工程結算中心管理制度一、總則（一）目的為加強公司工程結算中心的管理，規范工程結算工作流程，提高資金使用效率，確保工程款項的及時、準確結算，保障公司的經濟利益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司工程結算中心的所有工作人員以及涉及工程款項結算的相關部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：工程結算工作必須嚴格遵守國家法律法規和公司相關規定。2.準確性原則：確保工程結算數據的真實、準確、完整，杜絕虛假結算。3.及時性原則：及時辦理工程款項的結算手續，避免延誤。4.公正性原則：結算過程中應秉持公正、公平的態度，維護各方合法權益。二、組織架構與職責（一）組織架構工程結算中心設主任一名，副主任若干名，下設結算審核部、資金管理部、檔案管理部等部門。（二）職責分工1.工程結算中心主任職責全面負責工程結算中心的管理工作，制定工作計劃和目標。協調與公司內部各部門及外部相關單位的關系。審核重要工程結算文件和報告。對工程結算中心的人員進行考核和管理。2.工程結算中心副主任職責協助主任開展工作，負責分管部門的日常管理。審核工程結算相關資料，提出審核意見。參與工程結算工作的協調和溝通。3.結算審核部職責負責收集、整理工程結算資料，對送審資料的完整性和真實性進行初審。依據合同、定額、規范等對工程結算進行詳細審核，提出審核意見。與施工單位就結算審核差異進行溝通和協商。4.資金管理部職責負責工程款項的收付管理，確保資金安全。根據結算審核結果辦理資金支付手續。定期對工程資金使用情況進行統計和分析。5.檔案管理部職責負責工程結算檔案的收集、整理、歸檔和保管。建立工程結算檔案目錄，便于查詢和使用。按照規定期限保存工程結算檔案，確保檔案的完整性和保密性。三、工程結算流程（一）工程竣工結算申報1.工程竣工后，施工單位應在規定時間內（一般為竣工驗收合格后[X]個工作日）向工程結算中心提交工程竣工結算報告及完整的結算資料。2.結算資料應包括但不限于工程竣工圖紙、工程變更通知、施工簽證、工程合同、工程量清單、結算書等。（二）結算資料初審1.結算審核部收到施工單位提交的結算資料后，應在[X]個工作日內對資料的完整性和真實性進行初審。2.初審內容包括資料是否齊全、簽字蓋章是否完備、數據是否準確等。如發現資料不完整或不符合要求，應及時通知施工單位補充或修正。（三）結算審核1.初審合格后，結算審核部應組織專業人員對工程結算進行詳細審核。審核人員應依據合同約定、定額標準、施工規范等對工程量、單價、費用等進行逐一核對。2.審核過程中，如發現問題應及時與施工單位溝通，要求其提供相關解釋和證明材料。對于重大問題或存在爭議的事項，應組織相關部門和人員進行會審。3.結算審核部應在收到完整結算資料后的[X]個工作日內完成審核工作，并出具工程結算審核報告。審核報告應包括審核依據、審核范圍、審核結果、存在問題及處理建議等內容。（四）結算審核結果溝通1.結算審核部將審核報告送達施工單位，施工單位如有異議，應在收到報告后的[X]個工作日內提出書面反饋意見。2.結算審核部針對施工單位的反饋意見進行復查和溝通，如仍存在分歧，可組織雙方進行協商談判，必要時可邀請外部專家或第三方審計機構進行鑒定。（五）工程結算定案1.經過溝通協商后，如雙方達成一致意見，工程結算中心應根據最終審核結果辦理工程結算定案手續。定案手續應包括簽訂工程結算定案表、雙方簽字蓋章等。2.工程結算定案后，施工單位應按照合同約定開具發票，工程結算中心依據定案表和發票辦理工程款項支付手續。（六）工程款項支付1.資金管理部根據工程結算定案表和發票，按照公司資金支付審批流程辦理工程款項支付手續。2.支付款項時，應嚴格審核支付憑證，確保支付金額準確無誤。對于不符合支付條件的，應拒絕支付并及時反饋相關情況。3.資金支付完成后，應及時進行賬務處理，并將支付情況記錄在案。四、工程結算審核標準（一）工程量審核標準1.依據施工圖紙、設計變更、施工簽證等資料，對工程量進行逐一核對，確保工程量計算準確無誤。2.對于隱蔽工程，應要求施工單位提供詳細的施工記錄和驗收資料，作為工程量審核的依據。3.工程量計算應符合相關定額規定的計算規則，不得重復計算或漏算。（二）單價審核標準1.合同中有約定單價的，應按照合同單價執行。如遇合同單價調整的情況，應按照合同約定的調整方法進行審核。2.合同中沒有約定單價的，應參照市場價格、定額標準或類似工程的單價進行審核。審核時應考慮工程實際情況、質量要求、施工工藝等因素。3.對于新增項目或變更項目的單價，應根據施工單位提供的報價資料，結合市場行情進行綜合評估，確保單價合理公正。（三）費用審核標準1.措施費、規費、稅金等費用應按照國家和地方相關規定及合同約定進行審核。2.審核費用時，應檢查費用的計算基數是否正確，費率是否符合規定，費用的計取是否合理。3.對于施工單位提出的索賠費用，應嚴格按照合同約定和相關法律法規進行審核，確有依據的方可予以認可。五、工程結算檔案管理（一）檔案收集1.工程結算過程中形成的各類文件、資料，包括結算申報資料、審核報告、溝通記錄、定案表、支付憑證等，均應及時收集整理。2.檔案管理部應定期與結算審核部、資金管理部等部門進行溝通，確保檔案資料的完整性。（二）檔案整理1.收集到的檔案資料應按照類別、時間順序進行分類整理，編制目錄清單。2.對每份檔案資料進行編號，建立檔案索引，便于查詢和管理。3.檔案資料應保持整潔、清晰，如有破損或缺失應及時修復或補充。（三）檔案歸檔1.整理好的檔案資料應及時歸檔，存放在專門的檔案柜中。2.檔案應按照年度、項目進行分類存放，便于查找和保管。3.建立電子檔案備份，確保檔案資料的安全性和可查閱性。（四）檔案保管期限1.工程結算檔案的保管期限應按照國家和公司相關規定執行，一般為[X]年。2.保管期限屆滿后，如需銷毀檔案，應按照規定的程序進行審批，并做好銷毀記錄。（五）檔案查閱1.公司內部人員因工作需要查閱工程結算檔案的，應填寫檔案查閱申請表，經部門負責人批準后，到檔案管理部查閱。2.查閱檔案時，應在檔案管理部指定的地點進行，不得擅自將檔案帶出或轉借他人。3.如需復印檔案資料，應經檔案管理部同意，并按照規定辦理復印手續。六、監督與考核（一）監督機制1.公司內部審計部門定期對工程結算中心的工作進行審計監督，檢查結算流程是否合規、審核結果是否準確、檔案管理是否規范等。2.設立舉報信箱和舉報電話，接受公司員工及外部相關單位對工程結算工作中違規行為的舉報。對于舉報事項，應及時進行調查處理，并將結果反饋給舉報人。（二）考核辦法1.制定工程結算中心工作人員考核辦法，從工作業績、工作質量、工作效率、團隊協作等方面對工作人員進行考核評價。2.考核結果與績效獎金、晉升、評優等掛鉤，激勵工作人員積極履行職責，提