公司倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司倉(cāng)庫(kù)管理，規(guī)范倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)工作，確保倉(cāng)庫(kù)物資數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性，為公司決策提供可靠依據(jù)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有倉(cāng)庫(kù)的統(tǒng)計(jì)管理工作，包括原材料倉(cāng)庫(kù)、成品倉(cāng)庫(kù)、零部件倉(cāng)庫(kù)等。（三）職責(zé)分工1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物資出入庫(kù)數(shù)據(jù)的記錄、整理和統(tǒng)計(jì)工作。定期編制各類(lèi)倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，如庫(kù)存日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表、盤(pán)點(diǎn)報(bào)表等。協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行物資盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)資料的歸檔和保管工作。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)物資的出入庫(kù)操作，確保物資出入庫(kù)手續(xù)齊全、準(zhǔn)確。配合倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員做好物資數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，提供相關(guān)資料和信息。對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資的存儲(chǔ)情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，保證物資安全。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核和分析，確保數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)賬目相符。根據(jù)倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行成本核算和財(cái)務(wù)分析，為公司財(cái)務(wù)管理提供支持。4.其他相關(guān)部門(mén)按照工作需要，及時(shí)向倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員提供物資需求、使用等相關(guān)信息，配合倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)工作的開(kāi)展。二、倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作（一）統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬建立1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)實(shí)際情況，建立詳細(xì)的物資統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬。臺(tái)賬應(yīng)包括物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、批次、出入庫(kù)日期、數(shù)量、來(lái)源、去向等信息。2.臺(tái)賬應(yīng)按照物資類(lèi)別進(jìn)行分類(lèi)記錄，確保賬目清晰、便于查詢(xún)和核對(duì)。3.對(duì)于每一筆物資出入庫(kù)業(yè)務(wù)，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地在臺(tái)賬中進(jìn)行登記，做到日清月結(jié)。（二）單據(jù)管理1.倉(cāng)庫(kù)物資出入庫(kù)必須憑有效的單據(jù)進(jìn)行操作，如入庫(kù)單、出庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單等。2.單據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫(xiě)，確保信息完整、準(zhǔn)確。填寫(xiě)內(nèi)容包括物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、出入庫(kù)日期、經(jīng)手人等。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員在辦理物資出入庫(kù)手續(xù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核單據(jù)，確保單據(jù)的真實(shí)性和合法性。對(duì)于不符合要求的單據(jù)，應(yīng)及時(shí)退回相關(guān)部門(mén)補(bǔ)辦手續(xù)。4.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)負(fù)責(zé)單據(jù)的收集、整理和保管工作。單據(jù)應(yīng)按照日期順序進(jìn)行裝訂成冊(cè)，妥善保存，以備查閱。（三）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)及時(shí)將物資出入庫(kù)數(shù)據(jù)錄入公司的倉(cāng)庫(kù)管理系統(tǒng)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬一致。2.在數(shù)據(jù)錄入過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)每一項(xiàng)數(shù)據(jù)，確保錄入的準(zhǔn)確性。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行更正，并記錄更正原因和時(shí)間。3.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全可靠的介質(zhì)上，并按照規(guī)定的期限進(jìn)行保存。4.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和倉(cāng)庫(kù)管理的需要，及時(shí)對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理系統(tǒng)中的物資信息進(jìn)行更新和維護(hù)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性和時(shí)效性。三、物資出入庫(kù)統(tǒng)計(jì)（一）入庫(kù)統(tǒng)計(jì)1.物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員辦理入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員根據(jù)送貨單、采購(gòu)訂單等相關(guān)憑證，核對(duì)物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等信息。2.經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員在倉(cāng)庫(kù)管理系統(tǒng)中錄入入庫(kù)數(shù)據(jù)，并打印入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等留存。3.對(duì)于暫估入庫(kù)的物資，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)在備注欄中注明“暫估”字樣，并按照規(guī)定的暫估入賬方法進(jìn)行賬務(wù)處理。待發(fā)票到達(dá)后，及時(shí)進(jìn)行沖暫估和正式入賬操作。4.定期對(duì)入庫(kù)物資進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，分析入庫(kù)物資的來(lái)源、數(shù)量、金額等情況，為采購(gòu)決策提供參考依據(jù)。（二）出庫(kù)統(tǒng)計(jì)1.物資出庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單、銷(xiāo)售訂單等相關(guān)憑證，辦理出庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員根據(jù)出庫(kù)憑證，核對(duì)物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息。2.經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員在倉(cāng)庫(kù)管理系統(tǒng)中錄入出庫(kù)數(shù)據(jù)，并打印出庫(kù)單。出庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別由倉(cāng)庫(kù)、領(lǐng)料部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等留存。3.對(duì)于銷(xiāo)售出庫(kù)的物資，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)按照銷(xiāo)售訂單的要求，準(zhǔn)確記錄發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨日期、客戶(hù)名稱(chēng)等信息。同時(shí)，及時(shí)與銷(xiāo)售部門(mén)溝通，了解銷(xiāo)售情況，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)與銷(xiāo)售數(shù)據(jù)一致。4.定期對(duì)出庫(kù)物資進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，分析出庫(kù)物資的去向、數(shù)量、金額等情況，為生產(chǎn)計(jì)劃、銷(xiāo)售決策等提供支持。四、庫(kù)存統(tǒng)計(jì)與盤(pán)點(diǎn)（一）庫(kù)存統(tǒng)計(jì)1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制庫(kù)存日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表等。報(bào)表內(nèi)容應(yīng)包括物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、庫(kù)存數(shù)量、金額、存放位置等信息。2.根據(jù)庫(kù)存統(tǒng)計(jì)報(bào)表，分析庫(kù)存結(jié)構(gòu)和庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存積壓、短缺等問(wèn)題，并向相關(guān)部門(mén)反饋。3.配合財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行成本核算，提供準(zhǔn)確的庫(kù)存物資成本數(shù)據(jù)。庫(kù)存物資成本應(yīng)按照先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算。（二）盤(pán)點(diǎn)管理1.公司應(yīng)定期組織倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)工作，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或每年進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。2.在盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)與倉(cāng)庫(kù)管理人員共同核對(duì)賬目，確保賬賬相符。同時(shí)，對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行整理和標(biāo)識(shí)，以便于盤(pán)點(diǎn)工作的開(kāi)展。3.盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地清點(diǎn)的方法，對(duì)每一項(xiàng)物資進(jìn)行逐一核對(duì)。盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，記錄物資的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、存放位置等信息。4.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，提出處理意見(jiàn)，并及時(shí)調(diào)整賬目。5.對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的物資，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。盤(pán)盈的物資應(yīng)及時(shí)入賬，盤(pán)虧的物資應(yīng)查明原因，屬于責(zé)任人造成的損失，應(yīng)由責(zé)任人賠償；屬于其他原因造成的損失，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理。五、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送（一）報(bào)表種類(lèi)1.庫(kù)存日?qǐng)?bào)表：反映每日倉(cāng)庫(kù)物資的出入庫(kù)情況和庫(kù)存余額。2.庫(kù)存月報(bào)表：匯總每月倉(cāng)庫(kù)物資的出入庫(kù)數(shù)據(jù)和庫(kù)存情況，分析庫(kù)存變動(dòng)原因。3.盤(pán)點(diǎn)報(bào)表：記錄物資盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，包括盤(pán)盈、盤(pán)虧情況及處理意見(jiàn)。4.其他報(bào)表：根據(jù)公司管理需要，定期或不定期編制的其他倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，如物資采購(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、銷(xiāo)售發(fā)貨統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。（二）報(bào)表編制要求1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容編制統(tǒng)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、清晰。2.報(bào)表編制過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)來(lái)源可靠。對(duì)于需要匯總、計(jì)算的數(shù)據(jù)，應(yīng)采用正確的方法進(jìn)行處理。3.在報(bào)表上應(yīng)注明編制日期、制表人等信息，并加蓋倉(cāng)庫(kù)部門(mén)印章。（三）報(bào)表報(bào)送1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將編制好的統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送相關(guān)部門(mén)。庫(kù)存日?qǐng)?bào)表應(yīng)于每日上午[具體時(shí)間]前報(bào)送倉(cāng)庫(kù)主管、財(cái)務(wù)部門(mén)等；庫(kù)存月報(bào)表應(yīng)于每月[具體日期]前報(bào)送倉(cāng)庫(kù)主管、財(cái)務(wù)部門(mén)、公司領(lǐng)導(dǎo)等。2.報(bào)表應(yīng)以紙質(zhì)形式和電子形式同時(shí)報(bào)送。紙質(zhì)報(bào)表應(yīng)加蓋印章，電子報(bào)表應(yīng)發(fā)送至指定的郵箱或共享文件夾。3.相關(guān)部門(mén)在收到報(bào)表后，應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)表數(shù)據(jù)。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員溝通核實(shí)，并要求其進(jìn)行更正。六、統(tǒng)計(jì)資料歸檔與保管（一）歸檔范圍1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬、物資出入庫(kù)單據(jù)、盤(pán)點(diǎn)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等相關(guān)資料。2.與倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)管理工作有關(guān)的文件、通知、制度等。（二）歸檔要求1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)資料應(yīng)按照類(lèi)別、時(shí)間順序進(jìn)行整理和歸檔。2.歸檔資料應(yīng)保持完整、清晰，不得隨意涂改、損壞。3.對(duì)于電子資料，應(yīng)按照規(guī)定的命名規(guī)則進(jìn)行命名，并存儲(chǔ)在安全可靠的存儲(chǔ)介質(zhì)上。（三）保管期限1.倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)資料的保管期限應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，庫(kù)存日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表等保管期限為[X]年；出入庫(kù)單據(jù)、盤(pán)點(diǎn)表等保管期限為[X]年；其他重要資料應(yīng)長(zhǎng)期保管。2.保管期限屆滿后，經(jīng)公司相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，可按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀時(shí)，應(yīng)做好記錄，確保資料銷(xiāo)毀徹底、安全。七、統(tǒng)計(jì)工作監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保統(tǒng)計(jì)工作符合本制度要求。2.檢查內(nèi)容包括統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬的記錄情況、單據(jù)的管理情況、數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)情況、報(bào)表編制與報(bào)送情況等。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)要求倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到徹底解決。（二）考核辦法1.建立倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)工作考核制