④其他法律、行政法規未禁止抵押的動產。3．登記具有絕對效力登記的內容與抵押合同的約定不一致的應當以抵押登記為準。七、抵押權的效力1．抵押擔保債務的范圍當事人在抵押合同中約定抵押擔保債務的范圍的，按照合同約定辦理。如果當事人對此沒有約定，法定抵押擔保債務的范圍為：主債權以及利息、違約金、損害賠償金和實現抵押權費用。2．抵押人轉讓權《民法典》第406條：抵押期間，抵押人可以轉讓抵押財產。當事人另有約定的，按照其約定。抵押財產轉讓的，抵押權不受影響。：抵押人轉讓抵押財產的，應當及時通知抵押權人。抵押權人能夠證明抵押財產轉讓可能損害抵押權的，可以請求抵押人將轉讓所得的價款向抵押權人提前清償債務或者提存。轉讓的價款超過債權數額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償。3．抵押權是否及于抵押物的孳息抵押物的孳息是指抵押物所產生的收益，包括天然孳息和法定孳息。債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，致使抵押財產被人民法院依法扣押的，自扣押之日起，抵押權人有權收取該抵押財產的天然孳息或者法定孳息，但是抵押權人未通知應當清償法定孳息義務人的除外。4．抵押權的物上代位性抵押期間，抵押物毀損、滅失的，如果抵押人有過錯的，抵押權人有權要求抵押人恢復抵押財產的價值，或者提供與減少的價值相應的擔保。抵押人不恢復抵押財產的價值也不提供擔保的，抵押權人有權要求債務人提前清償債務；如果抵押人沒有過錯的，抵押人不承擔補充擔保的責任，抵押權隨著抵押物的滅失而消滅。抵押期間，抵押物毀損、滅失或者被征收等，抵押權人可以就獲得的保險金、賠償金或者補償金等優先受償；如果抵押擔保的債權履行期未屆滿，也可以提存該保險金、賠償金或者補償金等。5．抵押權與租賃權抵押權設立前，抵押財產已經出租并轉移占有的，原租賃關系不受該抵押權的影響。八、抵押權的實現1．抵押權實現的方式在債權履行期屆滿抵押權人未受清償時，雙方可以依法達成協議，按照所達成的協議實現抵押權；未達成協議的，抵押權人可以請求人民法院拍賣、變賣。抵押權人可以與抵押人協議以抵押物折價或者拍賣、變賣該抵押物所得的價款優先受償。抵押物折價或者拍賣、變賣后，所得的價款超過債權數額的部分歸抵押人所有；價款低于債權數額的，不足清償的部分，由債務人清償。2．抵押權實現的期限根據《民法典》第419條的規定，抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權；未行使的，人民法院不予保護。3．抵押權實現的順序根據《民法典》第414條的規定同一財產向兩個以上債權人抵押的，拍賣、變賣抵押財產所得的價款依照下列規定清償：（1）抵押權已經登記的，按照登記的時間先后確定清償順序；（2）抵押權已經登記的先于未登記的受償；（3）抵押權未登記的，按照債權比例清償。第四節銀行貸款質押一、銀行貸款質押概述質押，在傳統民法上被稱為“質權”，是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。特征：（1）質權的標的是動產和可轉讓的權利，不動產不能設定質權。質權因此分為動產質權和權利質權；（2）質權是轉移質物的占有的擔保物權。質權的產生必須要求出質人交付質物于質權人。二、動產質押動產質押是指債務人（借款人）或者第三人將其動產移交債權人（商業銀行）占有，將該動產作為貸款債權的擔保。債務人或者第三人為出質人，債權人為質權人，移交的動產為質物。設定動產質押，出質人和質權人應當以書面形式訂立質押合同。1．動產質押合同（1）質押合同的形式。質押合同是質權人和出質人協商一致并且經過雙方當事人簽字蓋章的書面協議；（2）動產質押合同的主要內容；質押合同應包括：①被擔保的主債權種類、數額；②債務人履行債務的期限；③質物的名稱、數量、質量、狀況；④質押擔保的范圍；⑤質物移交的時間；⑥當事人認為需要約定的其他事項。另外，質押合同不完全具備前款規定內容的，可以補正。出質人和質權人在合同中不得約定在債務履行期屆滿質權人未受清償時，質物的所有權轉移為質權人所有。（3）動產質押合同生效與質權的生效。質權自出質人將質物交付質權人時生效。2．動產質押擔保的范圍質押擔保的范圍，原則上應當由當事人自由約定。如果沒有約定或約定不明時，應當適用法定質押擔保的范圍，即主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。質物保管費用是指質權人占有質物，在保管質物期間所支出的費用。3．流質條款質權人在債務履行期限屆滿前，與出質人約定債務人不履行到期債務時質押財產歸債權人所有的，只能依法就質押財產優先受償。4．動產質權人的權利與義務動產質權人權利動產質權人義務①占有質物的權利②收取孳息的權利③保全質押權④優先受償權①保管質物的義務②返還質物的義務5．動產出質人的權利與義務動產出質人的權利動產出質人的義務①質押存續期間質物損害的，出質人的賠償請求權；②質權實現后，出質人對債務人的追償權；③債務履行期屆滿而債務人未清償債務時，出質人請求質權人及時行使質權的權利。①出質人轉移質物于質權人占有的義務，保證質權生效；②出質人提供補充擔保的義務。三、權利質押權利質押為質押的一種，它是以所有權以外的可讓與的財產權作為質權的標的，以擔保銀行貸款債權實現的一種擔保方式。1．權利質押的特征（1）權利質權的標的為所有權以外的可讓與的財產權；動產質權的標的則為動產。（2）權利質押通常依權利憑證的交付、質權設定的登記或者其他方法，發生占有轉移的效力；動產質押則以動產的交付發生轉移質物占有的效力。2．可以出質的權利及質權的設立債務人或者第三人以權利出質的，以依法有處分權的權利出質的，應訂立質押合同。出質的權利有的有權利憑證，有的沒有權利憑證，因此其質權設立的條件也有所區別。（1）以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單出質的，質權自權利憑證交付質權人時設立；沒有權利憑證的，質權自辦理出質登記時設立；（2）以基金份額、股權出質的，質權自辦理出質登記時設立。基金份額、股權出質后，不得轉讓，但是出質人與質權人協商同意的除外。出質人轉讓基金份額、股權所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存；注意：2004年11月2日中國人民銀行、銀監會和證監會聯合下發的《證券公司股票質押貸款管理辦法》中第28條規定：“貸款人應在證券交易所開設股票質押特別席位（以下簡稱特別席位），用于質物的存放和處分；在證券登記結算機構開設特別資金結算賬戶（以下簡稱資金賬戶），用于相關的資金結算。借款合同存續期間，存放在特別席位下的股票，借款人不得轉讓，但本辦法第33條規定以及借款人和貸款人協商同意的情形除外”。（3）以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權出質的，質權自辦理出質登記時設立；知識產權中的財產權出質后，出質人不得轉讓或者許可他人使用，但是出質人與質權人協商同意的除外。出質人轉讓或者許可他人使用出質的知識產權中的財產權所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存；（4）以應收賬款出質的，質權自辦理出質登記時設立。應收賬款出質后，不得轉讓，但是出質人與質權人協商同意的除外。出質人轉讓應收賬款所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存。3．權利質押的實現（1）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單兌現或者提貨日期先于債務履行期的情形。（2）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單兌現或者提貨日期后于債務履行期的情形。（3）股票出質后，不能轉讓，但如果出質人與質權人協商一致，都同意轉讓出質股票的除外。合法轉讓股票所得的價款應當先向質權人提前償付所擔保的債權或者向與質權人約定的第三人提存。第五節銀行保函和備用信用證對外擔保是指中國境內機構（境內外資金融機構除外），以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對外保證，以不動產或動產對外抵押或者以動產或權利對外質押，向中國境外機構或者境內的外資金融機構（債權人或受益人）承諾，當債務人未按照合同約定償付債務時由擔保人履行償付義務。一、銀行保函（一）銀行保函的概念銀行保函是指國際間銀行辦理代客擔保業務時，應申請人的要求，向受益人開出的保證文件（L/G）。銀行保函的基本當事人為申請人、受益人、擔保人；其他可能涉及的當事人為通知行、轉開行、保兌行、反擔保人。銀行應申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定時限范圍內的某種支付或經濟賠償責任。（二）銀行保函的特征（1）銀行保函依據商務合同開出，但又不依附于商務合同，具有獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實；（2）以銀行信用作為保證，更易于為合同雙方接受。（三）銀行保函當事人之間的法律關系銀行保函業務中涉及的主要當事人有三個：申請人、受益人和擔保銀行。此外，往往還有反擔保人、通知行及保兌行等。法律關系：（1）申請人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產生的債權債務關系或其他權利義務關系。此合同是它們之間權利和義務的依據，相對于保函協議書和保函而言是主合同，它是其他兩個合同產生和存在的前提；（2）申請人與銀行之間的法律關系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產生的委托擔保關系。《保函委托書》中應對擔保債務的內容、數額、擔保種類、保證金的交存、手續費的收取、銀行開立保函的條件、時間、擔保期間、雙方違約責任、合同的變更、解除等內容予以詳細約定，以明確委托人與銀行的權利義務。《保函委托書》是銀行向申請人收取手續費及履行保證責任后向其追償的憑證；（3）擔保銀行和受益人之間的法律關系是基于保函而產生的保證關系。在大多數情況下，保函一經開立，銀行就要直接承擔保證責任。（四）銀行保函的種類根據保函在基礎合同中所起的不同作用和擔保人承擔的不同的擔保職責，保函可以具體分為以下幾種：（1）借款保函是指銀行應借款人要求向貸款行所做出的一種旨在保證借款人按照借款合約的規定按期向貸款方歸還所借款項本息的付款保證承諾；（2）融資租賃保函是指承租人根據租賃協議的規定，請求銀行向出租人所出具的一種旨在保證承租人按期向出租人支付租金的付款保證承諾；（3）補償貿易保函是指在補償貿易合同項下，銀行應設備或技術的引進方申請，向設備或技術的提供方所做出的一種旨在保證引進方在引進后的一定時期內，以其所生產的產成品或以產成品外銷所得款項，來抵償所引進之設備和技術的價款及利息的保證承諾；（4）投標保函是指銀行應投標人申請向招標人做出的保證承諾，保證在投標人報價的有效期內投標人將遵守其諾言，不撤標、不改標，不更改原報價條件，并且在其一旦中標后，將按照招標文件的規定在一定時間內與招標人簽訂合同；（5）履約保函是指銀行應供貨方或勞務承包方的請求而向買方或業主方做出的一種履約保證承諾；（6）預付款保函又稱還款保函或定金保函，是指銀行應供貨方或勞務承包方申請向買方或業主方保證，如申請人未能履約或未能全部按合同規定使用預付款時，則銀行負責返還保函規定金額的預付款；（7）付款保函是指銀行應買方或業主申請，向賣方或承包方所出具的一種旨在保證貸款支付或承包工程進度款支付的付款保證承諾。其他保函品種還有來料或來件加工保函、質量保函、預留金保函、延期付款保函、票據或費用保付保函、提貨擔保、保釋金保函及海關免稅保函等。（五）見索即付保函銀行保函大多屬于“見索即付”（無條件保函），是不可撤銷的文件。見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規定的其他條件時，承擔無條件的付款責任。銀行保函的當事人有委托人（要求銀行開立保證書的一方）、受益人（收到保證書并憑以向銀行索償的一方）、擔保人（保函的開立人）。注意：（1）保函應將賠付條件具體化，應有具體擔保金額、受益人、委托人、保函有效期限等；（2）銀行應要求委托人提供相應的反擔保或提供一定數量的保證金，銀行在保證金的額度內出具保函；（3）銀行向境外受益人出具保函，屬對外擔保，還必須注意諸如報經外匯管理局批準等對外擔保的法律規定；（4）銀行開立保函，還應該對基礎合同的真實性進行認真審核，以防詐騙。二、備用信用證備用信用證（StandbyLettersofCredit，SBLC），又稱擔保信用證、履約信用證、商業票據信用證，它是開證行根據申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證。備用信用證的基本當事人為申請人、開證行、受益人；其他可能涉及的當事人為通知行、保兌行、議付行。（一）備用信用證的特征不可撤銷性、跟單性、獨立性、強制性。（二）備用信用證的種類備用信用證的種類很多，根據在基礎交易中備用信用證的不同作用主要可分為以下8類：1．履約保證備用信用證履約保證備用信用證（PerformanceStandby）是用于支持一項除支付金錢以外的義務的履行，包括對由于申請人在基礎交易中違約所致損失的賠償。2．預付款保證備用信用證預付款保證備用信用證（AdvancePaymentStandby）是用于擔保申請人對受益人的預付款所應承擔的義務和責任。這種備用信用證通常用于國際工程承包項目中業主向承包人支付的合同總價10%～25%的工程預付款，以及進出口貿易中進口商向出口商支付的預付款。3．反擔保備用信用證反擔保備用信用證又稱對開備用信用證（CounterStandby），它支持反擔保備用信用證受益人所開立的另外的備用信用證或其他承諾。4．融資保證備用信用證融資保證備用信用證（FinancialStandby）是支持付款義務，包括對借款的償還義務的任何證明性文件。目前外商投資企業用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證。5．投標備用信用證投標備用信用證（TenderBondStandby）是用于擔保申請人中標后執行合同義務和責任，若投標人未能履行合同，開證人必須按備用信用證的規定向收益人履行賠款義務。投標備用信用證的金額一般為投保報價的l%～5%（具體比例視招標文件規定而定）。6．直接付款備用信用證直接付款備用信用證（DirectPaymentStandby）是用于擔保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。其已經突破了備用信用證備而不用的傳統擔保性質，主要用于擔保企業發行債券或訂立債務契約時的到期支付本息義務。7．保險備用信用證保險備用信用證（InsuranceStandby）是指保證申請人的保險或再保險義務的任何證明文件。它是用來支持申請人的保險或再保險義務。8．商業備用信用證商業備用信用證（CommercialStandby）是指如不能以其他方式付款，為申請人對貨物或服務的付款義務進行保證。（三）備用信用證的適用條款1995年12月，聯合國大會通過了由聯合國國際貿易法委員會起草的《獨立擔保和備用信用證公約》；1999年1月1日，國際商會的第590號出版物《國際備用信用證慣例》（簡稱《ISP98》）作為專門適用于備用信用證的權威國際慣例，正式生效實施。根據《國際備用信用證慣例》所界定的“備用信用證在開立后即是一項不可撤銷的、獨立的、要求單據的、具有約束力的承諾”，作為專門規范備用信用證的《國際備用信用證慣例》，除了讓其獨立存在之外，修訂時要考慮的反而是《跟單信用證統一慣例》（2007年修訂版，簡稱《UCP600》）是否仍有必要涉及備用信用證。最終多數意見是備用信用證仍然可以繼續適用UCP600。三、銀行保函與備用信用證的比較（一）銀行保函與備用信用證的相同之處（1）定義和法律當事人基本相同。二者基本上都是由銀行應申請人的請求或指示，向受益人開立的書面擔保文件，承諾對提交的符合其條款規定的書面索賠聲明或其他單據予以付款。二者的法律當事人一般包括申請人、開證人（或擔保人）、受益人；（2）性質基本相同。國際經濟交易中廣為使用的見索即付保函吸收了信用證的特點，備用信用證與見索即付保函在性質上日趨相同；（3）用途基本相同。備用信用證和保函都是國際結算和擔保的重要形式；（4）在要求提交的單據方面，都要求提交索償聲明。（二）銀行保函與備用信用證的不同之處（1）保函與備用證受到不同的國際慣例的約束。保函的國際慣例有《見索即付保函統一規則》（國際商會458號出版物）。備用證的國際慣例是《國際備用證慣例》；（2）《見索即付保函統一規則》（國際商會458號出版物）規定，保函項下受益人索賠的權利不可轉讓；而《國際備用證慣例》中訂有備用證受益人的提款權利轉讓辦法的有關條款，意味了備用證是允許轉讓的；（3）保函有反擔保作保證。備用證方式下無此項目；（4）保函有負第一性付款責任的，也有負第二性付款責任的；而備用信用證總是負第一性付款責任的；（5）單據要求不同。備用信用證一般要求受益人在索賠時提交即期匯票和證明申請人違約的書面文件，銀行獨立保函則不要求受益人提交匯票。案例分析練習：G銀行于2003年3月1日開立一份以B為受益人的備用信用證，規定于4月1日生效。3月14日申請人指示開證行撤銷備用信用證。分析：盡管備用信用證是為擔保申請人和受益人之間的基礎合同而開立，且備用信用證條款中常引述基礎合同，但備用信用證一經開立，即獨立于基礎合同。也就是說，開證人對受益人的付款責任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的“單據”為依據，而不介入確定申請人是否違約的事實。可見，“憑單付款”這一“單據化”特征，是包括備用信用證在內的所有跟單信用證的共同本質。G銀行必須拒絕執行該項指示。因此，備用信用證自3月1日開立后即不可撤銷，而備用信用證的生效日，即4月1日代表的是可憑備用信用證提出索款要求的最早日期。提示：提示：留置和抵押都是物的擔保，但如果同時被設置擔保，則留置權優先于抵押權。持續發展能力引導：持續發展能力引導：閱讀新《公司法》關于擔保的規定的條款。提示學生平時多關注國家立法動態。注意：注意：如果按份保證的保證份額的約定只發生在保證人之間，而不是保證人與債權人之間，這種約定對債權人不具有按份承擔保證的效力。思政融入：思政融入：誠信的思政元素引入，充分考慮擔保人相互之間的利益平衡，尊重擔保人的意思自治，倡導誠實守信，節約追償成本。例如，例如，以全部財產抵押的，書面協議可以寫“以現有的或者將有的全部動產抵押”；以部分財產抵押的，書面協議可以寫“以現有的和將有的機床、電機、原材料抵押”。孳息的一般應用場景：孳息的一般應用場景：?（1）農業?：農業作物在收獲季節產生的果實；?（2）不動產?：不動產出租產生的租金；?（3）金融投資?：存款產生的利息、股權獲取的分紅收益等。注意：注意：保管質物期間所支出的費用包括對質物進行必要維護所需費用，對質物（如動物）進行飼養所支出的費用。提示：提示：銀行匯票中關于實際結算金額的理解。三、課外案例閱讀甲銀行訴丁公司等金融借款合同糾紛案涉及知識點：最高額抵押擔保債權種類的變更應當進行登記案例簡介：2016年5月5日，甲銀行（貸款人）與乙融資擔保公司（借款人）、丙公司（抵押人）簽訂《最高額抵押擔保借款合同》約定：自2016年5月5日至2019年5月5日，向借款人發放最高貸款限額不超過2500萬元的貸款，在此期限和最高額貸款限額內，不再逐筆辦理抵押登記手續。抵押人自愿以其所有的位于S市某地72817的國有土地使用權作為抵押物，為借款人提供擔保，抵押擔保的范圍包括貸款本金、利息和實現債權的費用。同日，甲銀行與丙公司簽訂國有土地使用權抵押合同一份，約定內容與前述合同一致。后甲銀行與丙公司向國土部門申請辦理國有土地使用權抵押登記并取得他項權證。后甲銀行與乙融資擔保公司、丙公司在2017年3、4月間簽訂《補充合同》一份，內容為：前述最高額合同中提及的“向借款人發放最高貸款限額”包括在該合同約定期限內乙融資擔保公司向甲銀行的借款，也包括在合同期限內乙融資擔保公司為其他客戶向甲銀行借款所作擔保。前述國有土地使用權抵押合同繼續有效，丙公司以其抵押物的價值對上述乙融資擔保公司的借款及乙融資擔保公司為其他客戶向甲銀行借款提供擔保的總額及利息和甲銀行實現債權所產生費用承擔責任。《補充合同》沒有約定的，以原合同的內容為準，《補充合同》與原合同不一致的，以《補充合同》為準。該《補充合同》未在國土部門登記。2017年3月30日，甲銀行與丁公司、乙融資擔保公司簽訂《最高額保證擔保借款合同》。同日，李某向甲銀行出具《連帶保證擔保承諾書》。4月10日，甲銀行向丁公司交付貸款300萬元。在借款期限內，丁公司未能依約支付借款利息，甲銀行決定提前收回貸款，遂訴至法院，請求判令：1．乙融資擔保公司、丁公司、丙公司、李某連帶償還甲銀行借款3055103.76元及逾期罰息；2．甲銀行對丙公司設定抵押的72187國有土地使用權享有優