企業信用合同管理制度一、總則（一）目的為加強企業信用合同管理，規范合同簽訂、履行、變更、解除等行為，防范合同風險，維護企業合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于企業內部各部門及所屬子公司在經濟活動中簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、借款合同、服務合同等。（三）基本原則1.依法合規原則：合同的簽訂、履行應符合國家法律法規及相關政策的要求。2.誠實守信原則：合同雙方應誠實守信，全面履行合同約定的義務。3.風險防范原則：注重對合同風險的識別、評估和控制，確保企業利益不受損失。4.統一管理原則：合同管理實行統一領導、分級負責、歸口管理的原則。二、信用管理（一）信用政策制定1.企業應根據自身經營狀況、市場環境等因素，制定合理的信用政策，明確信用標準、信用期限、信用額度等內容。2.信用政策應定期評估和調整，以適應市場變化和企業發展的需要。（二）客戶信用調查1.在簽訂合同前，應對客戶的信用狀況進行調查，包括客戶的基本信息、經營狀況、財務狀況、信用記錄等。2.可以通過多種途徑獲取客戶信用信息，如查閱客戶財務報表、信用評級報告、向銀行等金融機構咨詢、實地考察等。3.建立客戶信用檔案，記錄客戶的信用信息，并根據調查結果對客戶進行信用評級。（三）信用額度審批1.根據客戶信用評級，確定客戶的信用額度。信用額度應根據客戶的信用狀況、經營規模、合作歷史等因素綜合確定。2.客戶信用額度的審批應按照企業規定的審批流程進行，由相關部門負責人審核，報企業主管領導批準。3.對于信用狀況較差或存在風險的客戶，應嚴格控制信用額度，甚至不予授信。（四）信用監控與預警1.建立客戶信用監控機制，定期對客戶的信用狀況進行跟蹤和分析，及時發現客戶信用風險變化。2.當客戶出現信用風險預警信號時，如逾期付款、經營狀況惡化等，應及時采取措施，如暫停供貨、要求客戶提供擔保等，以降低企業風險。3.定期對信用管理工作進行總結和評估，不斷完善信用管理制度和流程。三、合同簽訂管理（一）合同起草1.合同文本應根據業務需要由相關部門負責起草，確保合同條款準確、清晰、完整，符合法律法規和企業利益。2.合同起草過程中應充分考慮合同履行過程中可能出現的風險，并制定相應的防范措施。（二）合同審核1.合同起草完成后，應提交企業法律部門或專業法律顧問進行審核。法律部門應對合同的合法性、合規性、風險防范等方面進行審查，并提出修改意見。2.除法律審核外，合同還應經過相關業務部門、財務部門等的審核，各部門應從各自專業角度對合同條款進行審查，確保合同的可行性和操作性。3.合同審核意見應形成書面記錄，作為合同簽訂和履行的重要依據。（三）合同簽訂1.經審核通過的合同，由企業法定代表人或其授權代表簽字，并加蓋企業公章或合同專用章。2.合同簽訂過程中應嚴格按照授權范圍進行，未經授權不得擅自簽訂合同。3.簽訂合同前，應確保合同雙方主體資格合法有效，合同內容符合雙方真實意思表示。四、合同履行管理（一）合同執行計劃制定1.合同簽訂后，業務部門應根據合同約定制定詳細的合同執行計劃，明確合同履行的各個環節、責任人和時間節點。2.合同執行計劃應報企業相關領導和部門備案，以便于監督和協調合同履行工作。（二）合同履行跟蹤1.業務部門應按照合同執行計劃，對合同履行情況進行跟蹤檢查，及時掌握合同履行進度，發現問題及時解決。2.定期召開合同履行協調會，通報合同履行情況，協調解決合同履行過程中出現的問題。（三）合同變更管理1.合同履行過程中如需變更合同內容，應經合同雙方協商一致，并簽訂書面變更協議。2.合同變更協議應按照合同簽訂的審核流程進行審核，確保變更后的合同合法有效。（四）合同付款管理1.財務部門應根據合同約定和業務部門提供的付款申請，審核付款條件是否成就，金額是否準確等。2.嚴格按照企業資金管理制度和審批流程進行付款操作，確保付款安全、準確、及時。五、合同風險管理（一）風險識別與評估1.定期對合同進行風險識別和評估，分析合同履行過程中可能面臨的風險，如市場風險、信用風險、法律風險等。2.采用定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。（二）風險應對措施1.根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。對于高風險合同，應采取重點監控、增加擔保等措施；對于低風險合同，可以適當簡化管理流程。2.建立風險應急預案，當合同風險事件發生時，能夠迅速啟動應急預案，采取有效措施降低風險損失。六、合同檔案管理（一）檔案收集與整理1.合同簽訂后，業務部門應及時將合同文本及相關資料移交企業檔案管理部門。2.檔案管理部門應對合同檔案進行整理、分類、編號，確保檔案資料的完整性和規范性。（二）檔案保管與查閱1.合同檔案應妥善保管，存放于安全、防火、防潮、防蟲的檔案庫房。2.建立合同檔案查閱制度，嚴格限制查閱范圍和查閱權限。因工作需要查閱合同檔案的，應履行相應的審批手續。（三）檔案銷毀1.合同檔案保管期限屆滿后，按照企業檔案管理制度的規定進行鑒定和銷毀。2.檔案銷毀應編制銷毀清冊，經相關部門負責人審核，報企業主管領導批準后實施，并由專人負責監銷。七、監督與考核（一）監督檢查1.企業內部審計部門應定期對合同管理工作進行監督檢查，重點檢查合同簽訂、履行、風險管理等環節的合規性和有效性。2.對于監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核評價1.建立合同管理考核評價制度，對各部門及相關人員的合同管理工作進行考核評價。2.考核評價指標應包括合同簽訂質量、履行情況、風險控制效果、檔案管理水平等方面。3.根據考核評價結果，對表