公司運營風險管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規范公司運營風險管理，識別、評估和應對各類運營風險，保障公司運營活動的順利進行，保護公司資產安全，提高公司運營效率和效果，實現公司戰略目標。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構、子公司的所有運營活動，包括但不限于生產、銷售、采購、物流、人力資源、財務管理等各個環節。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司運營的各個方面，對所有可能影響公司運營的風險進行全面管理。2.重要性原則：重點關注對公司運營目標實現有重大影響的風險，合理分配風險管理資源。3.制衡性原則：通過建立健全各項運營流程和內部控制機制，實現各部門、各崗位之間的相互制約和監督，防止權力濫用和風險失控。4.適應性原則：根據公司內外部環境的變化，及時調整和完善運營風險管理制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在風險管理過程中，權衡風險應對措施的成本與效益，以合理的成本實現有效的風險控制。二、風險識別與評估（一）風險識別1.建立風險識別機制各部門定期對本部門的運營活動進行風險排查，識別可能存在的風險因素，并填寫《風險識別清單》。風險管理部門負責匯總各部門的《風險識別清單》，并結合公司整體運營情況，進行全面的風險梳理。2.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向公司內部各層級員工發放，收集他們對各類運營風險的認識和看法。流程圖法：繪制公司各項運營活動的流程圖，分析流程中可能存在的風險點。案例分析法：收集同行業或其他公司的運營風險案例，分析其發生原因和表現形式，從中識別公司可能面臨的類似風險。專家咨詢法：邀請行業專家、風險管理專家等，對公司運營風險進行評估和指導，獲取專業的風險識別意見。（二）風險評估1.風險評估標準可能性標準：評估風險發生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。影響程度標準：評估風險發生后對公司運營目標的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估方法定性評估法：根據風險發生的可能性和影響程度，采用定性描述的方式對風險進行評估，確定風險等級。定量評估法：對于能夠量化的風險因素，采用數學模型或統計方法進行定量分析，計算風險發生的概率和損失程度，確定風險等級。綜合評估法：結合定性評估和定量評估的結果，對風險進行綜合評估，確定最終的風險等級。3.風險評估報告風險管理部門根據風險識別和評估的結果，編制《運營風險評估報告》，詳細描述各類風險的名稱、風險因素、風險發生的可能性、影響程度、風險等級等信息。《運營風險評估報告》經風險管理部門負責人審核后，提交公司管理層審閱，并作為公司制定風險應對策略的重要依據。三、風險應對策略（一）風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規避策略，即停止或放棄相關運營活動，避免風險的發生。例如，對于存在重大安全隱患的生產項目，應立即停止生產，進行整改或關閉。（二）風險降低對于風險發生可能性較高但影響程度較大的風險，公司應采取風險降低策略，通過采取一系列措施降低風險發生的可能性或減輕風險發生后的影響程度。例如：1.優化運營流程：對存在風險的運營流程進行優化和改進，消除或減少風險因素。2.加強內部控制：完善各項內部控制制度，加強對關鍵環節和崗位的監督和管理，防止風險的發生。3.購買保險：對于一些可保風險，如財產損失風險、人員傷亡風險等，公司可以購買相應的保險，將風險轉移給保險公司。（三）風險轉移對于風險發生可能性較低但影響程度重大的風險，公司可以采取風險轉移策略，將風險轉移給其他方。例如：1.簽訂合同轉移風險：在與供應商、客戶等簽訂合同時，通過約定風險承擔條款，將部分風險轉移給對方。2.開展套期保值業務：對于一些受市場價格波動影響較大的業務，如原材料采購、產品銷售等，公司可以開展套期保值業務，將價格風險轉移給市場。（四）風險接受對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，公司可以采取風險接受策略，即不采取特別的風險應對措施，而是在風險發生時自行承擔損失。例如，對于一些日常運營中的小額損失風險，公司可以選擇自行承擔。四、風險管理的組織與職責（一）風險管理委員會1.組成：風險管理委員會由公司高層管理人員組成，包括總經理、副總經理、財務總監等。2.職責負責審議公司運營風險管理制度、風險應對策略等重大風險管理事項。定期召開會議，評估公司運營風險狀況，指導和監督風險管理工作的開展。協調解決公司運營風險管理過程中出現的重大問題。（二）風險管理部門1.設置：公司設立獨立的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責負責制定和完善公司運營風險管理制度、流程和方法。組織開展公司運營風險識別、評估和監測工作，定期編制《運營風險評估報告》。制定風險應對策略和方案，協調各部門實施風險應對措施。建立風險預警機制，及時發現和報告潛在的重大風險。對公司運營風險管理工作進行總結和評估，提出改進建議。（三）各部門1.職責各部門負責人是本部門運營風險管理的第一責任人，負責組織本部門開展風險識別、評估和應對工作。各部門應按照公司運營風險管理制度的要求，定期向風險管理部門報送本部門的風險識別清單和風險應對措施執行情況。配合風險管理部門開展公司整體運營風險的管理工作，落實風險管理部門提出的風險應對建議。五、風險監控與預警（一）風險監控1.建立風險監控機制風險管理部門負責對公司運營風險進行實時監控，定期收集和分析各部門的風險信息，及時發現風險變化情況。各部門應指定專人負責本部門的風險監控工作，及時向風險管理部門報告本部門風險狀況的異常變化。2.監控內容風險應對措施的執行情況，包括措施的落實進度、效果等。風險指標的變化情況，如風險發生的頻率、損失程度等。內外部環境的變化對公司運營風險的影響，如市場競爭加劇、政策法規調整等。（二）風險預警1.設定風險預警指標根據公司運營特點和風險狀況，設定關鍵風險預警指標，如銷售額下降幅度、成本費用率、資產負債率等。明確各風險預警指標的閾值，即正常范圍和預警范圍。2.預警等級劃分根據風險指標偏離閾值的程度，將風險預警分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（較大風險）、黃色預警（一般風險）、藍色預警（較小風險）四個等級。3.預警信息發布與處理當風險指標觸發預警時，風險管理部門應及時發布預警信息，通知相關部門和人員。相關部門接到預警信息后，應立即采取措施進行風險排查和分析，制定針對性的應對方案，并及時向風險管理部門報告處理情況。六、風險管理的信息與溝通（一）信息收集與整理1.建立信息收集渠道公司內部建立健全信息收集渠道，包括各部門定期報送的風險信息、員工反饋的風險問題、內部審計和監督檢查發現的風險隱患等。關注外部信息來源，如行業動態、市場行情、政策法規變化等，及時收集與公司運營風險相關的信息。2.信息整理與分析風險管理部門負責對收集到的風險信息進行整理和分類，運用科學的方法進行分析，提取有價值的風險信息。定期對風險信息進行匯總和統計，形成風險信息數據庫，為風險識別、評估和監控提供數據支持。（二）信息溝通與共享1.內部溝通機制建立定期的風險管理溝通會議制度，由風險管理部門組織召開，各部門負責人參加，通報公司運營風險狀況，討論風險應對措施和風險管理工作中的問題。加強各部門之間的信息共享和協作，通過內部辦公系統、電子郵件等方式及時傳遞風險信息，確保各部門能夠及時了解公司整體風險狀況和本部門風險情況。2.與外部溝通機制加強與監管機構、行業協會、客戶、供應商等外部利益相關者的溝通與交流，及時了解外部環境變化對公司運營風險的影響。定期向監管機構報送公司運營風險狀況報告，接受監管機構的監督和指導。七、風險管理的監督與評價（一）內部審計監督1.公司內部審計部門定期對公司運營風險管理工作進行審計，檢查風險管理制度的執行情況、風險應對措施的有效性、風險監控與預警機制的運行情況等。2.內部審計部門應根據審計結果出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）風險管理評價1.風險管理部門定期對公司運營風險管理工作進行自我評價，總結風險管理工作的經驗教訓，分析存在的問題和不足。2.根據自我評價結果，制定改進計劃和措施，不斷完善公司運營風險管理制度和流程，提高風險管理水平。（三）外部評價1.公司可以委托專業的風險管理咨詢機構對公司運營風險管理工作進行外部評