華融公司資產包管理制度一、總則（一）目的為規范華融公司資產包的管理，提高資產處置效率，防范經營風險，確保公司資產安全與價值最大化，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于華融公司及其所屬各部門、分支機構在資產包管理過程中的相關活動，包括資產包的取得、評估、處置等環節。（三）基本原則1.合規性原則：資產包管理應嚴格遵守國家法律法規、監管要求以及公司內部的各項規章制度。2.風險可控原則：充分識別、評估和控制資產包管理過程中的各類風險，保障公司資產安全。3.效益最大化原則：通過科學合理的管理手段，實現資產包處置效益的最大化。4.信息透明原則：資產包管理過程中的相關信息應及時、準確、完整地記錄和披露，確保透明度。二、資產包定義與分類（一）資產包定義本制度所稱資產包是指華融公司通過收購、重組等方式獲得的，由一系列債權、股權、實物資產等組成的資產組合。（二）資產包分類1.按資產性質分類債權類資產包：主要包括各類貸款債權、應收款項等。股權類資產包：涵蓋各種企業股權、上市公司限售股等。實物資產類資產包：如房地產、機械設備、存貨等實物資產。2.按行業分類金融行業資產包：涉及銀行、證券、保險等金融機構的不良資產。非金融行業資產包：包括制造業、服務業、建筑業等其他行業的資產。3.按地域分類本地資產包：指位于公司所在地區的資產組合。異地資產包：分布在其他地區的資產包。三、資產包的取得（一）信息收集1.業務部門應通過多種渠道廣泛收集資產包信息，包括但不限于金融機構、法院公告、產權交易平臺、行業媒體等。2.建立資產包信息數據庫，對收集到的信息進行分類、整理和存儲，以便隨時查詢和分析。（二）項目篩選1.根據公司戰略規劃和業務發展目標，對收集到的資產包信息進行篩選，確定符合公司收購標準的項目。2.篩選標準應綜合考慮資產質量、市場前景、處置難度、預期收益等因素。（三）盡職調查1.對選定的資產包項目開展全面的盡職調查，盡職調查團隊應由財務、法律、評估等專業人員組成。2.盡職調查內容包括資產狀況、產權情況、債權債務關系、經營狀況、市場環境等方面，確保對資產包有充分的了解。（四）收購決策1.盡職調查完成后，由業務部門編制盡職調查報告，提交公司資產包管理決策機構進行審議。2.決策機構根據盡職調查報告、收購價格、風險評估等因素，做出是否收購資產包的決策。（五）收購實施1.經決策機構批準收購的資產包項目，按照相關法律法規和公司規定辦理收購手續，簽訂收購協議。2.財務部門負責安排資金，確保收購資金及時、足額到位。四、資產包的評估（一）評估機構選擇1.公司應選擇具備相應資質、信譽良好、專業能力強的評估機構對資產包進行評估。2.評估機構的選定應通過招標、詢價等方式進行，確保評估過程的公平、公正、公開。（二）評估方法1.根據資產包的性質和特點，選擇合適的評估方法，常見的評估方法包括市場法、收益法、成本法等。2.在評估過程中，應充分考慮資產的實際情況，合理選用評估參數，確保評估結果的準確性和可靠性。（三）評估報告1.評估機構完成評估工作后，應出具詳細的評估報告，評估報告應包括資產包的基本情況、評估依據、評估方法、評估結果等內容。2.公司資產包管理部門應對評估報告進行審核，確保評估報告符合要求，并將評估結果作為資產包管理決策的重要依據。五、資產包的處置（一）處置方式1.債權清收：通過協商、訴訟、仲裁等方式，向債務人追收債權。2.資產轉讓：將資產包中的部分或全部資產轉讓給其他投資者。3.資產重組：對資產包中的資產進行整合、重組，優化資產結構，提高資產價值。4.債轉股：將部分債權轉換為股權，參與企業經營管理，實現股權增值。5.資產租賃：將實物資產出租給其他單位或個人，獲取租金收益。6.破產清算：對符合條件的債務人依法申請破產清算，以實現資產的最終處置。（二）處置流程1.制定處置方案根據資產包的實際情況和市場環境，由業務部門制定詳細的處置方案，處置方案應包括處置方式、處置價格、時間安排、風險控制措施等內容。處置方案應提交公司資產包管理決策機構進行審議，經批準后組織實施。2.信息披露在資產包處置過程中，應按照相關規定及時、準確、完整地披露處置信息，包括資產包基本情況、處置進展、處置結果等。信息披露渠道包括公司官網、產權交易平臺、媒體公告等，確保信息公開透明，接受社會監督。3.交易實施根據處置方案選擇合適的交易方式進行資產處置交易，如招標、拍賣、掛牌轉讓等。在交易過程中，應嚴格遵守相關法律法規和交易規則，確保交易合法合規。4.款項回收與結算資產處置交易完成后，財務部門負責及時回收處置款項，并按照合同約定進行結算。對處置款項的回收情況進行跟蹤和監控，確保款項及時、足額到賬。（三）處置風險管理1.建立健全資產包處置風險預警機制，對處置過程中可能出現的風險進行實時監測和預警。2.針對不同的處置方式和風險因素，制定相應的風險應對措施，如加強談判技巧培訓、完善法律保障措施、合理設定交易條件等。3.定期對資產包處置風險進行評估和總結，不斷優化風險管理制度和處置策略。六、資產包的日常管理（一）檔案管理1.建立資產包檔案管理制度，對資產包從取得、評估到處置全過程的相關文件資料進行分類整理、歸檔保存。2.檔案內容應包括資產包信息收集資料、盡職調查報告、評估報告、處置方案、交易合同、款項回收記錄等。3.檔案管理人員應定期對檔案進行檢查和維護，確保檔案的完整性和安全性。（二）臺賬管理1.設立資產包管理臺賬，詳細記錄資產包的基本情況、處置進度、收益情況等信息。2.臺賬應定期更新，確保數據的準確性和及時性，為公司資產包管理決策提供依據。（三）溝通協調1.資產包管理涉及多個部門和環節，各部門應加強溝通協調，形成工作合力。2.建立定期溝通會議制度，及時解決資產包管理過程中出現的問題，確保管理工作順利進行。七、監督與考核（一）內部監督1.公司內部審計部門應定期對資產包管理情況進行審計監督，檢查資產包管理流程是否合規、制度執行是否到位、資產處置是否合法有效等。2.審計部門應及時發現問題并提出整改意見，督促相關部門進行整改，確保資產包管理工作規范有序。（二）外部監督1.積極接受外部監管機構的監督檢查，如實提供資產包管理相關資料和信息。2.配合外部審計、評估等中介機構的工作，確保公司資產包管理工作符合外部監管要求。（三）考核評價1.建立資產包管理考核評價體系，對各部門和相關人員在資產包管理工作中的表現進行考核評價。2