信用管理危機(jī)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司信用管理，有效預(yù)防和應(yīng)對(duì)信用管理危機(jī)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在涉及信用管理活動(dòng)中的行為規(guī)范和危機(jī)處理。（三）基本原則1.誠(chéng)實(shí)守信原則公司及全體員工應(yīng)秉持誠(chéng)實(shí)守信的價(jià)值觀，在業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格履行承諾，確保公司信用良好。2.預(yù)防為主原則強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警，采取有效措施預(yù)防信用管理危機(jī)的發(fā)生。3.快速反應(yīng)原則一旦發(fā)生信用管理危機(jī)，應(yīng)迅速啟動(dòng)應(yīng)急機(jī)制，及時(shí)采取措施控制局面，減少損失。4.協(xié)同合作原則各部門之間應(yīng)密切配合，協(xié)同應(yīng)對(duì)信用管理危機(jī)，形成合力。二、信用管理職責(zé)分工（一）信用管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.建立和維護(hù)客戶信用檔案，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。3.審核合同信用條款，提出信用風(fēng)險(xiǎn)防范建議。4.負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的跟蹤、催收和管理，對(duì)逾期賬款進(jìn)行預(yù)警和處置。5.組織開展信用管理培訓(xùn)和宣傳工作。6.參與信用管理危機(jī)的應(yīng)急處理，提供專業(yè)支持和建議。（二）銷售部門1.在業(yè)務(wù)拓展過程中，負(fù)責(zé)收集客戶基本信息和信用資料，及時(shí)提交給信用管理部門。2.協(xié)助信用管理部門進(jìn)行客戶信用評(píng)估，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行初步判斷。3.嚴(yán)格按照公司信用政策簽訂合同，確保合同信用條款符合公司規(guī)定。4.負(fù)責(zé)合同的執(zhí)行和跟蹤，及時(shí)反饋客戶履行合同情況。5.配合信用管理部門做好應(yīng)收賬款的催收工作。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)提供與信用管理相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告。2.審核客戶信用額度申請(qǐng)，提出財(cái)務(wù)方面的意見和建議。3.對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬務(wù)處理和核算，定期與信用管理部門核對(duì)賬目。4.協(xié)助信用管理部門制定應(yīng)收賬款催收策略，提供財(cái)務(wù)支持。5.參與信用管理危機(jī)的財(cái)務(wù)評(píng)估和決策，提供財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（四）法務(wù)部門1.審核合同文本，確保合同的合法性和有效性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.為信用管理提供法律咨詢和支持，處理涉及信用管理的法律事務(wù)。3.參與信用管理危機(jī)的應(yīng)急處理，提供法律意見和建議，協(xié)助制定應(yīng)對(duì)措施，維護(hù)公司合法權(quán)益。（五）其他部門各部門應(yīng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)，積極配合信用管理工作，共同維護(hù)公司信用安全。如采購部門應(yīng)關(guān)注供應(yīng)商信用狀況，確保采購活動(dòng)的順利進(jìn)行；行政部門應(yīng)協(xié)助做好信用管理相關(guān)的文件管理和后勤保障工作等。三、客戶信用評(píng)估與管理（一）客戶信用信息收集1.銷售部門在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，應(yīng)收集客戶以下基本信息：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本復(fù)印件等相關(guān)資質(zhì)證明文件。法定代表人身份證明、聯(lián)系方式。注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)等公司基本情況。開戶銀行及賬號(hào)信息。近年度財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表）。信用評(píng)級(jí)報(bào)告（如有）。其他相關(guān)信息。2.信用管理部門應(yīng)通過多種渠道收集客戶信用信息，包括但不限于：銀行征信系統(tǒng)查詢客戶信用記錄。第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供的信用評(píng)級(jí)報(bào)告。行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)等組織發(fā)布的行業(yè)信用信息。與客戶有業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)了解客戶信用狀況。客戶自身提供的信用聲明或承諾。（二）客戶信用評(píng)估1.信用管理部門根據(jù)收集到的客戶信用信息，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)包括但不限于：客戶經(jīng)營(yíng)狀況：如經(jīng)營(yíng)年限、市場(chǎng)份額、盈利能力、資產(chǎn)負(fù)債率等。信用記錄：包括是否按時(shí)償還債務(wù)、有無逾期賬款、涉訴情況等。財(cái)務(wù)狀況：分析客戶的資產(chǎn)質(zhì)量、償債能力、現(xiàn)金流狀況等。行業(yè)前景：評(píng)估客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況。管理團(tuán)隊(duì)：考察客戶管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)素質(zhì)、管理能力和信用意識(shí)。2.信用管理部門根據(jù)評(píng)估結(jié)果，將客戶信用等級(jí)劃分為優(yōu)秀、良好、一般、較差、差五個(gè)等級(jí)，并制定相應(yīng)的信用額度和信用期限。優(yōu)秀客戶：信用等級(jí)高，經(jīng)營(yíng)狀況良好，信用記錄優(yōu)良，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，具有較強(qiáng)的償債能力和合作意愿。給予較高的信用額度和較長(zhǎng)的信用期限。良好客戶：信用狀況較好，經(jīng)營(yíng)較為穩(wěn)定，信用記錄較好，財(cái)務(wù)狀況基本正常。給予適中的信用額度和信用期限。一般客戶：信用狀況一般，存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況有一定波動(dòng)。給予較低的信用額度和較短的信用期限。較差客戶：信用記錄存在瑕疵，經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)問題，信用風(fēng)險(xiǎn)較高。嚴(yán)格控制信用額度和信用期限，加強(qiáng)監(jiān)控。差客戶：信用狀況差，存在嚴(yán)重信用問題，如多次逾期、涉訴等。原則上不給予信用額度，謹(jǐn)慎開展業(yè)務(wù)。（三）客戶信用檔案管理1.信用管理部門應(yīng)為每個(gè)客戶建立獨(dú)立的信用檔案，檔案內(nèi)容包括客戶基本信息、信用評(píng)估報(bào)告、信用額度和信用期限審批記錄、合同簽訂及履行情況、應(yīng)收賬款記錄、信用監(jiān)控和預(yù)警信息等。2.客戶信用檔案應(yīng)及時(shí)更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。信用管理部門應(yīng)定期對(duì)客戶信用檔案進(jìn)行整理和分析，為客戶信用評(píng)估和管理提供依據(jù)。（四）客戶信用動(dòng)態(tài)監(jiān)控1.信用管理部門應(yīng)定期對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，重點(diǎn)關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面的變化。2.銷售部門在日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中，如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向信用管理部門報(bào)告。異常情況包括但不限于：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)大幅下滑。財(cái)務(wù)狀況惡化，如資產(chǎn)負(fù)債率上升、現(xiàn)金流緊張等。出現(xiàn)重大法律糾紛或訴訟案件。信用記錄出現(xiàn)不良記錄，如逾期付款、拖欠貨款等。3.信用管理部門根據(jù)客戶信用動(dòng)態(tài)監(jiān)控情況，及時(shí)調(diào)整客戶信用等級(jí)、信用額度和信用期限，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。四、合同信用管理（一）合同信用條款審核1.銷售部門在起草合同文本時(shí)，應(yīng)將信用條款納入合同內(nèi)容，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括付款方式、付款期限、違約責(zé)任等。2.合同簽訂前，信用管理部門應(yīng)對(duì)合同信用條款進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：付款方式是否符合公司信用政策，是否有利于公司資金回籠。付款期限是否合理，是否在客戶信用額度和信用期限范圍內(nèi)。違約責(zé)任條款是否明確，是否具有可操作性，能否有效約束客戶違約行為。其他涉及信用管理的條款是否合規(guī)、合理。3.法務(wù)部門應(yīng)對(duì)合同的合法性和有效性進(jìn)行審核，確保合同符合法律法規(guī)要求。（二）合同簽訂與執(zhí)行1.銷售部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司信用政策和合同信用條款簽訂合同，確保合同的簽訂和履行符合公司利益。未經(jīng)信用管理部門和法務(wù)部門審核通過的合同，不得簽訂。2.合同簽訂后，銷售部門應(yīng)負(fù)責(zé)合同的執(zhí)行和跟蹤，及時(shí)了解客戶履行合同情況，確保客戶按時(shí)足額支付貨款。如發(fā)現(xiàn)客戶存在違約跡象，應(yīng)及時(shí)通知信用管理部門和法務(wù)部門，并采取相應(yīng)措施。3.信用管理部門應(yīng)定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中存在的問題，確保公司應(yīng)收賬款的安全回收。（三）合同變更與解除1.如因業(yè)務(wù)需要變更合同信用條款，銷售部門應(yīng)提出書面申請(qǐng)，經(jīng)信用管理部門和法務(wù)部門審核同意后，方可辦理合同變更手續(xù)。2.如需解除合同，銷售部門應(yīng)提前通知信用管理部門和法務(wù)部門，并對(duì)合同解除可能產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。在確保公司利益不受損失的前提下，按照相關(guān)規(guī)定辦理合同解除手續(xù)。五、應(yīng)收賬款管理（一）應(yīng)收賬款跟蹤與監(jiān)控1.信用管理部門應(yīng)建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括客戶名稱、合同編號(hào)、金額、到期日、收款情況等。2.銷售部門負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行日常跟蹤，及時(shí)了解客戶付款進(jìn)度，對(duì)逾期賬款進(jìn)行預(yù)警。如發(fā)現(xiàn)客戶逾期未付款，應(yīng)在逾期后的[X]個(gè)工作日內(nèi)通知信用管理部門。3.信用管理部門根據(jù)應(yīng)收賬款臺(tái)賬和銷售部門的反饋信息，定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行分析和監(jiān)控，重點(diǎn)關(guān)注逾期賬款的賬齡、金額、客戶信用狀況等因素，評(píng)估應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）應(yīng)收賬款催收1.對(duì)于逾期應(yīng)收賬款，信用管理部門應(yīng)根據(jù)逾期時(shí)間和客戶信用狀況，制定相應(yīng)的催收策略。催收策略包括但不限于：電話催收：通過電話與客戶溝通，提醒客戶按時(shí)付款，了解逾期原因。信函催收：向客戶發(fā)送催款函，明確告知客戶逾期付款的后果和公司的催收要求。上門催收：對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大的客戶，可安排專人上門催收，與客戶面對(duì)面溝通，協(xié)商解決方案。法律催收：如客戶惡意拖欠貨款，經(jīng)多次催收無效，可考慮通過法律途徑追討欠款。2.在應(yīng)收賬款催收過程中，信用管理部門應(yīng)與銷售部門密切配合，共同做好催收工作。銷售部門應(yīng)積極協(xié)助信用管理部門，提供客戶相關(guān)信息和業(yè)務(wù)背景，配合制定催收方案。3.對(duì)于因客戶破產(chǎn)、倒閉等原因?qū)е聼o法收回的應(yīng)收賬款，信用管理部門應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，按照公司規(guī)定進(jìn)行壞賬核銷，并將核銷情況報(bào)公司管理層備案。（三）應(yīng)收賬款考核1.公司建立應(yīng)收賬款考核制度，將應(yīng)收賬款回收率、逾期賬款率等指標(biāo)納入對(duì)銷售部門和相關(guān)人員的績(jī)效考核體系。2.應(yīng)收賬款回收率計(jì)算公式為：應(yīng)收賬款回收率=（本期實(shí)際收回的應(yīng)收賬款金額/本期應(yīng)收賬款余額）×100%3.逾期賬款率計(jì)算公式為：逾期賬款率=（逾期應(yīng)收賬款金額/應(yīng)收賬款余額）×100%4.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)完成考核指標(biāo)的部門和人員給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)未完成考核指標(biāo)的部門和人員進(jìn)行相應(yīng)的處罰。處罰措施包括但不限于：績(jī)效扣分、獎(jiǎng)金扣減、調(diào)崗降職等。六、信用管理危機(jī)預(yù)警與應(yīng)急處理（一）信用管理危機(jī)預(yù)警1.信用管理部門應(yīng)建立信用管理危機(jī)預(yù)警機(jī)制，通過對(duì)客戶信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等方面的監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用管理危機(jī)信號(hào)。2.信用管理危機(jī)預(yù)警信號(hào)包括但不限于：客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)決策失誤，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)大幅下滑。客戶財(cái)務(wù)狀況惡化，如資產(chǎn)負(fù)債率持續(xù)上升、現(xiàn)金流斷裂等。客戶信用記錄出現(xiàn)嚴(yán)重不良記錄，如多次逾期、拖欠貨款、涉訴等。客戶所在行業(yè)出現(xiàn)重大不利變化，如市場(chǎng)萎縮、競(jìng)爭(zhēng)加劇等。客戶與供應(yīng)商、合作伙伴關(guān)系緊張，可能影響其正常經(jīng)營(yíng)。3.信用管理部門在發(fā)現(xiàn)信用管理危機(jī)預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)估，判斷危機(jī)的嚴(yán)重程度和可能影響范圍，并向公司管理層報(bào)告。同時(shí)，啟動(dòng)相應(yīng)的預(yù)警措施，如加強(qiáng)對(duì)相關(guān)客戶的監(jiān)控、調(diào)整信用額度和信用期限、暫停業(yè)務(wù)合作等。（二）信用管理危機(jī)應(yīng)急處理1.一旦發(fā)生信用管理危機(jī)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急處理機(jī)制，成立應(yīng)急處理小組。應(yīng)急處理小組由公司管理層、信用管理部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)全面指揮和協(xié)調(diào)危機(jī)處理工作。2.應(yīng)急處理小組應(yīng)迅速開展以下工作：收集和整理危機(jī)相關(guān)信息，包括客戶違約情況、合同履行情況、應(yīng)收賬款狀況、可能造成的損失等，全面了解危機(jī)的性質(zhì)和嚴(yán)重程度。分析危機(jī)產(chǎn)生的原因，評(píng)估危機(jī)對(duì)公司的影響范圍和程度，制定針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施。與客戶進(jìn)行溝通協(xié)商，了解客戶的立場(chǎng)和需求，尋求解決方案。在溝通協(xié)商過程中，應(yīng)注意保護(hù)公司的合法權(quán)益，避免做出不必要的妥協(xié)。根據(jù)危機(jī)處理需要，及時(shí)調(diào)整公司業(yè)務(wù)策略和運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，減少危機(jī)對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響。加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)調(diào)與溝通，確保各部門之間信息暢通，協(xié)同合作，共同應(yīng)對(duì)危機(jī)。3.在信用管理危機(jī)應(yīng)急處理過程中，法務(wù)部門應(yīng)提供法律支持，協(xié)助制定應(yīng)對(duì)措施，確保公司行為符合法律法規(guī)要求。財(cái)務(wù)部門應(yīng)提供財(cái)務(wù)分析和支持，評(píng)估危機(jī)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)策略。銷售部門應(yīng)積極配合，協(xié)助與客戶溝通協(xié)商，爭(zhēng)取妥善解決危機(jī)。4.信用管理危機(jī)應(yīng)急處理結(jié)束后，應(yīng)急處理小組應(yīng)及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，評(píng)估危機(jī)處理效果，提出改進(jìn)措施和建議，完善公司信用管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。七、培訓(xùn)與宣傳（一）信用管理培訓(xùn)1.信用管理部門應(yīng)定期組織開展信用管理培訓(xùn)，提高公司員工的信用管理意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于：信用管理相關(guān)法律法規(guī)和政策解讀。公司信用管理制度和流程。客戶信用評(píng)估方法和技巧。合同信用條款審核要點(diǎn)。應(yīng)收賬款管理與催收策略。信用管理危機(jī)預(yù)警與應(yīng)急處理。2.培訓(xùn)對(duì)象包括公司管理層、各部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)人員及其他與信用管理相關(guān)的工作人員。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種