ICS03.080.99CCSA10DB36江西省地方標準DB36/T1659—2022市場主體信用風險分類分級規范Specificationforclassificationandgradingofcreditriskofmarketentities江西省市場監督管理局發布DB36/T1659-2022目??次目次................................................................................I前??言.............................................................................II1范圍................................................................................12規范性引用文件......................................................................13術語和定義..........................................................................14基本原則............................................................................15市場主體分類........................................................................26市場主體信用風險分級................................................................2附附錄錄A（資料性附錄）市場主體分類類型............................................12B（資料性附錄）市場主體信用風險分類標簽....................................14附錄C（資料性附錄）市場主體信用風險分級結果調整項..............................16IDB36/T1659-2022前??言本文件按照GB/T1.1-2020給出的規定起草。請注意本文件的某些內容可能涉及專利。本文件的發布機構不承擔識別專利的責任。本文件由江西省市場監督管理局提出并歸口。本文件起草單位：江西省市場監督管理局、江西省質量和標準化研究院。本文件主要起草人：劉濤、黃軍根、季建芳、龔強、孫浩。IIDB36/T1659-2022市場主體信用風險分類分級規范1范圍本文件規定了市場主體信用風險分類分級的術語和定義、基本原則、市場主體分類、市場主體信用風險分級。本文件適用于政府部門組織的對市場主體開展信用風險分類分級活動，也可供行業協會、第三方機構等其他方開展信用風險評估活動提供參考。2規范性引用文件本文件沒有規范性引用文件。3術語和定義下列術語和定義適用于本文件。3.1監管對象在存續經營期間存在違反相關法律法規，違背聲明承諾（包括但不限于承諾書、合同、主體聲明、真實性材料聲明等）、政府監管規則的不確定性的影響。基于實際的監管業務場景和市場主體經營風險特征，采用科學的方法和技術手段，秉承獨立、平等、公正的原則，開展市場主體信用風險分類分級活動，不受外來因素的影響。具備權威性高且穩定的數據來源，分類方法可執行，風險評估所采用的定性指標、定量指標的可測量和可評估。在現有基礎上，考慮未來一定時期內可能出現的新的監管業務場景需要和市場主體經營風險特征，在類別設置、分級指標的配置上，可靈活調整。DB36/T1659-20225市場主體分類5.1總則選取一個主要的視角對市場主體進行唯一的類型分類，對每一類型市場主體又可從不同的視角設置不同的標簽，進一步顯示市場主體特征。5.2類型分類方法結合市場主體信用風險分類分級的使用目的，對市場主體主要經營業務賦予唯一的分類類型。基于市場監管業務場景，可依次從市場主體名稱、經營范圍、國民經濟行業分類、許可事項四個維度，將市場主體匹配至唯一分類類型。市場主體行業分類類型見附錄A。5.3標簽分類方法分類標簽是在分類類型的基礎上，對市場主體進行標注，展現市場主體風險特征。可以從不同的角度對同一分類類型市場主體進行標注，標識同一分類類型市場主體的不同風險特征。每個市場主體可對應0個或多個分類標簽，分類標簽可根據實際需要，不斷添加、調整。市場主體信用風險分類標簽見附錄B。分類標簽的視角包括但不限于以下三項：——重點監管場景的細分；——當前的經營狀態；——特定信源單位的登記名單等。市場主體信用風險評估內容包括經營與變更情況、登記與許可情況、處罰與負面名單情況、案件與投訴舉報情況、評價與表彰記錄幾個方面，具體如下：——經營與變更情況，指市場主體經營情況的記錄，與市場主體經營范圍、住所、法人及股東變更情況；——登記與許可情況，指市場主體登記信息與行政許可情況；——處罰與負面名單情況，指行政機關對市場主體處罰情況與嚴重失信主體名單記錄情況；——案件與投訴舉報情況，指市場主體失信案件以及消費者在監管部門對市場主體的投訴舉報情況；——評價與表彰記錄，指第三方信用評價（級）、用戶評價與企業獲得表彰記錄。依據市場主體信用風險評估情況，將市場主體信用風險劃分為A、B、C、D四個等級。市場主體信用風險等級表示及描述見表1。信用風險等級信用風險低，近期無明顯風險信號，有表彰認證記錄信用風險一般，近期出現一定程度的風險信號，無特定領域表彰認證記錄2DB36/T1659-2022表1市場主體信用風險等級表示及描述（續）信用風險等級C等級描述信用風險較高，近期出現嚴重風險信號，需要引起關注信用風險高，近期頻繁觸發嚴重風險信號，需重點監管。可能涉及下列情形的：登記狀態為“吊銷”；被列入嚴重違法失信企業名單的；被依法責令停產停業、吊銷營業執照或許可證、依法被撤銷設立登記、依法被除名、依法被責令關閉的D6.3信用風險分類指標體系通過融合各政府部門的行政許可、行政處罰、抽查檢查、黑名單等與市場主體信用風險相關的數據指標，建立市場主體信用風險分類指標體系，由一級指標、二級指標和三級指標組成，具體見表2、表3。表2市場主體信用風險分類指標體系（企業、農民專業合作社）一級指標二級指標三級指標注冊資本說明數據歸集部門省級市場監管部門省級市場監管部門指標屬性適度指標適度指標認繳出資額，單位萬元統計時點下目標企業股東中法人股東的數量法人股東數企業規模統計時點下目標企業對外投資企業數對外投資企業數分支機構數省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門適度指標適度指標正向指標適度指標統計時點下目標企業設立的分支機構數企業年齡成立距今時長法定代表人年齡股東類型成立日期距統計日期時長基礎屬性信息統計時點下目標企業法定代表人DB36/T1659-2022表2市場主體信用風險分類指標體系（企業、農民專業合作社）（續）一級指標二級指標三級指標登記事項變更次數一人多企說明數據歸集部門指標屬性負向指標適度指標三年內登記事項變更總次數統計時點下目標企業法定代表人名下企業數量省級市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門登記備案事項統計時點下目標企業同一地址下企業數量一址多照省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門適度指標正向指標負向指標負向指標目標企業是否按照規定時間內報送年報是否按時年報目標企業年報是否全部數據項為0申報年報是否全零申報年報數據填報異常年報公示包括收入、資產、利潤、人員、納稅數據填報異常目標企業年報數據各指標間邏輯關系不合理邏輯關系異常省級市場監管部門省級市場監管部門負向指標正向指標財務數據是否公示目標企業是否公示財務數據即時信息公示是否按時公示即時信息目標企業是否按照規定時間內公示數據省級市場監管部門正向指標省級市場監管部門、國家市場監管部門企業賬戶開銷戶信息目標企業賬戶開銷戶狀態信息類別指標負向指標負向指標負向指標年報顯示已停業、歇業目標企業年報是否為停業、歇業狀態省級市場監管部門目標企業是否為法院破產重組狀態省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門企業破產重組企業破產清算4DB36/T1659-2022表2市場主體信用風險分類指標體系（企業、農民專業合作社）（續）一級指標二級指標三級指標說明數據歸集部門國家市場監管部門省級市場監管部門指標屬性負向指標正向指標三年內因質量或誠信原因被撤銷認證證書的數量認證事項三年內目標企業因質量或誠信原因被撤銷認證證書的數量動態信息是否自我聲明公開企業執行的標準統計時點下目標企業是否自我聲明公開其執行的標準標準股權出質、凍結三年內股權出質數量和比例三年內目標企業股權出質數量和比例省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門適度指標負向指標負向指標三年內股權凍結次數三年內目標企業股權凍結次數統計時點下目標企業是否被列入經營異常名錄當前是否列異按通過登記住所無法聯系、未報年報、未按規定公示即時信息、公示信息隱瞞真實情況弄虛作假分類三年內目標企業被列入經營異常名錄次數經營異常列異原因省級市場監管部門類別指標三年內列異次數省級市場監管部門省級市場監管部門負向指標負向指標嚴重失信主體名單統計時點下目標企業是否被列入黑名單（包括各部門）當前是否列入黑名單是否有列入黑名單記錄目標企業是否有被列入黑名單（包括各部門）記錄（黑名單）省級市場監管部門負向指標失信被執行人當前是否列入失信被執行人統計時點下目標企業是否被列入失信被執行人省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門負向指標負向指標負向指標類別指標負向指標負向指標負向指標負向指標負向指標類別指標類別指標類別指標負向指標負向指標負向指標負向指標5三年內受到行政處罰次數三年內目標企業受到行政處罰（包括各部門）次數三年內目標企業法院訴訟數量三年內目標企業法院訴訟金額按公共信用綜合評價結果分類DB36/T1659-2022表2市場主體信用風險分類指標體系（企業、農民專業合作社）（續）一級指標二級指標三級指標說明數據歸集部門指標屬性負向指標關聯企業指的是該企業投資和被投資、企業人員投資和任職的企業或分支機構（上下1級），統計時點下目標企業的全部關聯企業中被吊銷的比例關聯企業吊銷比例國家市場監管部門關聯企業指的是該企業投資和被投資、企業人員投資和任職的企業或分支機構（上下1級），統計時點下目標企業的全部關聯企業中被列入黑名單（包括各部門）的比例關聯企業黑名單比例關聯企業列異比例國家市場監管部門負向指標關聯企業指的是該企業投資和被投資、企業人員投資和任職的企業或分支機構（上下1級），統計時點下目標企業的全部關聯企業中被列入經營異常名錄的比例關聯企業違法失信關聯關系信息國家市場監管部門國家市場監管部門國家市場監管部門負向指標負向指標負向指標關聯企業指的是該企業投資和被投資、企業人員投資和任職的企業或分支機構（上下1級），統計時點下目標企業的全部關聯企業中被行政處罰（包括各部門）的比例關聯企業指的是該企業投資和被投資、企業人員投資和任職的企業或分支機構（上下1級），統計時點下目標企業的全部關聯企業中被法院列入失信被執行人的比例關聯企業行政處罰比例關聯企業失信被執行人比例實際投入資本，單位萬元包括經營者和雇傭人數6DB36/T1659-2022表3市場主體信用風險分類指標體系（個體工商戶）（續）一級指標二級指標持續時間三級指標成立至今時長經營者年齡說明數據歸集部門指標屬性成立日期距統計日期統計時點下經營者年齡省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門正向指標適度指標類別指標基礎信息實際經營者身份按夫妻、兄弟、姐妹、朋友等關系分類背景經營范圍及所屬行業按國民經濟行業分類省級市場監管部門省級市場監管部門類別指標正向指標各類許可和準入證件數量統計時點下歸集的該類證件數量許可證過期或時效統計時點下許可證是否過期或失許可和準入事項省級市場監管部門省級市場監管部門負向指標負向指標效嚴重虛假承諾取得許可統計時點下許可證是否嚴重虛假承諾取得許可營業執照過期或失效統計時點下營業執照是否過期或失效省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門負向指標負向指標負向指標三年內登記住所變更次數經營范圍頻繁變更三年內經營范圍變更次數三年內登記事項變更次數是否按照規定時間報送年報是否全部數據項為0申報DB36/T1659-2022表3市場主體信用風險分類指標體系（個體工商戶）（續）一級指二級指標標三級指標說明數據歸集部門指標屬性類別指標負向指標負向指標負向指標負向指標賬戶開銷戶信息省級市場監管部門、國家市場監管部門開銷戶狀態信息最近一年虧損程度最近一年凈資產和利潤情況三年內累計虧損次數省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門省級市場監管部門三年內虧損次數經營狀況最近一年資產負債率最近一年負債總額和資產總額的比例動態信息三年內資不抵債率三年內凈資產小于0的次數省級市場監管部門、國家市場監管部門是否納稅申報統計時點下是否開展納稅申報正向指標納稅情況是否為納稅非正常戶統計時點下是否為稅務部門認定的非正常納稅戶省級市場監管部門、國家市場監管部門負向指標負向指標當前是否標記異常狀態統計時點下是否被標記異常狀態省級市場監管部門三年內被標記異常狀態次數統計時點下是否被列入黑名單（包括經營者）三年內受到行政處罰次數8DB36/T1659-2022表3市場主體信用風險分類指標體系（個體工商戶）（續）一級指標二級指標行政檢查三級指標說明數據歸集部門指標屬性發現問題待后續處理是否有雙隨機、專項檢查等發現省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門省級市場監管部門、國家市場監管部門負向指標負向指標負向指標問題待后續處理情形監管信息三年內訴訟、仲裁數量三年內法院訴訟、仲裁委仲裁數量涉訴信息三年內訴訟、仲裁金額三年內法院訴訟、仲裁委仲裁金額經營者是否被限制消費省級市場監管部門、國家市場監管部門統計時點下是否被限制消費負向指標負向指標經營者違法失信信息經營者是否有其他違法行為導致不能正常經營統計時點下經營者是否有其他違法行為導致不能正常經營省級市場監管部門、國家市場監管部門關聯市場主體是指該個體工商戶投資和被投資、經營者投資和任職的市場主體或分支機構，統計時點下的全部關聯市場主體中被吊銷的比例關聯市場主體吊銷比例省級市場監管部門、國家市場監管部門負向指標負向指標DB36/T1659-2022表3市場主體信用風險分類指標體系（個體工商戶）（續）一級指二級指標標三級指標說明數據歸集部門指標屬性負向指標關聯市場主體是指該個體工商戶投資和被投資、經營者投資和任職的市場主體或分支機構，統計時點下的全部關聯市場主體中被法院列入失信被執行人的比例關聯市場主關聯關體違法失信系信息信息關聯市場主體失信被執行人比例省級市場監管部門、國家市場監管部門一年內12315等平臺投訴舉報次數和處理結果一年內在12315等平臺被投訴舉報的次數和處理結果省級市場監管部門、國家市場監管部門負向指標投訴舉報社會評三個月內三個月內在12315等平臺投訴舉報次數環比（較上三個月）增（降）幅情況12315等平臺投訴舉報次數變化情況省級市場監管部門、國家市場監管部門價信息負向指標負向指標是否屬于社會高度關注的行業是否屬于三個月內消費者反映強烈，社會關注度較高的行業或領域。省級市場監管部門、國家市場監管部門社會關注度按照市場主體信用風險分類指標體系各級指標項設置的權重對市場主體開展信用風險評估打分，得出市場主體信用風險評估分值。每個市場主體信用風險得分區間是0分～1000分。信用風險總得分計算方法如下：根據市場主體信用風險得分由低到高將市場主體分成A類（信用風險低）、B類（信用風險一般）、C類（信用風險較高）和D類（信用風險高）。如果出現定性指標，直接列入較高或高信用風險類別（C或D類）。市場主體信用風險分值與風險等級對應關系如下：——A類：0分～200分；10DB36/T1659-2022結合市場主體風險特征，在等級轉化的基礎上，對觸發風險調整信號的市場主體的風險等級視情況進行調整。風險調整事項可參考調整項的顯著性程度、業務關聯強度、數據可獲取程度、嚴重程度等進行設置。市場主體信用風險分級結果調整項見附錄C。市場主體信用風險等級的調整規則如下：——高風險調整項，對信用評價等級進行下降兩級調整，且下降后的信用等級不低于D類；——中風險調整項，對信用評價等級進行下降一級調整，且下降后的信用等級不低于D類；——低風險調整項，對信用評價等級進行上升一級調整，且上升后的信用等級不高于A類。DB36/T1659-2022附錄A（資料性附錄）市場主體行業分類類型市場主體行業分類類型見表A.1。表A.1市場主體行業分類類型序號1分類類型電子商務（通過公司注冊名稱判斷）2廣告經營與發布（通過公司注冊名稱判斷）特種設備生產與安裝維護餐飲與食品制售農業3456畜牧業7藥品生產經營8醫療器械生產經營化妝品生產經營物流與交通運輸軟件開發910111213141516171819202122232425262728293031百貨及市場批發與零售電子及通訊產品制造電子及通訊產品批發零售12DB36/T1659-2022表A.1市場主體行業分類類型（續）序號32分類類型紡織品及服務制造與批發零售文體用品及器材批發與零售家居建材及日用品批發與零售汽車摩托車自行車及零配件批發零售礦產品與化工產品批發及零售其他批發與零售333435363738其他DB36/T1659-2022附錄B（資料性附錄）市場主體信用風險分類標簽市場主體信用風險分類標簽見表B.1。表B.1市場主體信用風險分類標簽序號1類型描述分類標簽食品生產企業2食品與餐飲網絡經營者單位食堂34大型餐館5中型餐館6微小餐飲單位7保健食品批發與銷售便利店與商場超市進口凍品肉類企業賓館、旅店、招待所、酒店特種設備安裝維修改造資格特種設備在用8910111213141516171819202122232425262728293031醫療器械生產經營化妝品生產經營企業市場主體類型14DB36/T1659-2022表B.1市場主體信用風險分類標簽（續）序號3233343536373839404142434445464748495051525354類型描述分類標簽律師事務所建筑企業教育與培訓機構人力資源服務機構劇毒物品使用單位勘察設計企業燃氣經營企業市場主體類型上市公司危化品經營文化企業小額貸款公司依法批