兩資項目管理制度一、總則（一）目的為加強公司兩資項目管理，規(guī)范項目運作流程，提高項目質(zhì)量和效益，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有兩資項目，包括但不限于資產(chǎn)購置、資產(chǎn)處置、資本運作等項目。（三）基本原則1.合法性原則：兩資項目的開展必須遵守國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟效益和社會效益為目標(biāo)，確保項目的投入產(chǎn)出比合理。3.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進行項目操作，確保項目過程規(guī)范、透明。4.風(fēng)險可控原則：對項目實施過程中的風(fēng)險進行識別、評估和控制，確保項目風(fēng)險在可承受范圍內(nèi)。二、管理職責(zé)（一）項目決策機構(gòu)公司設(shè)立兩資項目決策委員會，負(fù)責(zé)對重大兩資項目進行決策。決策委員會由公司高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成，其職責(zé)包括：1.審議項目立項申請，評估項目的必要性、可行性和效益性。2.對項目方案進行審查，提出決策意見。3.監(jiān)督項目實施過程，協(xié)調(diào)解決項目實施中的重大問題。（二）項目管理部門1.財務(wù)部：負(fù)責(zé)項目預(yù)算編制、資金管理、財務(wù)核算和財務(wù)監(jiān)督等工作。2.資產(chǎn)管理部：負(fù)責(zé)資產(chǎn)購置、處置的具體操作，資產(chǎn)清查、評估等工作。3.投資發(fā)展部：負(fù)責(zé)資本運作項目的策劃、組織和實施，投資項目的可行性研究、盡職調(diào)查等工作。4.法務(wù)部：負(fù)責(zé)對項目涉及的法律問題進行審查，提供法律意見和支持。5.審計部：負(fù)責(zé)對項目實施過程進行審計監(jiān)督，對項目效益進行評價。（三）項目實施部門項目實施部門負(fù)責(zé)具體項目的組織實施，按照項目方案和相關(guān)規(guī)定完成項目任務(wù)，其職責(zé)包括：1.制定項目實施方案，明確項目實施步驟、時間節(jié)點和責(zé)任人。2.組織項目實施，協(xié)調(diào)相關(guān)部門和人員，確保項目順利進行。3.及時向項目管理部門匯報項目進展情況，反饋項目實施中出現(xiàn)的問題。三、項目立項（一）立項申請項目實施部門根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，提出兩資項目立項申請，填寫《兩資項目立項申請表》，詳細(xì)說明項目的背景、目的、內(nèi)容、實施計劃、預(yù)期效益等。（二）立項審批1.項目管理部門對立項申請進行初審，審核申請材料的完整性和合規(guī)性，對項目的必要性、可行性和效益性進行評估。2.初審?fù)ㄟ^后，提交項目決策委員會進行審議。決策委員會根據(jù)項目情況進行討論和決策，做出立項與否的決定。3.對立項的項目，由項目決策委員會下達(dá)《兩資項目立項批復(fù)》，明確項目實施的相關(guān)要求。四、項目方案制定（一）方案編制項目實施部門根據(jù)立項批復(fù)要求，組織編制項目方案。項目方案應(yīng)包括項目概述、實施計劃、資金預(yù)算、風(fēng)險評估與應(yīng)對措施、預(yù)期效益等內(nèi)容。（二）方案評審1.項目管理部門組織相關(guān)部門對項目方案進行評審，重點審查方案的合理性、可行性和風(fēng)險可控性。2.根據(jù)評審意見，項目實施部門對項目方案進行修改完善，確保方案符合要求。3.修改后的項目方案報項目決策委員會備案。五、項目實施（一）組織實施項目實施部門按照項目方案組織實施項目，明確項目實施過程中的各項工作任務(wù)和責(zé)任人，確保項目按計劃推進。（二）進度管理1.項目實施部門定期向項目管理部門匯報項目進展情況，填寫《兩資項目進度報告表》。2.項目管理部門對項目進度進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題，確保項目按時完成。（三）質(zhì)量管理1.項目實施部門應(yīng)建立項目質(zhì)量控制體系，對項目實施過程中的各個環(huán)節(jié)進行質(zhì)量監(jiān)控。2.項目管理部門組織相關(guān)部門對項目質(zhì)量進行檢查和驗收，確保項目質(zhì)量符合要求。（四）資金管理1.財務(wù)部根據(jù)項目預(yù)算和資金使用計劃，及時足額安排項目資金。2.項目實施部門嚴(yán)格按照資金使用規(guī)定使用資金，確保資金專款專用，不得挪用。3.財務(wù)部對項目資金使用情況進行監(jiān)督檢查，定期進行財務(wù)審計，確保資金安全。（五）風(fēng)險管理1.項目實施部門在項目實施過程中應(yīng)識別、評估可能出現(xiàn)的風(fēng)險，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.項目管理部門對項目風(fēng)險進行跟蹤監(jiān)控，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施，確保項目風(fēng)險可控。六、項目驗收（一）驗收申請項目完成后，項目實施部門向項目管理部門提交項目驗收申請，填寫《兩資項目驗收申請表》，并提供項目實施情況報告、資金使用情況報告、質(zhì)量檢驗報告等相關(guān)材料。（二）驗收組織1.項目管理部門組織相關(guān)部門組成驗收小組，對項目進行驗收。2.驗收小組根據(jù)項目方案和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對項目的實施情況、質(zhì)量、效益等進行全面檢查和評估。（三）驗收程序1.項目實施部門向驗收小組匯報項目實施情況。2.驗收小組查閱項目相關(guān)資料，實地查看項目實施情況。3.驗收小組對項目進行綜合評價，形成驗收意見。4.驗收合格的項目，由驗收小組出具《兩資項目驗收報告》；驗收不合格的項目，項目實施部門應(yīng)根據(jù)驗收意見進行整改，整改完成后重新申請驗收。七、項目后評價（一）評價組織項目驗收完成后，審計部負(fù)責(zé)組織對項目進行后評價。（二）評價內(nèi)容1.項目目標(biāo)完成情況：評價項目是否達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，包括經(jīng)濟效益、社會效益等。2.項目實施過程：評價項目實施過程是否規(guī)范、高效，是否存在違規(guī)操作等問題。3.項目效益：評價項目的投入產(chǎn)出比，分析項目的經(jīng)濟效益和社會效益。4.項目經(jīng)驗教訓(xùn)：總結(jié)項目實施過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后的項目管理提供參考。（三）評價報告審計部根據(jù)后評價情況撰寫項目后評價報告，報項目決策委員會和公司管理層。項目后評價報告應(yīng)提出改進建議和措施，為公司完善兩資項目管理制度提供依據(jù)。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計部定期對兩資項目進行審計監(jiān)督，檢查項目實施過程中的合規(guī)性、效益性等情況。2.各項目管理部門應(yīng)加強對項目實施部門的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正項目實施過程中出現(xiàn)的問題。（二）外部監(jiān)督接受政府相關(guān)部門、社會審計機構(gòu)等對公司兩資項目的監(jiān)督檢查，積極配合并提供相關(guān)資料。九、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定在兩資項目實施過程中，因故意或重大過失導(dǎo)致項目出現(xiàn)違規(guī)操作、重大損失等情況的，按照公司相關(guān)規(guī)定追究