嚴格收費管理制度一、總則（一）目的為了加強公司收費管理，規范收費行為，確保公司各項收費工作合法、合規、有序進行，保障公司利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及收費業務的部門、崗位及相關工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：收費項目、標準及方式必須符合國家法律法規和相關政策要求。2.合理性原則：收費應公平合理，與所提供的服務或產品價值相匹配。3.公開透明原則：收費項目、標準、依據等應向客戶或相關方公開，接受監督。4.統一規范原則：公司內收費工作應遵循統一的流程和標準，確保一致性。二、收費項目與標準（一）收費項目分類1.產品銷售收費：包括公司各類產品的售價，根據產品成本、市場行情等因素確定。2.服務收費：如技術服務、咨詢服務、培訓服務等，按照服務內容、難度、時長等制定收費標準。3.其他收費：如違約金、滯納金、手續費等，根據具體情況明確收費規定。（二）收費標準制定與調整1.收費標準由相關業務部門根據成本核算、市場調研等情況提出初稿，經財務部門審核成本及合理性，報公司管理層審批后確定。2.市場行情發生重大變化或公司成本結構有較大調整時，業務部門應及時提出收費標準調整申請，按上述流程進行審批。三、收費流程（一）收費申請1.業務部門在開展收費業務前，應填寫《收費申請表》，詳細說明收費項目、標準、金額、收費對象、收費期限等信息。2.將申請表提交至部門負責人審核，確保收費事項符合業務實際情況和公司規定。（二）審批1.部門負責人審核通過后，申請表流轉至財務部門。財務部門重點審核收費的合法性、合理性及與財務制度的相符性。2.財務審核無異議后，申請表提交至公司分管領導審批。對于重大收費項目，需經公司總經理審批。（三）收費通知1.審批通過后，業務部門負責向收費對象發出收費通知。收費通知應明確收費項目、標準、金額、繳費方式、繳費期限等關鍵信息。2.可采用書面通知、電子郵件、短信等多種方式送達收費對象，確保其知曉收費詳情。（四）繳費辦理1.收費對象應在規定的繳費期限內辦理繳費手續。繳費方式可包括現金、銀行轉賬、支票等。2.業務部門或財務部門應指定專人負責受理繳費，核對繳費信息，開具相應的發票或收據。（五）收費記錄與核對1.財務部門應建立完善的收費臺賬，詳細記錄每一筆收費業務的相關信息，包括收費日期、收費對象、收費項目、金額、繳費方式等。2.定期與業務部門核對收費臺賬，確保收費記錄準確無誤。如發現差異，應及時查明原因并進行調整。四、收費票據管理（一）票據種類公司使用的收費票據主要包括發票、收據等，具體種類根據國家法律法規和稅務部門要求確定。（二）票據購買與保管1.財務部門指定專人負責收費票據的購買、保管和發放工作。2.按照稅務部門規定的時間和要求，及時購買足額的票據，并妥善保管在安全的場所，防止票據丟失、損毀。（三）票據開具1.收費人員應按照規定的格式和內容開具票據，確保信息真實、準確、完整。2.票據開具后，應加蓋公司財務專用章或發票專用章。（四）票據核銷1.定期對已開具的票據進行核銷，核對票據存根聯與記賬聯的一致性。2.核銷過程中發現問題的票據，應及時查明原因并進行處理。五、收費監督與檢查（一）內部監督1.財務部門定期對公司收費業務進行自查，檢查收費流程的執行情況、收費標準的遵守情況、收費票據的管理情況等。2.審計部門不定期對收費業務進行審計，重點審查收費的合規性、合理性及內部控制的有效性。（二）客戶反饋與投訴處理1.設立客戶反饋渠道，如客服熱線、意見箱等，及時收集客戶對收費工作的意見和建議。2.對于客戶投訴的收費問題，應及時進行調查處理，在規定時間內給予客戶答復，并采取措施改進相關工作。六、違規處理（一）違規行為界定1.未按規定的收費項目和標準收費。2.擅自增加或減少收費項目、降低或提高收費標準。3.未按規定流程進行收費申請、審批和操作。4.收費票據管理不善，如丟失、虛開、違規開具等。5.拒絕接受監督檢查或提供虛假收費信息。（二）處理措施1.對于發現的違規行為，視情節輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處理。2.因違規行為給公司造成經濟損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。3.涉及違法犯罪的，移交司法機關依法處理。七、附則（一）解釋權本制度由公司人事