國(guó)企易耗品管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)國(guó)企易耗品的管理，規(guī)范易耗品的采購(gòu)、使用、保管等行為，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，提高資源利用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于國(guó)企總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司。（三）定義1.易耗品：指使用期限較短、價(jià)值較低、容易損耗的物品，包括辦公用品、清潔用品、勞保用品、小型工具等。二、管理職責(zé)（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)易耗品的采購(gòu)工作，根據(jù)各部門需求計(jì)劃，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。2.確保采購(gòu)的易耗品符合質(zhì)量要求，按時(shí)到貨，并辦理驗(yàn)收手續(xù)。（二）使用部門1.提出易耗品的需求計(jì)劃，明確規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等要求。2.負(fù)責(zé)本部門易耗品的領(lǐng)用、使用和保管，合理使用易耗品，避免浪費(fèi)。3.定期對(duì)本部門易耗品的使用情況進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)反饋異常情況。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)易耗品的入庫(kù)、存儲(chǔ)、發(fā)放等管理工作。2.建立易耗品庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫(kù)存，確保賬實(shí)相符。3.按照規(guī)定的程序發(fā)放易耗品，做好發(fā)放記錄。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)易耗品采購(gòu)費(fèi)用的審核、報(bào)銷和核算工作。2.監(jiān)督易耗品管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反制度的行為進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。（五）人事部門1.將易耗品管理納入員工績(jī)效考核體系，對(duì)易耗品管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反易耗品管理制度的員工進(jìn)行相應(yīng)的處罰。三、采購(gòu)管理（一）需求計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，每月[具體時(shí)間]前提交次月易耗品需求計(jì)劃，詳細(xì)列出所需易耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.需求計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)采購(gòu)部門。（二）采購(gòu)審批1.采購(gòu)部門收到各部門需求計(jì)劃后，進(jìn)行匯總整理，根據(jù)庫(kù)存情況和采購(gòu)周期，制定采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)報(bào)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人審核，金額較大的采購(gòu)計(jì)劃還需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商。2.采購(gòu)人員應(yīng)通過招標(biāo)、詢價(jià)、談判等方式，選擇最優(yōu)供應(yīng)商，并簽訂采購(gòu)合同。（四）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)合同要求，及時(shí)與供應(yīng)商溝通，確保易耗品按時(shí)到貨。2.對(duì)于緊急采購(gòu)需求，應(yīng)按照特事特辦的原則，履行相應(yīng)的審批手續(xù)后進(jìn)行采購(gòu)。（五）驗(yàn)收1.易耗品到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等是否與采購(gòu)合同一致。2.對(duì)于驗(yàn)收合格的易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的易耗品，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系退換貨。四、使用管理（一）領(lǐng)用1.各部門員工需領(lǐng)用易耗品時(shí)，應(yīng)填寫《易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后到倉(cāng)庫(kù)管理部門領(lǐng)取。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照審批后的《易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表》發(fā)放易耗品，并做好發(fā)放記錄。（二）使用1.員工應(yīng)按照易耗品的使用說(shuō)明和操作規(guī)程正確使用易耗品，避免因使用不當(dāng)造成浪費(fèi)和損壞。2.對(duì)于貴重或限量使用的易耗品，應(yīng)實(shí)行專人專用，嚴(yán)格控制使用數(shù)量。（三）保管1.各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門易耗品的保管工作，確保易耗品存放安全、整齊、有序。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存易耗品進(jìn)行檢查，及時(shí)清理過期、變質(zhì)、損壞的易耗品。（四）節(jié)約與回收1.全體員工應(yīng)樹立節(jié)約意識(shí)，合理使用易耗品，杜絕浪費(fèi)行為。2.對(duì)于可回收利用的易耗品，如紙張、塑料瓶等，應(yīng)進(jìn)行分類回收，交倉(cāng)庫(kù)管理部門統(tǒng)一處理。五、庫(kù)存管理（一）入庫(kù)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，及時(shí)辦理易耗品入庫(kù)手續(xù)，填寫《易耗品入庫(kù)單》，注明入庫(kù)日期、物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.《易耗品入庫(kù)單》應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)采購(gòu)部門留存，一聯(lián)財(cái)務(wù)部門留存。（二）存儲(chǔ)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)易耗品的性質(zhì)、特點(diǎn)，合理安排存儲(chǔ)位置，確保庫(kù)存安全。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)易耗品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲(chǔ)，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（三）盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，每月至少盤點(diǎn)一次，確保賬實(shí)相符。2.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制《易耗品盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，對(duì)于盤盈、盤虧的易耗品，應(yīng)查明原因，提出處理意見，報(bào)相關(guān)部門審批后進(jìn)行處理。（四）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)易耗品的庫(kù)存情況和使用頻率，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警線。2.當(dāng)庫(kù)存低于預(yù)警線時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行補(bǔ)貨。六、報(bào)廢管理（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.對(duì)于已損壞、過期、變質(zhì)等無(wú)法繼續(xù)使用的易耗品，使用部門應(yīng)填寫《易耗品報(bào)廢申請(qǐng)表》，注明報(bào)廢物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到《易耗品報(bào)廢申請(qǐng)表》后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，確認(rèn)無(wú)誤后報(bào)財(cái)務(wù)部門。（二）報(bào)廢審批1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)《易耗品報(bào)廢申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，對(duì)于金額較大的報(bào)廢申請(qǐng)，還需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.經(jīng)審批同意報(bào)廢的易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理報(bào)廢手續(xù)，填寫《易耗品報(bào)廢單》，注明報(bào)廢日期、物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。（三）報(bào)廢處理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照規(guī)定的程序?qū)?bào)廢易耗品進(jìn)行處理，如變賣、銷毀等。2.報(bào)廢處理過程中，應(yīng)做好記錄，確保處理過程合規(guī)、透明。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)易耗品管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)、使用、庫(kù)存、報(bào)廢等環(huán)節(jié)是否合規(guī)。2.對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）日常檢查1.采購(gòu)部門、使用部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等應(yīng)定期對(duì)易耗品管理工作進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。2.企業(yè)人事部門應(yīng)不定期對(duì)各部門易耗品管理情況進(jìn)行抽查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并納入員工績(jī)效考核。八、罰則（一）對(duì)違反易耗品管理制度的部門和個(gè)人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括批評(píng)教育、警告、罰款等。（二）對(duì)于因管