公司車票機票管理制度總則1.目的為加強公司車票、機票管理，規范票務報銷流程，確保公司差旅費用的合理使用，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務出差、業務洽談、培訓學習等需要乘坐交通工具產生的車票、機票費用的管理。3.基本原則合規性原則：嚴格遵守國家法律法規及相關財務制度，確保票務費用報銷合法合規。合理性原則：根據實際工作需要和經濟合理性安排出行，避免不必要的浪費。審批流程規范原則：明確各級審批權限，嚴格按照規定流程進行票務申請、審批和報銷。票務預訂1.預訂方式員工應提前通過公司指定的票務預訂平臺或與公司合作的票務代理機構進行車票、機票預訂。如遇特殊情況無法通過指定渠道預訂，需提前向上級領導說明原因并獲得批準。預訂時應確保提供準確的個人信息和出行信息，包括姓名、身份證號碼、聯系方式、出發地、目的地、出行日期、座位等級等，以免因信息錯誤導致票務損失或行程延誤。2.預訂時間一般情況下，國內出差應提前[X]個工作日預訂車票、機票；國際出差應提前[X]個工作日預訂機票。如遇節假日、旅游旺季等特殊時期，應適當提前預訂，以確保順利出行。對于緊急出差任務，需在預訂車票、機票前向上級領導匯報，經批準后可優先安排預訂。3.票價選擇員工應根據公司差旅標準和實際工作需要選擇合適的票價。在同等條件下，應優先選擇經濟實惠的交通工具和票價等級，但不得因追求低價而影響工作效率和出行安全。如因工作需要必須乘坐商務艙、頭等艙或其他特殊票價等級的交通工具，需提前向上級領導提交書面申請，詳細說明原因及必要性，經批準后方可預訂。票務審批1.申請流程員工填寫《票務申請表》，詳細注明出行事由、目的地、出行日期、預計返程日期、交通工具類型及票價等信息。將《票務申請表》提交給直接上級領導進行初審，上級領導應根據工作實際情況對申請的必要性、合理性進行審核，并簽署意見。初審通過后，《票務申請表》依次提交給部門負責人、分管領導進行審批。部門負責人主要審核申請是否符合部門工作計劃和預算安排；分管領導從公司整體層面進行審批，重點關注出行對公司業務的影響及費用合理性。經各級領導審批同意后，員工方可按照審批意見進行票務預訂。2.審批權限部門負責人：單次票務費用在[X]元以下的審批權限；分管領導：單次票務費用在[X]元至[X]元之間的審批權限；總經理：單次票務費用在[X]元以上的審批權限。對于超出部門預算的票務費用申請，無論金額大小，均需總經理審批。票務報銷1.報銷憑證要求員工應取得合法有效的車票、機票報銷憑證。車票應為稅務部門統一監制的正規票據，機票應為航空公司或其代理人出具的電子客票行程單或紙質機票。報銷憑證上應清晰顯示出行日期、出發地、目的地、票價、姓名等信息，且與實際出行情況相符。如有涂改、偽造等情況，財務部門有權拒絕報銷。對于通過公司指定票務預訂平臺預訂的車票、機票，應同時提供預訂平臺出具的訂單詳情或支付記錄，作為報銷的輔助證明材料。2.報銷流程員工完成出差任務后，應在規定時間內（一般為出差歸來后[X]個工作日內）整理好票務報銷憑證，并填寫《差旅費報銷單》。在《差旅費報銷單》上詳細注明出差事由、出行日期、交通工具類型及票價、住宿費用、餐飲補貼等各項費用明細，并粘貼好相應的報銷憑證。將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關報銷憑證提交給直接上級領導進行審核，上級領導應認真核對報銷內容的真實性、合理性和完整性，并簽署審核意見。審核通過后，《差旅費報銷單》依次提交給部門負責人、財務部門進行復核和審批。財務部門主要審核報銷憑證是否合規、費用計算是否準確、是否符合公司差旅標準等；部門負責人和財務部門審批通過后，報分管領導和總經理最終審批。經各級領導審批同意后，財務部門按照公司財務制度進行報銷支付。報銷款項一般通過銀行轉賬方式支付到員工工資卡中。3.報銷標準公司根據不同地區、不同職級制定了相應的車票、機票報銷標準，具體標準如下：國內出差：普通員工：火車硬座、高鐵/動車二等座、長途汽車等經濟艙位，特殊情況需乘坐其他艙位的按審批流程執行。部門經理：火車硬臥、高鐵/動車一等座、飛機經濟艙等。副總經理及以上：火車軟臥、高鐵/動車商務座、飛機商務艙等。國際出差：根據實際情況和工作需要，經審批后可選擇合適的航班及艙位，但應遵循經濟合理原則。對于超出報銷標準的部分，原則上由員工個人承擔。如因特殊原因確需超標準乘坐交通工具的，需提前向上級領導提交書面申請，詳細說明原因及必要性，經批準后可按實際發生費用報銷，但需在報銷單上注明超標準原因及審批情況。票務變更與退票1.變更規定因工作需要變更車票、機票出行日期、目的地、座位等級等信息的，員工應提前聯系票務預訂平臺或代理機構辦理變更手續。變更手續費及票價差額按照票務預訂平臺或代理機構的規定執行，原則上由員工個人承擔。如因公司原因導致需要變更票務信息的，經相關領導批準后，費用由公司承擔。變更票務信息后，員工應及時更新《票務申請表》，并按照本制度規定的審批流程重新辦理審批手續。2.退票規定退票應嚴格按照票務預訂平臺或代理機構的退票政策執行。一般情況下，提前退票可退還部分票款，退票手續費根據退票時間與出發時間的間隔不同而有所差異。因公司原因取消出差任務或變更出行計劃導致需要退票的，經相關領導批準后，退票手續費及票款損失由公司承擔。因員工個人原因退票的，退票手續費及票款損失原則上由員工個人承擔。如因不可抗力等特殊原因導致退票的，需提供相關證明材料，經上級領導審核批準后，可酌情處理。員工辦理退票手續后，應及時將退票憑證及相關情況告知財務部門，以便財務部門進行賬務處理。票務保管與存檔1.保管要求員工應妥善保管車票、機票報銷憑證，避免丟失、損壞。如有丟失，應及時聯系票務預訂平臺或代理機構補辦相關證明，并按照公司報銷規定提供其他有效證明材料，經審批后可進行報銷。對于已報銷的車票、機票報銷憑證，應按照財務檔案管理要求進行整理和存放，以備后續審計、檢查等需要。2.存檔期限車票、機票報銷憑證及相關報銷資料應至少保存[X]年，以便公司進行財務核算、稅務申報及內部審計等工作。監督與檢查1.內部審計公司內部審計部門定期對票務費用報銷情況進行審計檢查，重點審查票務預訂的合規性、審批流程的執行情況、報銷標準的遵守情況等。對于審計檢查中發現的問題，審計部門應及時提出整改意見，并督促相關部門和人員進行整改。2.違規處理對于違反本制度規定的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。處罰措施包括但不限于：責令退還違規報銷的費用、警告、罰款、降職降薪、解除勞動合