繳存營業款管理制度一、總則（一）目的為加強公司營業款繳存管理，確保營業款及時、足額、安全繳存銀行，規范繳存流程，防范資金風險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各營業部門及相關人員在營業款繳存過程中的管理活動。（三）基本原則1.及時性原則：營業款應在規定時間內繳存銀行，不得拖延。2.足額性原則：確保繳存的營業款金額與實際營業收入一致，不得截留、挪用。3.安全性原則：保障營業款在繳存過程中的安全，防止出現丟失、被盜等情況。二、繳存職責（一）營業部門職責1.負責每日營業款的收取、整理和核對工作，確保營業款金額準確無誤。2.填寫營業款繳存單，詳細記錄繳存日期、營業款金額、繳存銀行等信息。3.在規定時間內將營業款繳存至指定銀行賬戶，并取得銀行繳存回單。4.妥善保管營業款繳存相關憑證，如繳存單、銀行回單等，以備核查。（二）財務部門職責1.負責制定營業款繳存計劃和繳存時間要求，并傳達給營業部門。2.對營業部門繳存的營業款進行審核，核對繳存金額與營業收入是否一致。3.定期檢查營業款繳存情況，對發現的問題及時進行調查和處理。4.負責與銀行溝通協調，確保營業款繳存工作順利進行。（三）監督部門職責1.負責對營業款繳存過程進行監督檢查，確保繳存工作符合制度要求。2.對發現的違規行為及時進行糾正，并提出處理意見。3.定期向公司管理層匯報營業款繳存監督情況。三、繳存流程（一）營業款收取1.營業人員在營業結束后，應及時清理當日營業款，將現金、支票等按照類別進行整理。2.對收取的現金進行清點，確保金額準確無誤，并與銷售記錄進行核對。3.對于支票，應檢查支票的有效性，包括出票日期、金額、簽章等是否齊全。（二）營業款核對1.營業部門負責人應對當日營業款進行再次核對，確保營業款金額準確。2.將營業款金額與銷售報表、收銀記錄等進行核對，如有差異應及時查明原因并進行調整。（三）繳存單填寫1.營業部門根據核對后的營業款金額填寫營業款繳存單。2.繳存單應包括繳存日期、營業部門名稱、營業款金額、繳存銀行名稱、賬號等信息，并確保填寫清晰、準確。（四）營業款繳存1.營業部門安排專人在規定時間內將營業款繳存至指定銀行賬戶。2.繳存時，應確保營業款安全，避免在途中出現丟失、被盜等情況。3.在銀行辦理繳存手續時，應將繳存單及營業款一并交給銀行工作人員，并取得銀行繳存回單。（五）繳存回單傳遞1.營業部門將取得的銀行繳存回單及時傳遞給財務部門。2.財務部門收到繳存回單后，應進行審核，核對繳存金額與繳存單是否一致。（六）賬務處理1.財務部門根據繳存回單和相關銷售記錄進行賬務處理，確保營業收入及時準確入賬。2.定期對營業款繳存情況進行賬務核對，保證賬實相符。四、繳存時間（一）日常繳存時間1.營業部門應在每日營業結束后[X]小時內，將當日營業款繳存至指定銀行賬戶。2.如遇特殊情況無法在規定時間內繳存的，應提前向財務部門報告，并說明原因及預計繳存時間。（二）節假日繳存時間1.在節假日期間，營業部門應根據實際營業情況，按照上述日常繳存時間要求進行營業款繳存。2.如節假日期間營業款金額較大，可與財務部門協商，安排專人在節假日后的第一個工作日及時繳存。五、繳存方式（一）現金繳存1.營業部門收取的現金應按照規定及時繳存銀行。2.現金繳存可通過銀行柜臺辦理，也可使用自助繳存設備進行繳存。（二）支票繳存1.對于收取的支票，營業部門應在支票有效期內及時繳存銀行。2.支票繳存時，應填寫進賬單，并將支票和進賬單一并交給銀行工作人員。（三）其他繳存方式1.根據公司業務發展和銀行相關規定，如有其他合適的繳存方式，經公司管理層批準后可采用。2.采用新的繳存方式時，應及時調整相關繳存流程和管理制度，確保營業款繳存安全、便捷。六、繳存安全保障（一）人員安全1.營業部門在繳存營業款時，應安排至少[X]名專人負責，確保人員安全。2.繳存人員應注意自身安全防范，避免在繳存途中遭遇搶劫、盜竊等情況。如遇緊急情況，應及時報警并向公司報告。（二）資金安全1.營業款繳存過程中，應采取必要的安全措施，如使用專用的繳存袋、保險箱等，確保資金安全。2.銀行繳存回單應妥善保管，作為營業款繳存的重要憑證，不得隨意丟棄或損毀。（三）信息安全1.營業部門和財務部門應妥善保管營業款繳存相關信息，防止信息泄露。2.在辦理營業款繳存業務時，應注意保護客戶信息和公司商業機密，不得隨意透露給無關人員。七、繳存監督與檢查（一）定期檢查1.財務部門應定期對營業款繳存情況進行檢查，檢查頻率為每月至少[X]次。2.檢查內容包括繳存時間、繳存金額、繳存方式、繳存憑證等是否符合制度要求。（二）不定期抽查1.監督部門應不定期對營業款繳存過程進行抽查，確保繳存工作規范執行。2.抽查可采用現場檢查、調閱相關記錄等方式進行，對發現的問題及時進行整改。（三）問題處理1.對于檢查和抽查中發現的問題，應及時查明原因，并根據情節輕重進行相應處理。2.如發現營業部門未按時繳存營業款、繳存金額不符等情況，應責令其限期整改，并追究相關人員責任。3.對違反本制度規定，截留、挪用營業款等行為，將依法依規嚴肅處理，情節嚴重的將追究法律責任。八、罰則（一）對營業部門的處罰1.營業部門未按照規定時間繳存營業款的，每次處以[X]元罰款。2.繳存金額與實際營業收入不符，且無法說明合理原因的，除責令補足差額外，每次處以[X]元罰款。3.截留、挪用營業款的，除追回截留、挪用的款項外，并處以截留、挪用金額[X]%的罰款，同時視情節輕重給予相關責任人警告、記過、降職等處分；情節嚴重的，解除勞動合同，并依法追究法律責任。（二）對相關責任人的處罰1.因個人原因導致營業款繳存延誤或出現差錯的，每次處以[X]元罰款。2.對截留、挪用營業款等違規行為負有直接責任的人員，除給予經濟處罰外，視情節輕重給予警告、記過、降職等處分；