房地產企業風控管理制度總則一、目的為加強房地產企業的風險管理，規范企業的風險控制行為，提高企業的風險防范能力，保障企業的合法權益和可持續發展，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于本房地產企業及其所屬各部門、各項目公司、各分支機構。三、管理原則1.全面性原則：風險管理應貫穿企業經營管理的全過程，覆蓋企業的各個層面和各個環節。2.系統性原則：風險管理應作為一個系統工程，與企業的戰略規劃、組織架構、業務流程等相互協調、相互配合。3.獨立性原則：風險管理部門應獨立于其他部門，具有相對獨立的職權和地位，能夠獨立開展風險評估、風險監測、風險控制等工作。4.動態性原則：風險管理應根據企業內外部環境的變化及時進行調整和優化，保持風險管理的有效性和適應性。四、管理機構及職責1.風險管理委員會（1）組成：由企業董事長、總經理、副總經理、各部門負責人等組成。（2）職責：負責制定企業風險管理的戰略規劃和政策制度；審議重大風險事項和風險應對方案；監督風險管理工作的開展情況；協調解決風險管理工作中的重大問題。2.風險管理部門（1）設置：企業應設立專門的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。（2）職責：負責組織開展風險評估、風險監測、風險控制等工作；制定風險管理制度和流程；向風險管理委員會報告風險管理工作的開展情況；協助其他部門開展風險管理工作。3.各部門及各項目公司（1）職責：各部門及各項目公司應按照本制度的要求，結合本部門或本項目公司的實際情況，制定相應的風險管理制度和流程；負責本部門或本項目公司的風險識別、風險評估、風險監測和風險控制工作；及時向風險管理部門報告風險事項和風險隱患。風險識別與評估一、風險識別1.風險識別的方法（1）問卷調查法：通過設計問卷，向企業內部員工、外部合作伙伴等發放問卷，收集風險信息。（2）訪談法：通過與企業內部員工、外部合作伙伴等進行面對面的訪談，了解風險情況。（3）專家意見法：邀請相關領域的專家對企業的風險進行評估和分析。（4）案例分析法：通過分析企業內部或外部的案例，總結經驗教訓，識別風險。2.風險識別的范圍（1）戰略風險：包括企業的發展戰略、市場定位、競爭策略等方面的風險。（2）市場風險：包括房地產市場的供求關系、價格波動、政策法規等方面的風險。（3）信用風險：包括客戶的信用狀況、合同履約能力等方面的風險。（4）運營風險：包括項目的開發建設、銷售運營、財務管理等方面的風險。（5）法律風險：包括企業的法律合規性、合同糾紛、知識產權等方面的風險。（6）其他風險：包括自然災害、突發事件等方面的風險。二、風險評估1.風險評估的方法（1）定性評估法：通過對風險發生的可能性和影響程度進行定性分析，評估風險的大小。（2）定量評估法：通過對風險發生的概率和損失金額進行定量分析，評估風險的大小。2.風險評估的指標（1）風險發生的可能性：包括風險發生的概率、頻率等方面的指標。（2）風險影響的程度：包括風險對企業的財務狀況、經營業績、聲譽等方面的影響程度。3.風險評估的流程（1）確定風險評估的對象和范圍；（2）收集風險信息，進行風險識別；（3）選擇風險評估的方法和指標；（4）對風險進行評估，確定風險的大小；（5）編制風險評估報告，提出風險應對建議。風險控制與應對一、風險控制的原則1.預防為主原則：在風險發生之前，采取有效的預防措施，降低風險發生的可能性。2.分級控制原則：根據風險的大小和影響程度，采取不同級別的控制措施，確保風險得到有效控制。3.動態調整原則：根據風險的變化情況，及時調整風險控制措施，保持風險控制的有效性。二、風險控制的措施1.風險規避：通過避免從事某些高風險的業務或活動，降低風險發生的可能性。2.風險降低：通過采取有效的措施，降低風險發生的可能性和影響程度。3.風險轉移：通過將風險轉移給第三方，如購買保險、簽訂合同等，降低企業的風險負擔。4.風險接受：對于一些無法避免、降低或轉移的風險，企業可以采取風險接受的策略，承擔相應的風險后果。三、風險應對的流程1.確定風險應對的目標和策略；2.制定風險應對的具體措施；3.實施風險應對的措施；4.對風險應對的效果進行評估和監控；5.根據評估結果，調整風險應對的措施。風險監測與預警一、風險監測的內容1.風險因素的變化情況：包括市場環境、政策法規、客戶信用等方面的變化情況。2.風險指標的變化情況：包括風險發生的可能性、影響程度等方面的指標變化情況。3.風險事件的發生情況：包括風險事件的發生時間、地點、原因、損失等方面的情況。二、風險監測的方法1.定期監測法：定期對風險因素、風險指標等進行監測，及時發現風險變化情況。2.實時監測法：通過建立風險監測系統，實時監測風險因素、風險指標等的變化情況，及時發出預警信號。3.專項監測法：針對特定的風險事件或風險領域，進行專項監測，深入了解風險情況。三、風險預警的機制1.預警指標體系：建立風險預警指標體系，包括預警指標的設定、預警閾值的確定等。2.預警信號發布：當風險監測指標達到預警閾值時，及時發布預警信號，通知相關部門和人員采取相應的措施。3.預警響應機制：建立預警響應機制，明確各部門和人員在預警響應中的職責和任務，確保預警信號得到及時有效的處理。內部控制與監督一、內部控制的體系1.控制環境：包括企業的治理結構、組織架構、企業文化等方面的內容。2.風險評估：包括風險識別、風險評估、風險應對等方面的內容。3.控制活動：包括授權審批、會計核算、資產管理、合同管理等方面的內容。4.信息與溝通：包括信息的收集、傳遞、反饋等方面的內容。5.監督檢查：包括內部審計、內部控制自我評價等方面的內容。二、內部控制的措施1.建立健全內部控制制度：企業應根據國家有關法律法規和企業自身的實際情況，建立健全內部控制制度，明確各部門和人員的職責和權限，規范企業的經營管理行為。2.加強內部審計監督：企業應設立內部審計部門，定期對企業的內部控制制度的執行情況進行審計監督，發現問題及時提出整改意見，并督促相關部門和人員進行整改。3.開展內部控制自我評價：企業應定期開展內部控制自我評價，對企業的內部控制制度的有效性進行評估，發現問題及時進行改進和完善。4.加強員工培訓