回收庫存日常管理制度總則一、目的為規(guī)范公司回收庫存的管理，提高庫存周轉(zhuǎn)率，降低成本，確保公司資產(chǎn)的安全和有效利用，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有與回收庫存相關(guān)的部門和人員，包括采購、銷售、倉儲(chǔ)、財(cái)務(wù)等。三、管理原則1.責(zé)任明確：明確各部門和人員在回收庫存管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保管理工作的順利進(jìn)行。2.流程規(guī)范：建立完善的回收庫存管理流程，包括回收、檢驗(yàn)、存儲(chǔ)、處置等環(huán)節(jié)，確保管理工作的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。3.信息透明：建立健全的庫存信息管理系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄庫存情況，確保信息的透明和共享。4.節(jié)約成本：通過合理的庫存管理，降低庫存成本，提高資金使用效率，為公司創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)效益。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.公司設(shè)立回收庫存管理小組，負(fù)責(zé)公司回收庫存的管理工作。小組成員由采購、銷售、倉儲(chǔ)、財(cái)務(wù)等部門的負(fù)責(zé)人組成，組長由人事總監(jiān)擔(dān)任。2.采購部門負(fù)責(zé)回收庫存的采購工作，包括回收物資的詢價(jià)、比價(jià)、采購合同的簽訂等。3.銷售部門負(fù)責(zé)回收庫存的銷售工作，包括回收物資的銷售渠道的開拓、銷售價(jià)格的制定、銷售合同的簽訂等。4.倉儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)回收庫存的存儲(chǔ)工作，包括回收物資的入庫驗(yàn)收、存儲(chǔ)保管、出庫發(fā)貨等。5.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)回收庫存的財(cái)務(wù)管理工作，包括回收物資的成本核算、資金結(jié)算、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制等。回收庫存的定義與分類一、定義回收庫存是指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于各種原因?qū)е碌臒o法正常銷售或使用的庫存物資，包括原材料、半成品、成品等。二、分類1.正常回收庫存：指由于市場需求變化、產(chǎn)品升級(jí)換代等原因?qū)е碌臒o法正常銷售或使用的庫存物資，此類庫存物資通常具有一定的使用價(jià)值或殘值。2.非正常回收庫存：指由于質(zhì)量問題、自然災(zāi)害等原因?qū)е碌臒o法正常銷售或使用的庫存物資，此類庫存物資通常需要進(jìn)行報(bào)廢處理或特殊處理。回收庫存的回收流程一、回收申請(qǐng)1.各部門在發(fā)現(xiàn)需要回收的庫存物資時(shí)，應(yīng)及時(shí)填寫《回收庫存申請(qǐng)表》，并注明回收物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、型號(hào)、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期等信息。2.《回收庫存申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，交至回收庫存管理小組。二、回收確認(rèn)1.回收庫存管理小組收到《回收庫存申請(qǐng)表》后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員對(duì)回收物資進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)內(nèi)容包括回收物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等。2.對(duì)于正常回收庫存，回收庫存管理小組應(yīng)根據(jù)市場行情和公司的庫存政策，確定回收物資的回收價(jià)格。3.對(duì)于非正常回收庫存，回收庫存管理小組應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行評(píng)估，確定報(bào)廢或特殊處理的方案，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。三、回收交接1.經(jīng)確認(rèn)后的回收庫存，由倉儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)辦理交接手續(xù)。交接時(shí)，雙方應(yīng)核對(duì)回收物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息，并在《回收庫存交接單》上簽字確認(rèn)。2.《回收庫存交接單》一式三份，一份由倉儲(chǔ)部門留存，一份交至財(cái)務(wù)部門，一份交至采購或銷售部門。回收庫存的檢驗(yàn)流程一、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)1.回收庫存的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行制定，確保檢驗(yàn)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。2.對(duì)于正常回收庫存，檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)主要包括外觀質(zhì)量、尺寸精度、性能指標(biāo)等方面；對(duì)于非正常回收庫存，檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)主要包括質(zhì)量問題的嚴(yán)重程度、是否符合報(bào)廢或特殊處理的要求等方面。二、檢驗(yàn)流程1.倉儲(chǔ)部門在收到回收庫存后，應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)檢部門進(jìn)行檢驗(yàn)。質(zhì)檢部門應(yīng)根據(jù)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)回收庫存進(jìn)行檢驗(yàn)，并填寫《回收庫存檢驗(yàn)報(bào)告》。2.《回收庫存檢驗(yàn)報(bào)告》應(yīng)包括檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)結(jié)果、檢驗(yàn)結(jié)論等內(nèi)容。檢驗(yàn)結(jié)論分為合格、不合格兩種，對(duì)于不合格的回收庫存，應(yīng)注明不合格的原因和處理意見。3.質(zhì)檢部門將《回收庫存檢驗(yàn)報(bào)告》交至回收庫存管理小組，由回收庫存管理小組根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)論進(jìn)行處理。回收庫存的存儲(chǔ)流程一、存儲(chǔ)要求1.回收庫存應(yīng)按照品種、規(guī)格、批次等進(jìn)行分類存儲(chǔ)，確保存儲(chǔ)的合理性和安全性。2.回收庫存應(yīng)存放在干燥、通風(fēng)、防潮、防火、防盜的倉庫內(nèi)，避免受到外界環(huán)境的影響。3.對(duì)于特殊性質(zhì)的回收庫存，如易燃易爆、有毒有害等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)，并采取相應(yīng)的安全措施。二、存儲(chǔ)管理1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)建立健全的回收庫存管理制度，包括庫存臺(tái)賬的建立、庫存盤點(diǎn)的實(shí)施、庫存損耗的控制等方面。2.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)回收庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保庫存數(shù)量的準(zhǔn)確性和賬實(shí)相符。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)回收庫存管理小組，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。3.對(duì)于易損耗的回收庫存，倉儲(chǔ)部門應(yīng)加強(qiáng)管理，采取有效的措施減少損耗，如定期檢查、妥善包裝、合理堆放等。回收庫存的處置流程一、處置方式1.正常回收庫存的處置方式主要包括銷售、調(diào)撥、報(bào)廢等。對(duì)于具有一定使用價(jià)值或殘值的回收庫存，應(yīng)優(yōu)先考慮銷售或調(diào)撥；對(duì)于無法銷售或調(diào)撥的回收庫存，應(yīng)進(jìn)行報(bào)廢處理。2.非正常回收庫存的處置方式主要包括報(bào)廢、銷毀、特殊處理等。對(duì)于質(zhì)量問題嚴(yán)重、無法修復(fù)或使用的回收庫存，應(yīng)進(jìn)行報(bào)廢處理；對(duì)于涉及到安全、環(huán)保等方面的回收庫存，應(yīng)進(jìn)行銷毀或特殊處理。二、處置流程1.對(duì)于正常回收庫存的處置，由采購或銷售部門根據(jù)市場行情和公司的庫存政策，制定處置方案，并報(bào)回收庫存管理小組審批。審批通過后，由采購或銷售部門負(fù)責(zé)實(shí)施處置。2.對(duì)于非正常回收庫存的處置，由相關(guān)部門根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定處置方案，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)實(shí)施處置。3.處置完成后，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將處置結(jié)果上報(bào)回收庫存管理小組，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。回收庫存的信息管理一、信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立健全的庫存信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫存信息的實(shí)時(shí)記錄、查詢、統(tǒng)計(jì)和分析等功能。2.庫存信息管理系統(tǒng)應(yīng)與采購、銷售、倉儲(chǔ)、財(cái)務(wù)等部門的信息系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，確保信息的共享和流通。二、信息記錄1.各部門在回收庫存的各個(gè)環(huán)節(jié)，應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄庫存信息，包括回收庫存的名稱、規(guī)格、數(shù)量、型號(hào)、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、回收價(jià)格、檢驗(yàn)結(jié)果、存儲(chǔ)位置、處置情況等。2.庫存信息記錄應(yīng)采用規(guī)范的格式和表格，確保信息的清晰和易讀。三、信息查詢與統(tǒng)計(jì)1.公司應(yīng)建立庫存信息查詢制度，各部門和人員可以通