jianli社區資金管理制度總則制度目的為加強jianli社區資金管理，規范資金使用行為，保障資金安全，提高資金使用效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于jianli社區內所有涉及資金收支的活動及相關部門和人員?；驹瓌t1.合法性原則：資金管理活動必須遵守國家法律法規和相關政策規定。2.安全性原則：確保資金的安全存儲、流轉，防止資金被盜用、挪用等風險。3.規范性原則：嚴格規范資金收支流程，做到手續完備、賬目清晰。4.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效率，實現資金的保值增值。資金預算管理預算編制1.各部門應于每年年末根據社區工作計劃和實際需求，編制下一年度資金預算草案。2.預算草案應包括收入預算和支出預算兩部分。收入預算應明確各類收入來源及金額預測；支出預算應按項目類別詳細列出各項支出的預計金額，并說明用途。3.各部門負責人對本部門預算草案的真實性、準確性和完整性負責，審核后提交社區財務部門匯總。預算審批1.財務部門對各部門提交的預算草案進行初步審核，結合社區整體財務狀況和資金安排，提出調整建議。2.調整后的預算草案提交社區管理層審批。管理層應根據社區發展戰略和年度目標，對預算進行綜合平衡和審定。3.經審批后的預算作為年度資金管理的依據，各部門必須嚴格執行。預算執行與調整1.各部門按照批準的預算組織實施，嚴格控制各項支出，確保預算執行的嚴肅性。2.如遇特殊情況需要調整預算，應由相關部門提出書面申請，詳細說明調整原因、調整金額及對其他預算項目的影響。3.財務部門對調整申請進行審核，提出審核意見后提交社區管理層審批。未經批準，不得擅自調整預算。資金收入管理收入來源1.會費收入：社區成員按照規定繳納的會費。2.活動收入：舉辦各類社區活動所取得的收入，如活動報名費、贊助費等。3.捐贈收入：接受社會各界及個人的捐贈款項。4.其他收入：包括社區資產出租收入、利息收入等。收入確認與計量1.對于會費收入，應在收到款項且會員資格生效時確認收入。2.活動收入應在活動結束且相關款項收到或取得收款權利時確認收入。3.捐贈收入應在實際收到捐贈款項時確認收入。4.其他收入按照相關會計準則規定的時點和方法進行確認和計量。收款與票據管理1.設立專門的收款崗位或指定專人負責收款工作。收款人員應具備良好的職業道德和財務知識，嚴格遵守收款流程。2.所有收入款項應及時足額收取，并開具合法有效的收款票據。收款票據應妥善保管，建立票據領用、使用、核銷登記制度。3.每日收款結束后，收款人員應及時將款項繳存指定銀行賬戶，并與財務部門進行核對，確保賬實相符。資金支出管理支出審批流程1.費用申請：各部門因業務需要發生支出時，由經辦人填寫費用申請表，詳細說明支出事由、金額、支付方式等，并附上相關證明材料。2.部門審核：部門負責人對費用申請進行審核，確認支出的必要性、合理性和合規性。審核通過后簽字批準。3.財務審核：財務部門對費用申請表及相關證明材料進行審核，重點審核票據的真實性、合法性、完整性，以及支出是否符合預算和財務規定。審核通過后簽字。4.審批人審批：根據社區規定的審批權限，由相應的審批人對費用申請進行最終審批。審批人應嚴格把關，對支出的真實性、合理性和合規性負責。5.支付執行：經審批同意的費用申請，由財務部門按照規定的支付方式進行支付。支出分類與標準1.人員費用：包括工資、獎金、福利等，按照社區制定的薪酬福利制度執行。2.辦公費用：如辦公用品、水電費、通訊費等，應制定合理的費用標準，并嚴格控制支出。3.活動費用：舉辦社區活動的費用，應根據活動預算進行控制，確保費用支出合理、有效。4.項目費用：針對特定項目發生的支出，應按照項目預算和相關合同執行，?？顚Ｓ谩?.其他費用：其他符合社區規定的支出，應嚴格審批程序，確保支出合規。支付方式與結算管理1.社區資金支付方式主要包括支票、銀行轉賬、網上支付等。應根據實際情況選擇合適的支付方式，并確保支付安全。2.對于金額較大的支出或重要項目的支出，應采用銀行轉賬方式支付，并要求對方提供詳細的銀行賬戶信息。3.財務部門應定期與銀行進行對賬，確保銀行賬戶余額準確無誤，及時發現和處理異常情況。4.嚴格控制現金支付范圍，確需使用現金支付的，應按照國家現金管理規定辦理，確?，F金支付的安全性和合規性。資金賬戶管理賬戶設置1.根據業務需要，開設社區基本賬戶和專用賬戶?；举~戶用于辦理日常資金收付業務；專用賬戶用于特定項目或專項資金的管理。2.賬戶的開設、變更和撤銷應按照銀行相關規定辦理，并報社區管理層備案。賬戶管理職責1.財務部門負責資金賬戶的日常管理工作，包括賬戶的使用、資金的收付、余額核對等。2.嚴格遵守銀行賬戶管理規定，不得出租、出借賬戶，不得將公款以個人名義存儲。3.定期對賬戶進行檢查和清理，確保賬戶資金安全，及時發現和處理賬戶異常情況。網銀安全管理1.如使用網上銀行進行資金支付，應加強網銀安全管理。設置安全的網銀登錄密碼和支付密碼，并定期更換。2.安裝必要的安全防護軟件，防止網絡病毒和黑客攻擊。3.嚴格控制網上銀行操作人員權限，明確操作人員職責和操作流程，確保資金支付安全。資金風險管理風險識別與評估1.財務部門應定期對社區資金管理過程中可能面臨的風險進行識別和評估，如資金被盜用風險、資金流動性風險、預算執行風險等。2.分析風險產生的原因，評估風險可能造成的影響程度，為制定風險應對措施提供依據。風險應對措施1.建立健全內部控制制度：加強對資金管理各環節的控制，規范操作流程，防范資金管理風險。2.加強人員培訓：提高財務人員及相關崗位人員的風險意識和業務水平，確保資金管理工作的規范開展。3.定期進行資金清查：核對賬目，盤點資金，及時發現和糾正存在的問題，確保賬實相符。4.制定應急預案：針對可能出現的重大資金風險事件，如突發資金短缺、資金被盜用等，制定應急預案，明確應急處置流程和責任分工，提高應對風險的能力。資金監督與檢查內部監督1.社區內部審計部門應定期對資金管理情況進行審計監督，檢查資金管理制度的執行情況、資金收支的合規性、預算執行情況等。2.審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。外部監督1.接受上級主管部門、財政部門及其他相關部門的監督檢查，積極配合提供有關資料。2.對于外部監督檢查提出的問題，應及時整改，不斷完善資金管理工作。財務公開1.定期向社區成員公開資金收支情況，接受社區成員的監督。2.公開內容應包括收入來源、支出項目、金額等，確保透明、真實、準確。財務檔案管理檔案范圍1.資金管理過程中形成的各類文件、憑證、報表、合同等資料均屬于財務檔案管理范圍。2.包括但不限于預算文件、收款票據存根、支出審批表、會計憑證、賬簿、財務報表等。檔案整理與歸檔1.財務部門應定期對財務檔案進行整理，按照檔案管理要求進行分類、編號、裝訂。2.整理后的財務檔案應及時歸檔，妥善保管在專門的檔案柜中。檔案保管期限與銷毀1.根據國家檔案管理規定，確定各類財