國資委信用管理制度總則目的為加強國資委所監管企業的信用管理，規范企業信用行為，防范信用風險，維護企業合法權益，提升企業整體信用水平，促進企業健康可持續發展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于國資委直接監管的所有企業及其各級子企業。基本原則1.合法合規原則：企業信用管理活動應嚴格遵守國家法律法規和政策要求。2.全面覆蓋原則：涵蓋企業生產經營的各個環節和所有員工。3.動態管理原則：根據企業內外部環境變化，及時調整信用管理策略和措施。4.風險防范原則：注重對各類信用風險的識別、評估和控制。信用管理組織與職責信用管理委員會1.組成：由國資委相關領導、監管企業主要負責人及相關部門負責人組成。2.職責審議企業信用管理戰略、政策和制度。審定重大信用決策和風險應對方案。協調解決企業信用管理中的重大問題。信用管理部門1.設置：各監管企業應設立專門的信用管理部門，配備專業人員。2.職責制定和執行企業信用管理制度。開展客戶信用調查與評估。管理企業信用檔案。監控和預警信用風險。處理信用糾紛與債務追收。其他部門各部門應按照職責分工，協同做好信用管理工作，如銷售部門負責客戶信用額度申請與執行，財務部門負責應收賬款管理等。信用信息收集與管理內部信用信息1.來源：包括企業財務報表、經營業績、合同履行情況、內部獎懲記錄等。2.收集頻率：財務報表等定期收集，其他信息實時更新。3.管理方式：由信用管理部門統一匯總整理，建立內部信用信息數據庫。外部信用信息1.來源：包括政府部門發布的企業信用信息、行業協會信息、第三方信用評級機構報告、媒體報道等。2.收集渠道：通過政府信用信息平臺、行業協會網站、專業數據庫、新聞媒體監測等方式獲取。3.管理方式：信用管理部門專人負責收集、篩選和分析，及時更新外部信用信息數據庫。客戶信用調查與評估調查內容1.基本信息：包括客戶注冊登記情況、法定代表人、經營范圍等。2.經營狀況：如經營業績、市場份額、行業地位等。3.財務狀況：資產負債、盈利能力、現金流等。4.信用記錄：銀行貸款還款記錄、合同履約情況等。5.管理團隊：管理水平、信用意識等。調查方法1.實地考察：對客戶經營場所、生產設備等進行實地查看。2.問卷調查：向客戶上下游企業、合作伙伴發放問卷。3.數據查詢：查詢政府部門、金融機構、第三方平臺等相關數據。4.訪談溝通：與客戶相關人員進行面對面交流。信用評估1.評估指標：設定財務指標、信用記錄指標、經營能力指標等多維度評估指標。2.評估模型：采用定性與定量相結合的評估模型，確定客戶信用等級。3.評估周期：定期對客戶信用狀況進行重新評估，一般每年一次。信用額度與期限管理信用額度確定1.根據客戶信用評估結果，結合企業銷售策略和風險承受能力，確定客戶信用額度。2.信用額度可分為單筆信用額度和綜合信用額度。信用期限設定1.參考行業慣例、客戶信用狀況和交易特點，設定合理的信用期限。2.信用期限可根據客戶信用變化情況進行調整。額度與期限調整1.當客戶信用狀況發生重大變化時，及時調整信用額度和期限。2.銷售部門根據業務需要，可申請臨時調整信用額度，但需經信用管理部門審核。合同信用管理合同簽訂前審查1.信用管理部門對合同條款進行信用風險審查，重點關注付款方式、違約責任等。2.涉及重大信用風險的合同，需提交信用管理委員會審議。合同履行跟蹤1.銷售部門負責合同履行過程的跟蹤，及時反饋合同執行情況。2.信用管理部門定期檢查合同履行進度，對可能出現的信用風險提前預警。合同變更與解除1.如需變更合同，應按照原合同審批流程進行，并重新評估信用風險。2.解除合同應妥善處理善后事宜，防范信用風險。應收賬款管理臺賬建立1.財務部門建立應收賬款臺賬，詳細記錄每筆應收賬款的發生時間、金額、客戶信息等。2.定期與信用管理部門核對臺賬數據。賬款催收1.銷售部門負責應收賬款的催收工作，按照合同約定及時提醒客戶付款。2.對于逾期賬款，信用管理部門會同銷售部門制定催收方案，采取多種方式進行催收。壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，按照企業財務制度規定進行壞賬核銷。2.核銷壞賬需提供充分的證明材料，并經相關部門審批。信用風險監控與預警風險監控指標1.設定應收賬款周轉率、逾期賬款率、客戶信用等級變化等風險監控指標。2.定期對監控指標進行分析，評估企業信用風險狀況。預警機制1.根據風險監控指標設定預警閾值，當指標達到或超過閾值時，發出預警信號。2.預警信號分為紅色、橙色、黃色三級，分別對應重大、較大、一般風險。3.針對不同級別的預警信號，采取相應的風險應對措施。信用獎懲制度獎勵措施1.對在信用管理工作中表現突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。懲罰措施1.對違反信用管理制度的部門和個人，視情節輕重給予相應的處罰。2.處罰方式包括警告、罰款、降職、辭退等。信用培訓與宣傳培訓1.定期組織企業員工參加信用管理培訓，提高員工信用意識和業務能力。2.培訓內容包括信用管理制度、信用風險防范、信用調查與評估等。宣傳1.通過企業內部刊物、宣傳欄、網站等渠道，宣傳信用管理知識和企業信用文化。2.向社會