工程數量臺賬管理制度一、總則（一）目的為加強公司工程數量管理，規范工程數量臺賬的建立、使用和維護，確保工程數量數據的準確性、完整性和及時性，為工程成本核算、進度控制、結算支付等提供可靠依據，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有工程項目的工程數量臺賬管理。（三）基本原則1.真實性原則：工程數量臺賬應如實反映工程項目實際發生的工程數量，數據來源必須真實可靠。2.準確性原則：確保工程數量的計算準確無誤，記錄清晰規范，避免出現數據錯誤或模糊不清的情況。3.及時性原則：及時記錄和更新工程數量信息，保證數據的時效性，以便為項目管理決策提供及時有效的支持。4.完整性原則：涵蓋工程項目涉及的所有工程內容和相關數量信息，不得遺漏重要數據。二、職責分工（一）項目部門1.負責工程項目現場工程數量的統計、核實和記錄工作，確保原始數據的準確性和及時性。2.按照規定的格式和要求，及時將工程數量信息錄入工程數量臺賬，并對錄入數據的真實性負責。3.配合相關部門對工程數量進行審核、檢查和盤點工作，提供必要的資料和解釋。（二）物資部門1.根據工程施工進度和物資供應情況，統計物資消耗對應的工程數量，并與項目部門核對一致后提供給財務部門。2.協助項目部門對工程物資的收發存數量進行盤點，確保物資數量與工程數量臺賬記錄相符。（三）財務部門1.負責工程數量臺賬的審核工作，對工程數量數據的準確性、合規性進行把關。2.根據工程數量臺賬及相關資料進行成本核算、結算支付等財務工作，確保財務數據與工程數量數據的一致性。3.定期對工程數量臺賬進行分析，為項目成本控制和財務管理提供決策依據。（四）審計部門1.對工程數量臺賬的建立、使用和管理情況進行定期審計和監督檢查，確保制度的有效執行。2.對工程數量數據的真實性、準確性和完整性進行審計核實，發現問題及時督促整改。（五）公司管理層1.負責審批工程數量臺賬管理制度及相關流程。2.根據工程數量臺賬信息，對工程項目的整體情況進行決策和管理，協調解決工程數量管理過程中出現的重大問題。三、臺賬建立（一）臺賬格式1.工程數量臺賬應采用統一的格式，包括工程名稱、項目編號、日期、工程部位、工程內容、計量單位、數量、單價、金額、備注等字段。2.根據工程項目的特點和管理需求，可對臺賬格式進行適當調整和補充，但應保證主要字段的完整性和一致性。（二）建立流程1.項目部門在工程項目開工前，根據工程設計文件、施工圖紙和施工組織設計，確定工程數量臺賬的基本框架和初始數據。2.隨著工程施工的推進，項目部門按照實際完成的工程內容和數量，及時在臺賬中進行記錄和更新。記錄應詳細注明工程部位、施工日期、施工班組等信息，以便追溯和查詢。3.物資部門根據物資收發記錄，將物資消耗對應的工程數量同步錄入工程數量臺賬，并與項目部門的數據進行核對。4.每月末，項目部門對當月的工程數量進行匯總和核對，確保臺賬數據的準確性。如有差異，應及時查明原因并進行調整。5.工程數量臺賬建立完成后，由項目部門負責人審核簽字，報財務部門備案。四、臺賬使用（一）工程進度跟蹤1.通過工程數量臺賬，項目管理人員可以直觀地了解工程項目各階段的完成情況，對比實際進度與計劃進度的差異，及時發現進度偏差并采取相應的措施進行調整。2.根據工程數量臺賬中的累計完成數量和剩余工程量，合理安排后續施工任務和資源調配，確保工程按時完成。（二）成本核算與控制1.財務部門依據工程數量臺賬及相關合同單價，對工程項目成本進行核算。通過分析工程數量與成本的關系，找出成本控制的關鍵點，采取有效的成本控制措施，降低工程成本。2.工程數量臺賬為成本分析提供了詳細的數據支持，有助于發現成本變動的原因，如工程變更、材料浪費等，并及時進行成本預警和調整。（三）結算支付管理1.在工程結算時，工程數量臺賬作為重要的結算依據之一。項目部門應根據臺賬記錄的實際完成工程數量，與業主或相關方進行核對和結算。2.財務部門按照合同約定和結算結果，進行工程款項的支付管理，確保支付金額與工程數量和結算金額相符。（四）數據分析與決策支持1.定期對工程數量臺賬數據進行分析，繪制工程數量變化曲線、成本構成分析圖等，為項目管理決策提供直觀的數據支持。2.通過數據分析，評估工程項目的經濟效益、質量狀況和風險水平，為公司管理層制定項目管理策略、資源配置計劃等提供參考依據。五、臺賬維護（一）數據更新1.項目部門應實時跟蹤工程施工進度，及時更新工程數量臺賬中的數據。對于工程變更、設計調整等導致工程數量發生變化的情況，應在變更事項確定后及時進行記錄和調整。2.物資部門應根據物資收發存的實際情況，每月定期更新物資消耗對應的工程數量臺賬，確保數據的及時性和準確性。（二）審核與監督1.財務部門每月對工程數量臺賬進行審核，重點檢查數據的準確性、完整性和合規性。對于審核中發現的問題，及時反饋給項目部門進行整改。2.審計部門定期對工程數量臺賬進行審計監督，檢查臺賬管理制度的執行情況，發現違規行為及時進行糾正，并追究相關人員的責任。（三）備份與存檔1.工程數量臺賬應定期進行備份，備份數據應存儲在安全可靠的介質上，并分別保存于不同的地點，以防止數據丟失。2.工程完工后，項目部門應將工程數量臺賬及相關資料整理歸檔，保存期限按照公司檔案管理規定執行。六、臺賬核對（一）內部核對1.項目部門與物資部門應定期進行工程數量核對，確保物資消耗數量與工程施工實際消耗數量一致。核對頻率至少每月一次，如有差異應及時查明原因并進行調整。2.項目部門內部各施工班組之間應相互核對各自負責的工程數量，保證數據的準確性和一致性。（二）外部核對1.在工程結算前，項目部門應與業主或監理單位進行工程數量核對，以雙方認可的工程數量作為結算依據。核對過程中如有爭議，應及時協商解決，必要時可提供相關的施工記錄、檢驗報告等資料作為佐證。2.對于涉及分包工程的項目，項目部門應與分包單位進行工程數量核對，明確雙方的責任和義務，確保分包工程數量的準確結算。七、考核與獎懲（一）考核內容1.工程數量臺賬數據的準確性、完整性和及時性。2.臺賬管理制度的執行情況，包括臺賬建立、使用、維護、核對等環節的工作質量。3.對工程數量管理工作中發現的問題及時處理和整改的情況。（二）考核方式1.由財務部門、審計部門等相關部門組成考核小組，定期對各項目部門的工程數量臺賬管理工作進行考核評價。2.考核采用定量與定性相結合的方式，通過查閱臺賬記錄、檢查相關資料、現場核實等方法獲取考核數據，按照考核標準進行評分。（三）獎懲措施1.對于工程數量臺賬管理工作表現優秀的項目部門和個人，公司給予表彰和獎勵，如頒發榮譽證書、獎金等。2.對于在工程數量臺賬管理工作中存在數據錯誤、違規操作等問題的項目部門和個人，公司將視情節輕重給予