企業結算中心管理制度總則目的為加強企業資金管理，優化資金配置，提高資金使用效率，規范企業結算中心的運作，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于企業總部及所屬各分公司、子公司。基本原則1.集中管理原則：結算中心對企業資金實行集中管理，統一調配。2.安全高效原則：確保資金安全，提高資金使用效率，降低資金成本。3.規范運作原則：嚴格按照國家法律法規和企業內部規定進行操作。4.服務監督原則：為成員單位提供優質服務，同時加強對資金使用的監督。組織架構與職責結算中心組織架構結算中心設主任一名，副主任若干名，下設資金管理部、結算業務部、信貸管理部等部門。職責分工1.結算中心主任職責全面負責結算中心的管理工作。制定結算中心的發展戰略和工作計劃。協調與企業內部各部門及外部金融機構的關系。2.資金管理部職責負責資金的籌集、調度和運用。編制資金預算和資金報表。監控資金風險。3.結算業務部職責辦理成員單位之間的資金結算業務。管理成員單位的銀行賬戶。提供結算咨詢服務。4.信貸管理部職責審核成員單位的信貸申請。發放和回收內部貸款。管理信貸風險。資金管理資金預算管理1.預算編制成員單位應于每年末向結算中心報送下一年度的資金預算。資金預算應包括收入預算、支出預算、資金籌集預算等。2.預算審核結算中心對成員單位報送的資金預算進行審核。審核重點包括預算的合理性、準確性、完整性等。3.預算執行成員單位應嚴格按照審核后的資金預算執行。結算中心對預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并采取措施解決。資金籌集管理1.籌集渠道結算中心可通過銀行貸款、發行債券、內部集資等方式籌集資金。積極拓展融資渠道，降低融資成本。2.籌資審批成員單位如需籌集資金，應向結算中心提出申請。結算中心對籌資申請進行審核，報企業領導審批后實施。3.籌資風險管理結算中心應加強對籌資風險的管理，合理控制籌資規模和籌資成本。建立籌資風險預警機制，及時發現和化解籌資風險。資金調度管理1.調度原則遵循安全、高效、合理的原則進行資金調度。優先保障企業重點項目和成員單位的正常資金需求。2.調度方式結算中心可通過內部轉賬、銀行匯款等方式進行資金調度。建立資金調度臺賬，記錄資金調度的時間、金額、用途等信息。3.緊急資金調度遇有緊急情況，成員單位可向結算中心申請緊急資金調度。結算中心應在規定時間內完成資金調度，確保成員單位的資金需求。資金風險管理1.風險識別與評估結算中心應定期對資金風險進行識別和評估。識別的風險包括市場風險、信用風險、流動性風險等。2.風險控制措施針對不同的風險，采取相應的控制措施。如通過多元化投資降低市場風險，加強信用管理降低信用風險，合理安排資金結構降低流動性風險等。3.風險監控與預警建立資金風險監控指標體系，實時監控資金風險狀況。當風險指標超過設定閾值時，及時發出預警信號，采取措施進行處理。結算業務管理賬戶管理1.賬戶開設成員單位如需開設銀行賬戶，應向結算中心提出申請。結算中心審核后報企業領導審批，統一辦理開戶手續。2.賬戶使用成員單位應按照結算中心的規定使用銀行賬戶。嚴禁出租、出借銀行賬戶。3.賬戶變更與撤銷成員單位銀行賬戶信息發生變更時，應及時通知結算中心。如需撤銷銀行賬戶，應向結算中心提出申請，經審核后辦理相關手續。結算業務辦理1.內部結算成員單位之間的經濟往來，通過結算中心辦理內部結算。結算中心根據成員單位提交的結算憑證，及時辦理資金劃轉。2.外部結算成員單位與外部單位的經濟往來，由成員單位自行辦理外部結算。結算中心可提供相關的結算咨詢服務。3.結算流程成員單位提交結算憑證。結算中心審核結算憑證。辦理資金劃轉。反饋結算結果。結算檔案管理1.檔案收集結算中心應及時收集結算業務過程中形成的各類檔案資料。檔案資料包括結算憑證、對賬單、合同等。2.檔案整理對收集到的檔案資料進行分類整理、編號裝訂。確保檔案資料的完整性和準確性。3.檔案保管設立專門的檔案保管庫，妥善保管結算檔案。按照規定的保管期限進行保管，期滿后按規定進行銷毀。信貸管理信貸政策制定1.信貸政策原則制定信貸政策應遵循風險可控、效益優先的原則。明確信貸投向、信貸規模、信貸期限等政策。2.信貸政策調整根據企業發展戰略和市場環境變化，適時調整信貸政策。確保信貸政策與企業實際情況相適應。信貸業務流程1.信貸申請成員單位如需申請信貸，應向結算中心提交信貸申請書。申請書應包括借款金額、借款用途、還款來源等內容。2.信貸調查結算中心對成員單位的信貸申請進行調查。調查內容包括成員單位的經營狀況、財務狀況、信用狀況等。3.信貸審批根據信貸調查結果，結算中心對信貸申請進行審批。審批通過后簽訂信貸合同。4.信貸發放結算中心按照信貸合同的約定發放貸款。確保貸款資金及時、足額到位。5.信貸回收成員單位應按照信貸合同的約定按時足額償還貸款本息。結算中心加強對信貸回收的管理，及時催收逾期貸款。信貸風險管理1.風險評估對成員單位的信貸風險進行評估。評估指標包括償債能力、盈利能力、營運能力等。2.風險控制措施根據信貸風險評估結果，采取相應的風險控制措施。如要求成員單位提供擔保、設定貸款額度上限等。3.風險監控與預警建立信貸風險監控體系，實時監控信貸風險狀況。當風險指標超過設定閾值時，及時發出預警信號，采取措施進行處理。內部控制與監督內部控制制度1.崗位設置與職責分離結算中心應合理設置崗位，明確各崗位的職責權限。實行不相容崗位相互分離，防止舞弊行為的發生。2.授權審批制度建立授權審批制度，明確各級管理人員的審批權限。所有業務必須經過授權審批后方可辦理。3.內部審計制度定期對結算中心的業務進行內部審計。及時發現和糾正存在的問題，防范內部風險。監督檢查機制1.定期檢查結算中心定期對成員單位的資金使用情況、結算業務辦理情況、信貸業務執行情況等進行檢查。2.專項檢查根據企業管理需要，開展專項檢查。如對重大資金項目、重點成員單位進行專項檢查。3.問題整改對檢查中發現的問題，及時下達整改通知書。成員單位應按照要求進行整改，結算中心跟蹤整改情況。信息管理信息系統建設1.系統規劃制定結算中心信息系統建設規劃。明確系統建設的目標、功能、架構等。2.系統開發與實施按照系統建設規劃，進行信息系統的開發與實施。確保系統的穩定性、安全性和實用性。3.系統維護與升級定期對信息系統進行維護和升級。及時處理系統故障，優化系統性能。信息披露與共享1.信息披露結算中心定期向企業領導和成員單位披露資金管理、結算業務、信貸業務等方面的信息。確保信息披露的真實性、準確性和及時性。2.信息