麗江公司合規管理制度一、總則（一）目的為加強麗江公司（以下簡稱“公司”）合規管理，規范公司運營行為，防范合規風險，保障公司穩健發展，依據國家法律法規及相關監管要求，結合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工、各部門及下屬子公司。（三）基本原則1.合法性原則：公司的各項經營管理活動必須遵守國家法律法規和監管要求。2.全面性原則：合規管理覆蓋公司所有業務領域、部門和人員，貫穿決策、執行、監督等各個環節。3.獨立性原則：合規管理部門獨立于其他業務部門，直接向公司高級管理層負責，確保合規管理的權威性和有效性。4.及時性原則：及時識別、評估和應對合規風險，確保公司運營始終符合法律法規要求。二、合規管理組織架構（一）合規管理委員會1.組成：由公司董事長擔任主任，總經理擔任副主任，各部門負責人為成員。2.職責：審議批準公司合規管理戰略、基本制度和年度計劃。研究決定合規管理重大事項，協調解決合規管理中的重大問題。監督公司合規管理工作的整體運行情況。（二）合規管理部門1.設置：設立獨立的合規管理部門，配備專職合規管理人員。2.職責：制定并執行公司合規管理制度和流程。開展合規風險識別、評估和監測，及時發現并預警潛在合規風險。組織實施合規培訓和教育，提高員工合規意識。對公司各項業務活動進行合規審查，出具合規意見。處理違規行為舉報，開展合規調查，提出處理建議。跟蹤整改措施落實情況，定期向合規管理委員會報告合規管理工作進展。（三）各部門合規職責1.各部門負責人為本部門合規管理第一責任人，負責組織落實本部門合規工作。2.各部門員工應遵守公司合規制度，積極配合合規管理工作，及時報告本部門發現的合規問題。三、合規風險識別與評估（一）風險識別1.合規管理部門應定期收集、梳理與公司經營管理相關的法律法規、監管要求及行業規范，建立合規風險信息庫。2.各部門應結合自身業務特點，主動識別可能存在的合規風險，及時向合規管理部門報告。3.合規管理部門可通過內部審計、專項檢查、數據分析、外部信息收集等方式，全面識別公司面臨的合規風險。（二）風險評估1.合規管理部門應根據風險發生的可能性和影響程度，對識別出的合規風險進行評估。2.風險評估可采用定性與定量相結合的方法，確定風險等級。3.對于高風險事項，應制定專項應對措施，重點監控。四、合規審查（一）審查范圍1.公司重大決策、重要合同、重大項目等涉及公司重大利益的事項。2.公司各項業務活動，包括但不限于市場營銷、財務管理、人力資源管理、采購管理等。3.公司規章制度、操作流程等內部規范性文件。（二）審查流程1.業務部門在提交相關事項審批或實施前，應將材料提交至合規管理部門進行合規審查。2.合規管理部門應在規定時間內完成審查工作，對合規事項出具書面審查意見。3.如審查發現存在合規問題，業務部門應根據合規意見進行整改，整改完成后重新提交審查。4.未經合規審查或審查未通過的事項，不得提交公司決策層審批或實施。五、合規培訓與教育（一）培訓計劃1.合規管理部門應制定年度合規培訓計劃，明確培訓內容、對象、方式和時間安排。2.培訓內容應包括國家法律法規、公司合規制度、典型案例分析等。（二）培訓實施1.根據培訓計劃，組織開展內部培訓、外部培訓、線上培訓等多種形式的合規培訓活動。2.定期邀請法律專家、監管機構人員進行專題講座，提高員工對合規風險的認識和應對能力。3.將合規培訓納入員工年度培訓計劃，作為員工績效考核的重要內容。（三）教育宣傳1.通過公司內部刊物、宣傳欄、微信群等渠道，宣傳合規文化，營造良好的合規氛圍。2.定期發布合規提示，提醒員工關注重點合規風險領域。六、違規行為處理（一）舉報機制1.建立健全違規行為舉報制度，鼓勵員工積極舉報違規行為。2.設立舉報郵箱、舉報電話等舉報渠道，并向全體員工公開。3.對舉報人的信息嚴格保密，對查證屬實的舉報人給予獎勵。（二）違規調查1.接到舉報或發現違規行為線索后，合規管理部門應及時開展調查工作。2.調查過程中，可采取查閱資料、詢問當事人、實地走訪等方式，收集相關證據。3.調查結束后，應形成書面調查報告，明確違規事實、性質、責任人員及處理建議。（三）處理措施1.根據違規行為的性質、情節和后果，對責任人員給予相應的處理措施，包括警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等。2.對違規行為造成公司經濟損失的，責任人員應承擔相應的賠償責任。3.對于違規行為涉及違法犯罪的，公司將依法移送司法機關處理。七、合規管理監督與考核（一）監督機制1.合規管理委員會定期對公司合規管理工作進行監督檢查，聽取合規管理部門工作匯報。2.內部審計部門應將合規審計納入年度審計計劃，對公司合規管理情況進行專項審計。3.公司監事會負責對合規管理工作進行監督，對發現的問題提出監督意見。（二）考核評價1.建立合規管理考核評價體系，對各部門和員工的合規管理工作進行考核評價。2.考核指標包括合規制度執行情況、合規風險防控效果、合規培訓參與度等。3.考核結果與部門績效、員工薪酬、晉升等掛鉤，對合規管理工作表現優秀的部門和個人給予表彰和獎勵。八、附則（一）解釋權本制度由公