《合規(guī)管理成熟度評價指南》標準（征求意見稿）編制說明一、標準編制工作概況1、團標背景為總結(jié)國資央企、上市公司、民企集團等在合規(guī)管理體系建設中的優(yōu)秀經(jīng)驗，提煉合規(guī)管理建設與運行的先進做法，制定合理實用的合規(guī)管理體系成熟度評價指標，中國管理科學學會聯(lián)合一批優(yōu)秀的國資央企、服務機構(gòu)和科研機構(gòu)，共同啟動了《合規(guī)管理成熟度評價指南》團體標準的編制工作。該團體標準基于現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及國際國內(nèi)管理體系標準框架，并參考質(zhì)量管理成熟度評價等相關團標，旨在為前述企業(yè)提供一個系統(tǒng)、科學的評價工具，幫助企業(yè)對自身合規(guī)管理成熟程度進行系統(tǒng)評估。2、主要起草單位本標準由中國管理科學學會主導，聯(lián)合多家國資央企、上市公司、合規(guī)咨詢服務機構(gòu)和科研機構(gòu)共同推動與起草。主要起草單位：北京一法企業(yè)管理有限公司、天翼電子商務有限公司、神州數(shù)碼集團有限公司、陜西華電榆橫煤電有限責任公司、北京德和衡律師事務所、深圳市合同管理咨詢有限公司等。主要起草工作組成員包括來自上述單位的合規(guī)管理專家、法律專家、學者以及企業(yè)實踐者，他們將共同參與標準的起草、調(diào)研、論證和修改完善工作。3、主要工作過程3.1起草調(diào)研階段成立起草工作組：2024年10月，中國管理科學學會牽頭成立《合規(guī)管理成熟度評價指南》團體標準起草工作組，明確各單位的職責和任務分工。資料收集與調(diào)研：起草工作組圍繞合規(guī)管理成熟度評價的主題，廣泛收集了國內(nèi)外相關標準、法律法規(guī)、學術研究成果以及企業(yè)實踐經(jīng)驗，進行了深入的調(diào)研和分析。形成草案初稿：在前期調(diào)研和論證的基礎上，起草工作組于2024年12月形成標準草案初稿，明確了評價內(nèi)容、評價指標、評價模型以及評價目的等核心內(nèi)容。3.2征集啟動征集：2024年12月21日，中國管理科學學會發(fā)布了《合規(guī)管理成熟度評價指南》團體標準征集通知，正式對外啟動征集工作。意見征集：起草工作組通過郵件、會議、研討會等多種形式，向多家國資央企、大型民企、上市公司、合規(guī)服務機構(gòu)以及科研機構(gòu)征集了意見。截至2025年2月，共收到來自多家單位的20余條意見或建議。立項評審：2025年3月7日，中國管理科學學會組織由五位專家組成的團體標準專家委員會進行了本團標立項評審會。現(xiàn)已形成《合規(guī)管理成熟度評價指南》團體標準（征求意見稿）。二、標準的必要性和意義1、必要性填補標準空白：目前，國內(nèi)尚未有專門針對合規(guī)管理成熟度評價的團體標準，該標準的制定將填補這一空白，為企業(yè)提供科學、系統(tǒng)的評價工具。滿足市場需求：隨著監(jiān)管環(huán)境的日益嚴格和企業(yè)合規(guī)意識的不斷提高，企業(yè)對合規(guī)管理成熟度評價的需求日益迫切。該標準的制定將滿足市場對此的需求，推動合規(guī)管理水平的提升。推動行業(yè)發(fā)展：通過制定該標準，可以促進合規(guī)管理領域的交流與合作，推動行業(yè)標準的統(tǒng)一和規(guī)范化發(fā)展。2、意義提升合規(guī)管理水平：該標準的實施將有助于企業(yè)全面了解自身在合規(guī)管理方面的現(xiàn)狀和問題，推動持續(xù)改進和提升合規(guī)管理水平。降低合規(guī)風險：通過合規(guī)管理成熟度評價，企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)和糾正合規(guī)管理中的漏洞和不足，降低違規(guī)風險，保障企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。增強企業(yè)競爭力：良好的合規(guī)管理是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展的重要保障。該標準的實施將有助于企業(yè)提升合規(guī)管理水平，增強市場競爭力。三、制定標準的原則和依據(jù)1、制定原則系統(tǒng)性原則：標準內(nèi)容涵蓋合規(guī)管理成熟度評價的各個方面，形成完整的評價體系。實用性原則：標準制定過程中充分考慮企業(yè)的實際需求和實踐情況，確保標準的實用性和可操作性。前瞻性原則：標準制定過程中關注行業(yè)發(fā)展趨勢和監(jiān)管動態(tài)，確保標準的前瞻性和引導性。2、制定依據(jù)法律法規(guī)：標準制定過程中參考公司法、勞動法等相關法律法規(guī)，確保標準的合法性和合規(guī)性。國際國內(nèi)標準：標準制定過程中借鑒ISO等國際標準化組織的成熟經(jīng)驗和方法，確保標準的國際化和先進性。企業(yè)實踐經(jīng)驗：標準制定過程中充分吸收國內(nèi)一流企業(yè)在合規(guī)體系建設中的優(yōu)秀經(jīng)驗和實踐成果，確保標準的實用性和針對性。3、與現(xiàn)行法律、法規(guī)、標準的關系與法律法規(guī)的關系：本標準與現(xiàn)行法律法規(guī)保持一致，旨在為企業(yè)提供合規(guī)管理方面的指導和支持。與國際國內(nèi)標準的關系：本標準在借鑒國際國內(nèi)成熟經(jīng)驗和方法的基礎上，結(jié)合中國企業(yè)的實際情況進行創(chuàng)新和優(yōu)化。與其他標準的關系：本標準與其他相關標準相互補充、相互協(xié)調(diào)，共同構(gòu)成合規(guī)管理領域的標準體系。四、主要條款說明1、成熟度評價的核心原則1.1全面性原則合規(guī)管理應覆蓋企業(yè)所有業(yè)務領域、部門、子公司和員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)。在合規(guī)管理成熟度評價中，全面性原則要求對企業(yè)合規(guī)管理的各個方面進行全面、系統(tǒng)的評估。1.2協(xié)同性原則企業(yè)合規(guī)管理應與法律風險防范、監(jiān)察、審計、內(nèi)控、風險管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系有效運行。協(xié)同性原則要求對企業(yè)合規(guī)管理與其他管理體系的協(xié)同作用進行評估。1.3適用性原則合規(guī)管理應結(jié)合企業(yè)實際情況，確保合規(guī)措施在企業(yè)內(nèi)部得到有效執(zhí)行。適用性原則要求對企業(yè)合規(guī)管理制度和流程的適用性和有效性進行評估。1.4持續(xù)性原則合規(guī)管理是一個持續(xù)的過程，需要不斷更新和完善，以適應法律環(huán)境和企業(yè)發(fā)展的變化。持續(xù)性原則要求對企業(yè)合規(guī)管理體系的持續(xù)改進和完善情況進行評估。2、成熟度評價的核心內(nèi)容2.1合規(guī)管理環(huán)境合規(guī)管理環(huán)境是合規(guī)管理體系運行的基礎和前提。合規(guī)管理環(huán)境主要包括合規(guī)建設的驅(qū)動因素、合規(guī)相關方要求、合規(guī)資源投入等方面。2.2合規(guī)組織設置合規(guī)組織設置是合規(guī)管理體系運行的組織保障。合規(guī)組織設置主要包括合規(guī)委員會的設置、三道防線的構(gòu)建、合規(guī)部門或崗位的設置等方面。2.3合規(guī)風險評估合規(guī)風險評估是合規(guī)管理體系運行的重要環(huán)節(jié)。合規(guī)風險評估主要包括風險評估的流程和方法、風險評估結(jié)果的運用等方面。2.4合規(guī)管控流程合規(guī)管控流程是合規(guī)管理體系運行的具體體現(xiàn)。合規(guī)管控流程主要包括合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)報告等方面。2.5合規(guī)管理制度合規(guī)管理制度是合規(guī)管理體系運行的制度保障。合規(guī)管理制度主要包括合規(guī)基本制度的制定、合規(guī)指引的執(zhí)行、合規(guī)記錄的保持等方面。2.6合規(guī)管理文化合規(guī)管理文化是合規(guī)管理體系運行的軟環(huán)境。合規(guī)管理文化主要包括合規(guī)文化的培育、合規(guī)意識的提升等方面。2.7合規(guī)管理數(shù)字化合規(guī)管理數(shù)字化是合規(guī)管理制度與流程落地實施的有力工具。五、重大意見分歧的處理在標準制定過程中，起草工作組廣泛征求各方意見，并對收集到的意見或建議進行認真梳理和分析。對于存在的重大意見分歧，起草工作組將依據(jù)相關法律法規(guī)、國際國內(nèi)標準以及企業(yè)實踐經(jīng)驗進行深入討論和協(xié)商，最終形成統(tǒng)一意見。例如，在合規(guī)管理成熟度評價指標的設置上，部分單位認為應增加對合規(guī)管理創(chuàng)新能力的評價；而另一部分單位則認為應更加注重對合規(guī)管理執(zhí)行效果的評價。經(jīng)過充分討論和協(xié)商，起草工作組最終決定在評價指標中同時考慮合規(guī)管理創(chuàng)新能力和執(zhí)行效果兩個方面，以更全面地反映企業(yè)的合規(guī)管理成熟度。六、采用國際標準或國外先進標準的說明在標準制定過程中，起草工作組充分借鑒ISO等國際標準化組織的成熟經(jīng)驗和方法。然而，由于國內(nèi)外法律法規(guī)、市場環(huán)境以及企業(yè)文化等方面的差異，本標準并未完全采用國際標準或國外先進標準。而是在充分吸收國際標準先進理念和方法的基礎上，結(jié)合中國企業(yè)的實際情況進行創(chuàng)新和優(yōu)化。例如，在合規(guī)管理環(huán)境評價方面，本標準結(jié)合了中國企業(yè)在公司治理、國企監(jiān)管、行業(yè)規(guī)范等方面的法律法規(guī)要求，設置了相應的評價指標；在合規(guī)組織設置評價方面，本標準結(jié)合了中國企業(yè)組織架構(gòu)的特點和實際情況，對黨的領導、合規(guī)委員會的設置、三道防線的構(gòu)建等方面進行了規(guī)定。七、其他應說明的事項1、標準的適用范圍本標準適用于國有企業(yè)、上市公司及其他類型的大型企業(yè)，旨在為企業(yè)提供合規(guī)管理成熟度評價方面的指導和支持。對于中小企業(yè)而言，可根據(jù)自身實際情況，參考本標準適當簡化而進行合規(guī)管理。2、標準的更新與維護隨著法律法規(guī)、市場環(huán)境以及企業(yè)文化等方面的變化，本標準將定期進行更新和維護。起草工作組將密切關注相關法律法規(guī)和監(jiān)管動態(tài)的變化情況，