外匯管理局管理制度總則目的為加強外匯管理，規范外匯收支行為，保障國家外匯資金安全，維護金融秩序穩定，根據國家有關法律法規及外匯管理相關規定，結合外匯管理局工作實際，制定本管理制度。適用范圍本管理制度適用于外匯管理局全體工作人員及涉及外匯業務管理的相關部門和人員。基本原則1.依法管理原則：嚴格依據國家法律法規和外匯管理政策開展各項工作。2.合規審慎原則：確保外匯業務操作合規，防范各類外匯風險。3.公開公正原則：外匯管理政策、業務流程等信息公開透明，業務處理公正公平。4.高效便民原則：優化工作流程，提高服務效率，方便外匯市場主體辦理業務。外匯業務審批與監管制度經常項目外匯業務審批1.貨物貿易外匯收支企業應按照規定進行貿易外匯收支企業名錄登記。外匯管理局對名錄登記申請進行審核，符合條件的予以登記，并告知企業相關權利和義務。貨物貿易外匯收支實行總量核查管理。外匯管理局通過監測系統對企業的貿易外匯收支數據進行采集、分析和監測，對存在異常的企業進行重點關注和核查。企業辦理貨物貿易外匯收支業務時，應按規定提交相關單證，外匯指定銀行進行真實性審核后辦理收付匯手續。外匯管理局對銀行的審核情況進行監督檢查。2.服務貿易外匯收支服務貿易外匯收支實行分類管理。外匯管理局根據企業的信用狀況等因素，將企業分為A、B、C三類，實施差異化管理措施。A類企業辦理服務貿易外匯收支業務時，可憑相關單證直接到銀行辦理，銀行進行真實性審核。B類企業辦理部分服務貿易外匯收支業務時，需提交稅務備案表等單證，銀行審核后辦理。C類企業辦理服務貿易外匯收支業務時，需外匯管理局逐筆審核。外匯管理局加強對服務貿易外匯收支的監測分析，對涉嫌違規的交易進行調查核實。資本項目外匯業務審批1.直接投資外匯管理外商直接投資外匯登記：境內企業或個人設立外商投資企業，應在外匯管理局辦理外匯登記手續。外匯管理局審核相關材料，對符合條件的予以登記，并頒發外匯登記證。境外直接投資外匯管理：境內企業開展境外直接投資，應向外匯管理局申請辦理境外直接投資外匯登記。外匯管理局對投資項目的真實性、合規性等進行審核，審核通過后辦理登記，并為企業出具境外直接投資外匯登記憑證。直接投資項下外匯資金匯兌與劃轉：外商投資企業依法可以自主決定其外匯資金的使用，可在銀行辦理外匯資金的匯兌與劃轉。外匯管理局對銀行的操作進行監督，確保資金合規使用。2.外債管理外債登記：境內機構舉借外債，應向外匯管理局辦理外債登記手續。外匯管理局審核相關材料，對符合條件的予以登記，并發放外債登記憑證。外債資金使用與償還：境內機構應按照外債合同約定使用外債資金，并按時償還外債本息。外匯管理局對企業的外債資金使用和償還情況進行監督檢查。外債結售匯管理：境內機構外債資金結匯應按照規定用途使用，外匯管理局對結匯資金的流向和使用情況進行跟蹤管理。外匯市場監管1.外匯指定銀行監管外匯指定銀行應按照外匯管理規定，認真履行職責，對客戶的外匯收支業務進行真實性審核。外匯管理局定期對銀行的外匯業務合規情況進行檢查，對違規行為進行處罰。銀行應建立健全外匯業務內部控制制度，加強風險管理。外匯管理局要求銀行定期報送外匯業務數據和相關報表，以便進行監測分析。2.外匯市場交易主體監管加強對境內企業、個人等外匯市場交易主體的監管，規范其外匯交易行為。對外匯市場主體的外匯收支、結售匯等情況進行監測，對涉嫌違規的交易進行調查處理。開展外匯市場宣傳和培訓，提高市場主體的外匯管理政策知曉度和合規意識。外匯賬戶管理制度賬戶開立1.經常項目外匯賬戶境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶。企業申請開立經常項目外匯賬戶時，應向外匯管理局提交相關材料，外匯管理局審核后出具開戶核準件，企業憑核準件到銀行辦理開戶手續。經常項目外匯賬戶的收入范圍為經常項目外匯收入，支出范圍為經常項目外匯支出及經外匯管理局核準的資本項目外匯支出。2.資本項目外匯賬戶外商投資企業外匯資本金賬戶：用于存放外商投資企業的外匯資本金。企業申請開立外匯資本金賬戶時，應向外匯管理局提交外匯登記證、商務主管部門批準文件等材料，外匯管理局審核后出具開戶核準件，企業憑核準件到銀行辦理開戶手續。外債專用賬戶：用于存放外債資金。境內機構申請開立外債專用賬戶時，應向外匯管理局提交外債登記憑證、借款合同等材料，外匯管理局審核后出具開戶核準件，企業憑核準件到銀行辦理開戶手續。資本項目外匯賬戶的收入和支出應符合外匯管理規定，外匯管理局對賬戶資金的收支情況進行監督。賬戶變更與撤銷1.賬戶變更外匯賬戶信息發生變更時，境內機構應向外匯管理局提交變更申請及相關證明材料。外匯管理局審核后，對需要變更開戶核準件的，予以換發。銀行應根據外匯管理局的核準件及相關規定，為企業辦理賬戶信息變更手續。2.賬戶撤銷境內機構不再使用外匯賬戶時，應向外匯管理局提出撤銷申請，并按規定辦理賬戶資金的清理和結匯等手續。外匯管理局審核后，出具撤銷核準件，銀行憑核準件辦理賬戶撤銷手續。賬戶管理監督1.外匯管理局定期對境內機構的外匯賬戶進行檢查，檢查內容包括賬戶的開立、使用、變更、撤銷等情況。2.銀行應配合外匯管理局的檢查工作，提供相關賬戶資料和交易記錄等。對違反外匯賬戶管理規定的行為，外匯管理局依法進行處罰。外匯數據統計與監測制度數據采集1.外匯管理局通過多種渠道采集外匯業務數據，包括外匯指定銀行報送的數據、企業自行申報的數據以及相關部門提供的數據等。2.銀行應按照規定的格式和時間要求，準確、完整地向外匯管理局報送外匯業務數據，包括外匯收支、結售匯、外匯賬戶等數據。3.企業應按照外匯管理規定，如實申報外匯收支等相關信息，確保申報數據的真實性、準確性和完整性。數據分析與監測1.外匯管理局運用數據分析技術，對采集到的外匯業務數據進行深入分析，監測外匯市場運行情況和外匯資金流動趨勢。2.建立外匯監測指標體系，包括總量指標、結構指標、比率指標等，對不同領域的外匯業務進行監測和評估。3.通過數據分析，及時發現外匯市場異常波動和潛在風險，為外匯管理決策提供依據。統計報表與報告1.外匯管理局定期編制各類外匯統計報表，如國際收支平衡表、外匯收支統計報表等，向上級部門和相關單位報送。2.對重大外匯事件和異常情況，外匯管理局應及時撰寫專項報告，向上級匯報事件情況、分析原因及提出應對措施建議。外匯檢查與處罰制度檢查職責與范圍1.外匯管理局負責對外匯指定銀行、境內機構和個人的外匯業務合規情況進行檢查。2.檢查范圍包括經常項目外匯收支、資本項目外匯業務、外匯賬戶管理、外匯市場交易等外匯管理的各個方面。檢查程序1.制定檢查計劃：外匯管理局根據工作需要，制定年度外匯檢查計劃，明確檢查對象、檢查內容和檢查時間等。2.實施檢查：檢查人員按照規定的程序和方法，對被檢查對象的外匯業務資料、交易記錄等進行檢查。檢查過程中可采取現場檢查、非現場檢查等方式。3.制作檢查記錄：檢查人員應如實記錄檢查情況，制作檢查工作底稿，收集相關證據材料。4.提出處理意見：根據檢查結果，外匯管理局提出處理意見，對違規行為依法進行處罰或要求整改。處罰措施1.對于違反外匯管理規定的行為，外匯管理局可采取警告、罰款、沒收違法所得等處罰措施。2.對情節嚴重的違規行為，外匯管理局可暫停或取消相關機構或個人的外匯業務經營資格。3.對涉嫌外匯違法犯罪的行為，外匯管理局依法移送司法機關處理。外匯服務與宣傳制度服務理念與目標1.樹立以服務外匯市場主體為中心的理念，不斷提高外匯管理服務水平。2.目標是為企業和個人提供便捷、高效、優質的外匯管理服務，促進外匯市場健康發展。服務內容與方式1.服務內容為企業和個人提供外匯政策咨詢服務，解答外匯業務辦理過程中的疑問。指導企業和個人正確辦理外匯收支、賬戶開立等各類外匯業務。受理外匯業務投訴和舉報，及時處理并反饋處理結果。2.服務方式設立外匯服務窗口，提供面對面咨詢服務。開通外匯政策咨詢熱線，解答市場主體的咨詢。利用外匯管理局官方網站、微信公眾號等平臺，發布外匯政策法規、業務指南等信息，方便市場主體查詢。宣傳工作1.制定外匯管理政策宣傳計劃，定期開展形式多樣的宣傳活動。2.宣傳內容包括外匯管理政策法規、外匯業務辦理流程、外匯風險防范等知識。3.通過舉辦培訓班、座談會、發放宣傳資料等方式，提高市場主體的外匯管理政策知曉度和合規意識。內部管理制度崗位職責1.明確外匯管理局各部門及工作人員的崗位職責，確保各項工作有序開展。2.各崗位工作人員應嚴格履行職責，相互協作配合，共同完成外匯管理工作任務。工作流程1.制定外匯業務辦理工作流程，包括經常項目外匯業務、資本項目外匯業務、外匯賬戶管理等業務的辦理流程。2.工作人員應按照規定的工作流程辦理業務，確保業務操作規范、高效。檔案管理1.建立健全外匯管理檔案管理制度，對各類外匯業務檔案進行分類、整理和歸檔。2.檔案內容包括業務申請材料、審核記錄、檢查資料等，確保檔案資料的完整性和真實性。3.檔案