費用報銷單或支出申請表，并詳細注明支出事由、金額、支付方式等信息。2.經辦人所在部門負責人對支出事項的真實性、合理性進行審核簽字。審核內容包括支出是否符合防疫工作實際需求、是否在預算范圍內、相關憑證是否齊全等。3.財務部門對支出事項進行合規(guī)性審核，重點審核支出是否符合財務制度規(guī)定、發(fā)票是否真實有效、支付方式是否合規(guī)等。財務部門審核通過后簽字。4.財務審核通過的支出申請，報公司管理層審批。公司管理層根據(jù)審批權限進行審批簽字。5.經審批通過的支出申請，由財務部門安排資金支付。（二）支付方式1.防疫資金支付應優(yōu)先采用銀行轉賬方式，確保資金支付安全、便捷、可追溯。2.對于金額較小且符合現(xiàn)金支付規(guī)定的防疫資金支出，可采用現(xiàn)金支付方式，但需嚴格遵守現(xiàn)金管理相關規(guī)定。（三）支出憑證管理1.防疫資金支出應取得合法、有效的原始憑證。原始憑證包括發(fā)票、收據(jù)、報銷清單、物資采購清單、支付憑證等。2.原始憑證應具備以下要素：憑證名稱、填制日期、填制單位名稱或填制人姓名、經辦人員簽名或蓋章、接受憑證單位名稱、經濟業(yè)務內容、數(shù)量、單價、金額等。3.經辦人應及時將原始憑證整理粘貼整齊，并按照公司財務制度規(guī)定的報銷流程提交審核和報銷。財務部門應妥善保管原始憑證，作為記賬和審計的依據(jù)。四、防疫物資采購管理（一）采購計劃制定1.根據(jù)防疫工作實際需求和庫存情況，由相關部門制定防疫物資采購計劃。采購計劃應明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預計采購時間等。2.采購計劃應提前提交至采購部門，采購部門根據(jù)采購計劃安排采購工作。（二）供應商選擇1.采購部門應選擇具有良好信譽、資質齊全、供應能力可靠的供應商進行防疫物資采購。2.在選擇供應商過程中，應進行充分的市場調研和供應商評估，對比不同供應商的產品質量、價格、售后服務等因素，選擇最優(yōu)供應商。3.與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質量標準、付款方式、違約責任等條款。（三）采購驗收1.防疫物資到貨后，采購部門應及時通知質量檢驗部門進行驗收。質量檢驗部門應按照合同約定的質量標準對物資進行檢驗。2.驗收內容包括物資的規(guī)格型號、數(shù)量、外觀質量、性能指標等。對于一次性醫(yī)用口罩，應檢查口罩的材質、尺寸、過濾效率、微生物指標等是否符合標準；對于消毒液，應檢查其有效成分含量、酸堿度、穩(wěn)定性等指標。3.經驗收合格的物資，由驗收人員在驗收單上簽字確認。驗收不合格的物資，應及時與供應商聯(lián)系，辦理退換貨等相關事宜。（四）物資保管與發(fā)放1.防疫物資應妥善保管，設立專門的物資倉庫或存放區(qū)域，按照物資種類、規(guī)格、型號等進行分類存放，并做好標識。2.制定物資保管制度，定期對物資進行盤點清查，確保物資數(shù)量準確、質量完好。如發(fā)現(xiàn)物資短缺、損壞等情況，應及時查明原因并進行處理。3.根據(jù)防疫工作需要，由相關部門填寫物資領用申請表，經部門負責人審核后，到物資倉庫領取防疫物資。物資倉庫管理人員應按照申請表發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。五、防疫設備設施管理（一）設備設施采購1.防疫設備設施采購參照防疫物資采購管理相關流程進行，包括采購計劃制定、供應商選擇、采購合同簽訂、采購驗收等環(huán)節(jié)。2.在采購防疫設備設施時，應充分考慮設備設施的適用性、可靠性、先進性以及維護保養(yǎng)成本等因素。例如，選擇具備自動檢測功能、操作簡便、易于維護的體溫檢測設備。（二）設備設施安裝調試1.防疫設備設施到貨后，由專業(yè)技術人員按照設備設施安裝說明書進行安裝調試。安裝調試過程中，應嚴格遵守操作規(guī)程，確保設備設施安裝牢固、運行正常。2.安裝調試完成后，由專業(yè)技術人員對設備設施進行試運行，檢查設備設施各項性能指標是否符合要求。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與供應商或廠家聯(lián)系，進行維修處理。（三）設備設施日常維護1.制定防疫設備設施日常維護管理制度，明確維護保養(yǎng)責任人和維護保養(yǎng)周期。例如，規(guī)定體溫檢測設備每周進行一次清潔和校準，消毒設備每月進行一次檢查和維護。2.維護保養(yǎng)責任人應定期對設備設施進行清潔、潤滑、緊固、檢查等常規(guī)維護工作，及時發(fā)現(xiàn)并排除設備設施故障隱患。如發(fā)現(xiàn)設備設施出現(xiàn)故障，應及時填寫維修申請表，報相關部門安排維修。3.建立設備設施維護保養(yǎng)檔案，記錄設備設施的維護保養(yǎng)情況、維修記錄等信息，以便查閱和追溯。（四）設備設施報廢處置1.防疫設備設施因使用年限到期、技術落后、損壞無法修復等原因需要報廢時，由使用部門提出報廢申請，并提交設備設施報廢鑒定報告。2.設備設施報廢鑒定報告應包括設備設施基本情況、報廢原因、技術鑒定意見等內容。3.經公司相關部門審核同意后，對報廢設備設施進行處置。處置方式包括報廢變賣、報廢回收等，處置收入應及時足額上繳公司財務部門。六、防疫人員補貼管理（一）補貼標準制定1.根據(jù)防疫工作的性質、強度、風險程度等因素，制定防疫人員補貼標準。補貼標準應體現(xiàn)公平合理、按勞分配的原則。2.例如，一線防疫工作人員補貼標準可根據(jù)工作崗位分為不同檔次，如直接接觸確診病例或疑似病例的醫(yī)護人員補貼標準較高，在防護物資相對匱乏環(huán)境下工作的人員補貼標準也相應提高。（二）補貼發(fā)放1.每月由防疫工作負責人統(tǒng)計防疫人員出勤情況及工作表現(xiàn)，并填寫防疫人員補貼發(fā)放明細表。2.防疫人員補貼發(fā)放明細表應包括防疫人員姓名、工作部門、工作崗位、出勤天數(shù)、補貼標準、補貼金額等信息。3.經部門負責人審核、財務部門復核后，按照公司工資發(fā)放流程發(fā)放防疫人員補貼。防疫人員補貼應專款專用，不得與其他工資福利項目混淆發(fā)放。七、防疫資金監(jiān)督檢查（一）內部審計監(jiān)督1.公司審計部門定期對防疫資金的使用情況進行審計監(jiān)督，檢查防疫資金是否專款專用、支出審批是否合規(guī)、預算執(zhí)行是否到位等。2.審計部門通過查閱財務憑證、合同文件、物資采購清單、人員補貼發(fā)放記錄等資料，實地查看防疫物資庫存、設備設施使用情況等方式進行審計。3.對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保防疫資金使用規(guī)范、安全、有效。（二）財務監(jiān)督1.財務部門負責對防疫資金的日常核算和管理，定期對防疫資金的收支情況進行核對和分析，確保資金收支準確、賬目清晰。2.財務部門應加強對防疫資金支出憑證的審核，對不符合規(guī)定的支出憑證不予報銷支付。同時，定期向公司管理層匯報防疫資金的使用情況和財務狀況。（三）部門自查1.各部門應定期對本部門防疫資金的使