培訓學校收款管理制度總則1.目的為規范培訓學校收款行為，確保學校資金安全，提高資金使用效率，保障學校各項工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本校所有涉及收款的部門、崗位及相關業務活動。3.基本原則合法合規原則：嚴格遵守國家法律法規和財務規章制度，依法組織收入，確保收款行為合法合規。準確及時原則：準確記錄每一筆收款信息，及時足額收取款項，不得拖延或遺漏。安全保密原則：加強收款資金的安全管理，確保資金安全，同時對收款信息嚴格保密，防止信息泄露。責任明確原則：明確各部門、崗位在收款過程中的職責，做到責任到人，獎懲分明。收款流程1.報名咨詢招生部門負責接待學員及家長的報名咨詢，詳細介紹培訓課程、收費標準、優惠政策等信息。對于學員的疑問，應耐心解答，確保學員及家長充分了解相關情況后再決定是否報名。2.報名登記學員確定報名后，招生部門應指導學員填寫《報名登記表》，內容包括學員基本信息、報讀課程、繳費方式等。對學員提交的報名資料進行審核，確保資料真實、完整。審核通過后，為學員分配學號，并將報名信息錄入學校管理系統。3.費用核算財務部門根據招生部門提供的報名信息，按照收費標準核算學員應繳納的費用總額。如遇優惠政策或特殊情況，應嚴格按照學校規定進行費用減免或調整，并在相關審批手續完成后進行準確核算。4.繳費通知財務部門生成《繳費通知單》，明確學員姓名、學號、報讀課程、繳費金額、繳費方式、繳費截止日期等信息。將《繳費通知單》及時發送給招生部門，由招生部門通知學員及家長。通知方式可采用電話、短信、微信等多種形式，確保學員及家長能夠及時收到繳費通知。5.款項收取現金收款學員及家長到學校財務室繳納現金時，財務人員應開具收款收據，一式三聯，分別為存根聯、收據聯、記賬聯。收款收據應注明收款日期、學員姓名、學號、繳費金額、收款方式等信息，并加蓋學校財務專用章。財務人員收取現金后，應立即進行清點，確認金額無誤后，在收款收據上加蓋“現金收訖”章，并將收據聯交給學員及家長，存根聯和記賬聯留存作為記賬憑證。銀行轉賬收款學員及家長選擇銀行轉賬方式繳費時，財務人員應提供學校指定的銀行賬戶信息，包括開戶銀行名稱、賬號、戶名等。學員及家長完成轉賬后，應及時將轉賬憑證拍照或截圖發送給財務人員，并注明學員姓名、學號、繳費金額等信息。財務人員收到轉賬憑證后，應及時登錄網上銀行或到銀行柜臺查詢確認款項到賬情況。確認到賬后，在學校管理系統中進行收款確認，并打印收款記錄作為記賬憑證。第三方支付平臺收款若學校與第三方支付平臺合作進行收款，財務人員應按照平臺操作流程進行設置和管理。學員及家長通過第三方支付平臺完成繳費后，財務人員應及時在平臺上查看收款記錄，并與學校管理系統中的學員信息進行核對。核對無誤后，在學校管理系統中進行收款確認，并下載相關支付憑證作為記賬憑證。6.收款核對與確認每日下班前，財務人員應對當天收取的款項進行核對，確保收款金額與《繳費通知單》一致，收款方式與規定相符。定期與招生部門核對學員繳費情況，如有差異，應及時查明原因并進行調整。每月末，財務人員應編制《收款情況明細表》，詳細記錄本月各項收款的具體情況，包括學員姓名、學號、報讀課程、繳費金額、繳費方式、收款日期等信息，并與學校管理系統數據進行核對，確保數據準確無誤。7.收款入賬財務人員根據審核無誤的收款記錄，按照學校財務制度及時進行入賬處理。收款應全部納入學校統一賬戶管理，不得賬外設賬、公款私存。對于不同來源的收款，應分別進行明細核算，以便于財務分析和管理。收款票據管理1.票據種類學校收款使用的票據主要為收款收據，分為通用收款收據和專用收款收據。通用收款收據適用于一般收款業務，專用收款收據根據不同業務類型設計，如學費專用收據、教材費專用收據等。2.票據購買財務部門指定專人負責收款票據的購買、保管和發放工作。票據購買人員應根據學校業務需要，提前向當地財政部門或稅務機關申請購買收款票據，并按照規定辦理相關手續。購買票據時，應仔細核對票據的種類、號碼、數量等信息，確保票據的真實性和完整性。3.票據保管設立專門的票據保管專柜，由專人負責保管收款票據。票據保管人員應妥善保管票據，確保票據安全，防止票據丟失、被盜、損毀等情況發生。定期對票據進行盤點，核對票據的實際數量與賬面數量是否一致，如有差異，應及時查明原因并進行處理。4.票據使用收款人員在收取款項時，應按照規定開具收款收據，做到字跡清晰、內容完整、印章齊全。開具票據時，應按照票據號碼順序依次使用，不得跳號、重號。如因填寫錯誤或其他原因需要作廢票據，應在票據上加蓋“作廢”章，并將作廢票據的所有聯次留存，不得隨意丟棄。5.票據核銷定期對已使用的收款票據進行核銷，確保票據的使用情況與收款記錄一致。票據核銷人員應核對票據存根聯與記賬聯的金額、內容等信息，確認無誤后，在票據存根聯上加蓋“已核銷”章，并將核銷情況登記入賬。已核銷的收款票據應按照會計檔案管理規定進行妥善保管，保管期限屆滿后，按照規定程序進行銷毀。收款監督與檢查1.內部監督學校設立內部審計部門或指定專人負責對收款業務進行定期審計和監督檢查。審計監督人員應檢查收款流程是否合規，收款記錄是否準確完整，收款票據的使用和保管是否符合規定等。對于發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，確保問題得到妥善解決。2.外部監督積極配合財政、稅務、審計等相關部門的監督檢查工作，如實提供有關資料和信息。對于外部監督檢查提出的意見和建議，應認真對待，及時整改，不斷完善學校收款管理制度。違規處理1.對收款人員的違規處理收款人員如有下列違規行為之一的，視情節輕重給予警告、罰款、辭退等處理：未按照規定開具收款收據或開具虛假收款收據的；擅自截留、挪用、坐支收款資金的；未及時足額收取款項，導致學校資金損失的；泄露收款信息，給學校或學員造成損失的；其他違反收款管理制度的行為。2.對相關部門負責人的違規處理部門負責人對本部門收款業務負有管理責任，如因管理不善導致出現收款違規問題的，視情節輕重給予警告、罰款、降職等處理。