銀行資格銀行管理模擬習題（附參考答案解析）一、單選題（共40題，每題1分，共40分）1.()是銀行信用風險最直接的體現。A、呆賬、壞賬B、疑似不良貸款C、不良貸款D、二級不良貸款正確答案：C答案解析：不良貸款是銀行信用風險最直接的體現，它直觀反映了借款人無法按時足額償還貸款本息的情況，直接影響銀行的資產質量和信用風險狀況。疑似不良貸款還未明確認定為不良；二級不良貸款表述不準確；呆賬、壞賬是不良貸款中的特殊情況，相比之下不良貸款更能全面直接體現信用風險。2.根據《商業銀行風險監管核心指標》，商業銀行不良資產率A、小于2%B、小于5%C、小于3%D、大于2%正確答案：A答案解析：根據《商業銀行風險監管核心指標》，商業銀行不良資產率應小于2%。3.回購交易屬于()交易的一種特殊方式。A、即期B、互換C、遠期D、期貨正確答案：C答案解析：回購交易是現貨交易的一種特殊方式，它結合了現貨交易和遠期交易的特點。從本質上講，回購交易是以證券為質押品的短期資金融通行為，交易雙方在成交的同時約定于未來某一日期以約定價格再行反向交易，這與遠期交易的原理類似，都是對未來交易的一種約定。而互換交易主要是指對不同貨幣或不同金融工具之間的現金流進行交換；即期交易是指買賣雙方成交后，在兩個營業日內辦理交割的交易；期貨交易是標準化的遠期交易，通常在交易所內進行。所以回購交易屬于遠期交易的一種特殊方式。4.商業銀行審計委員會負責人應由()擔任。A、董事長B、獨立董事C、監事D、總經理正確答案：B答案解析：審計委員會負責人應當具備相應的獨立性、良好的職業操守和專業勝任能力，獨立董事符合這些要求，能更好地履行監督職責，確保商業銀行財務報告的真實性、準確性和完整性，以及內部控制的有效性等，而董事長、監事、總經理通常不適合擔任審計委員會負責人，所以答案是[B]獨立董事。5.根據《中華人民共和國商業銀行法》《中華人民共和國企業破產法》的有關規定，當商業銀行不能支付到期債務時，由()依法宣告其破產。A、中國銀監會B、人民法院C、中國銀行業協會D、中國人民銀行正確答案：B答案解析：《中華人民共和國商業銀行法》《中華人民共和國企業破產法》規定，當商業銀行不能支付到期債務時，由人民法院依法宣告其破產。其他選項中國銀監會、中國人民銀行、中國銀行業協會均無此權力。6.開放式基金代銷業務中，銀行可以向()收取基金代銷費用A、借款人B、投資人C、基金公司D、貸款人正確答案：C7.大額存單轉讓可以通過第三方平臺開展，轉讓范圍限于A、金融機構投資人及人民銀行認可的其他機構B、非金融機構投資人及人民銀行認可的其他機構C、銀行業金融機構投資人D、中國銀行認可的其他機構正確答案：B答案解析：大額存單轉讓可以通過第三方平臺開展，轉讓范圍限于非金融機構投資人及人民銀行認可的其他機構。選項A中金融機構投資人表述不準確；選項C銀行業金融機構投資人不全面；選項D中國銀行認可的其他機構錯誤，應是人民銀行認可的其他機構。8.()的設立標志著財務公司在中國誕生。A、中國中金財務公司B、東風集團投資公司C、中信財務公司D、東風汽車工業財務公司正確答案：D答案解析：1987年5月，東風汽車工業財務公司成立，標志著財務公司在中國誕生。它是我國改革開放后成立的第一家企業集團財務公司。9.下列關于純粹型金融控股公司母公司的說法中，正確的是A、母公司自身從事金融業務B、母公司涉足具體業務經營C、金融業務由母子公司共同開展D、母公司負責整個集團的戰略規劃和股權管理正確答案：D答案解析：純粹型金融控股公司的母公司自身不從事金融業務，也不涉足具體業務經營，只是負責整個集團的戰略規劃和股權管理，金融業務由子公司開展。A選項母公司自身從事金融業務錯誤；B選項母公司涉足具體業務經營錯誤；C選項金融業務由母子公司共同開展錯誤。所以正確答案是D。10.承租人和供貨人為同一人的金融租賃形式是A、聯合租賃B、直接融資租賃C、售后回租D、轉租賃正確答案：C答案解析：售后回租是指出賣人和承租人是同一人的融資租賃。在售后回租交易中，承租人先將自己擁有的資產賣給出租人，然后再從出租人處租回使用。這樣承租人和供貨人就為同一人。而直接融資租賃中承租人和供貨人不是同一人；轉租賃涉及多個出租人和承租人；聯合租賃是多家租賃公司聯合對一個項目進行租賃。11.()可持未到期的商業匯票向其他銀行轉貼現，也可向中國人民銀行申請再貼現A、貼現人B、貼現企業C、背書人D、貼現銀行正確答案：D答案解析：貼現銀行在資金緊張時，可持未到期的商業匯票向其他銀行轉貼現，也可向中國人民銀行申請再貼現。12.中國首家貨幣經紀公司是A、平安利順國際貨幣經紀公司B、上海國際貨幣經紀有限責任公司C、中誠寶捷思貨幣經紀公司D、上海國利貨幣經紀有限公司正確答案：D答案解析：上海國利貨幣經紀有限公司是中國首家貨幣經紀公司。2005年12月，經中國銀行業監督管理委員會批準，上海國利貨幣經紀有限公司開業，這是經中國政府部門批準設立的第一家貨幣經紀公司。13.按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、()和保證金存款等A、單位臨時存款B、單位協定存款C、單位基本存款D、單位議定存款正確答案：B答案解析：單位協定存款是單位存款按支取方式不同分類中的一種，單位活期存款是隨時可支取，單位定期存款有固定存期，單位通知存款需提前通知約定支取時間，單位協定存款是單位與銀行約定存款期限、金額、利率等，在結算賬戶保持一定余額，超出部分按協定利率計息。而單位臨時存款、單位基本存款不是按支取方式的分類，單位議定存款這種表述不準確。14.商業銀行的業務特點決定了每個業務環節都具有潛在的風險，任何一個環節缺少風險管理都有可能造成損失，甚至導致整個業務活動的失敗。因此，商業銀行應進行()。A、全程的風險管理B、全新的風向管理C、全員的風險管理D、全面的風險管理正確答案：A15.()是指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險A、流動性風險B、經濟風險C、社會風險D、政治風險正確答案：B答案解析：經濟風險是指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。政治風險主要涉及政治局勢變動等對銀行業務的影響；社會風險側重于社會因素如社會動蕩等帶來的風險；流動性風險主要是關于資金流動性方面的問題，均不符合題干描述。16.金融市場最主要、最基本的功能是A、融通貨幣資金B、經濟調節C、優化資源配置D、風險分散及管理正確答案：A答案解析：金融市場的功能包括融通貨幣資金、優化資源配置、經濟調節、風險分散及管理等。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。通過金融市場，資金供應者和資金需求者可以實現資金的融通，滿足各自的資金需求。優化資源配置是金融市場的重要功能之一，但不是最主要、最基本的功能。經濟調節是金融市場的功能之一，但不是最主要、最基本的功能。風險分散及管理是金融市場的功能之一，但不是最主要、最基本的功能。17.辛迪加貸款是由()銀行基于相同貸款條件，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。A、一家B、兩家C、兩家或兩家以上D、五家或五家以上正確答案：C答案解析：辛迪加貸款又稱銀團貸款，是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。18.以合同方式設立信托的，信托合同的當事人是A、受托人和受益人B、委托人和受益人C、委托人和受托人D、委托人、受托人和受益人正確答案：C答案解析：以合同方式設立信托的，信托合同的當事人是委托人和受托人。委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分。所以信托合同直接涉及的是委托人和受托人之間的關系，受益人不是信托合同的當事人。信托合同是委托人與受托人之間設立信托關系的合意體現，規定了雙方的權利義務等內容，而受益人是信托利益的享有者，其權利是基于信托關系產生而非直接源于信托合同。19.福費廷是指包買商從()那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務A、出口商B、代理商C、商業銀行D、進口商正確答案：A答案解析：福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務。出口商將遠期票據賣給包買商提前獲得資金，包買商承擔票據到期不能收回款項的風險。20.不管商業銀行內部對貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產投資的，皆納入()范疇A、“流動資金貸款”B、“財產貸款C、“固定資產貸款”D、“銀團貸款正確答案：C答案解析：固定資產貸款是銀行對企業的固定資產投資發放的貸款，所以不管商業銀行內部對貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產投資的，皆納入“固定資產貸款”范疇。21.商業銀行應根據風險評估結果，通過手工控制與自動控制、()相結合的方法，運用相應控制措施，將風險控制在可承受度之內，是實施內部控制的具體方式和載體A、主動控制和被動拉制B、預防性控制和發現性控制C、財務控制和經管控制D、整體控制和局部控制正確答案：B答案解析：商業銀行內部控制應根據風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制和發現性控制相結合的方法，運用相應控制措施，將風險控制在可承受度之內。預防性控制是在交易發生之前采取的控制措施，目的是防止錯誤和舞弊的發生；發現性控制是在交易發生之后采取的控制措施，目的是發現已經發生的錯誤和舞弊。通過這兩種控制相結合，可以更有效地控制風險。22.()規范了金融資產轉移的確認和計量A、《企業會計準則第24號—套期》B、《企業會計準則第22號—金融工具確認》C、《企業會計準則第37號一金融工具列報》D、《企業會計準則第23號—金融資產轉移》正確答案：D答案解析：《企業會計準則第23號—金融資產轉移》規范了金融資產轉移的確認和計量。該準則對金融資產轉移的不同情形進行了詳細規定，明確了在何種條件下應終止確認金融資產以及如何計量相關損益等內容，有助于企業準確進行金融資產轉移的會計處理。23.再貸款是()對金融機構的貸款。A、中國進出口銀行B、財政部C、中國工商銀行D、中國人民銀行正確答案：D答案解析：再貸款是中國人民銀行對金融機構的貸款。中國人民銀行通過調整再貸款的總量及利率，可以影響金融機構的信貸擴張能力，從而調控貨幣供應量。中國工商銀行是商業銀行，主要從事商業銀行業務；中國進出口銀行是政策性銀行，業務側重于進出口相關領域；財政部主要負責財政收支等相關工作，均不涉及對金融機構發放再貸款。24.以非營業性信托機構或個人作為受托人所從事的信托活動是指A、營業信托B、他益信托C、自益信托D、民事信托正確答案：D答案解析：民事信托是指以非營業性信托機構或個人作為受托人所從事的信托活動。自益信托是委托人以自己為唯一受益人而設立的信托；他益信托是委托人以他人為受益人而設立的信托；營業信托是指以營業性信托機構作為受托人所從事的信托活動。25.下列屬于銀行控股模式主要特征的是A、控股方為商業銀行B、控股方不能從事銀行了、證券、保險、金融行業C、控股方為中央銀行D、控股方參股一些附屬公司或子公司正確答案：A26.更新改造投資的綜合范圍為總投資()萬元以上的更新改造項日。A、10B、50C、20D、25正確答案：B答案解析：更新改造投資的綜合范圍為總投資50萬元以上的更新改造項目。這是統計中對于更新改造投資綜合范圍的一個界定標準，用于明確納入相關統計范疇的項目規模下限。27.()是商業銀行市場營銷的起點，也是商業銀行制定和實施其他營銷策略的基礎和前提。A、產品的開發管理B、應急預案C、精準營銷D、營銷渠道建設正確答案：A答案解析：產品的開發管理是商業銀行市場營銷的起點，也是商業銀行制定和實施其他營銷策略的基礎和前提。只有先開發出滿足市場需求的產品，才能在此基礎上進行渠道建設、精準營銷等一系列營銷活動，而應急預案與市場營銷起點并無直接關聯。28.銀行及其分支機構不設立時點性規模考評指標，不在綜合績效考評指標體系外設定單項或臨時性考評指標，不設定沒有具體目標值、單純以市場份額或市場排名為要求的考評指標。這是符合()的原則A、自身實力與考評指標相適應B、誠信經營C、審慎經營和與自身能力相適應D、合理設置效益指標正確答案：C答案解析：審慎經營和與自身能力相適應原則要求銀行及其分支機構不設立時點性規模考評指標，不在綜合績效考評指標體系外設定單項或臨時性考評指標，不設定沒有具體目標值、單純以市場份額或市場排名為要求的考評指標，以確保經營行為的穩健性和可持續性，與自身能力相匹配。銀行需要根據自身實際情況合理設定考評指標，避免不切實際的規模擴張和單純追求市場排名等短期行為，保障經營的穩健和可持續發展。29.定期存款提前支取的，支取部分按()計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。A、定期存款利率B、固定存款利率C、活期存款利率D、一年期存款利率正確答案：C答案解析：定期存款提前支取時，支取部分是按照活期存款利率來計付利息的，這是為了保證銀行資金的流動性和利率政策的穩定性。因為定期存款是儲戶與銀行約定在一定期限內不動用資金以獲取相對較高利息收益的存款方式，若提前支取，銀行無法按照原定期的約定使用這筆資金，所以支取部分只能按活期利率計算利息。30.()以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位A、《中華人民共和國商業銀行法》B、《中華人民共和國中國人民銀行法》C、《中華人民共和國政策性銀行法》D、《中華人民共和國中央銀行法》正確答案：B答案解析：《中華人民共和國中國人民銀行法》以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位。該法明確了中國人民銀行的職責、業務范圍等重要內容，為其履行中央銀行職能提供了法律依據和保障。31.汽車金融公司提供汽車融資租賃業務期間，汽車的所有權歸A、汽車金融公司B、消費者C、銷售商D、以上都不是正確答案：A答案解析：在汽車融資租賃業務中，汽車金融公司作為出租人，在租賃期間擁有汽車的所有權，消費者只有使用權。所以汽車的所有權歸汽車金融公司，答案選A。32.商業銀行合規文化的核心是A、道德觀念B、法律意識C、制度建設D、價值取向正確答案：B答案解析：合規文化的核心是法律意識。商業銀行作為經營貨幣的特殊企業，法律賦予其特殊的權利和義務，決定了其在經營管理活動中必須依法行事，法律意識是合規文化的核心，只有樹立了強烈的法律意識，才能自覺遵守法律法規，確保經營活動的合規性。價值取向、制度建設、道德觀念等雖然也是合規文化的重要組成部分，但不是核心。33.還款期是指從借款合同規定的()起至全部本息清償日止的期間A、合同成立日B、第一次還款日的前一日C、第一次還款日D、合同簽署日正確答案：C34.合規部門的基本職責之一是制訂并執()為本的合規管理計劃A、效率B、人員C、利益D、風險正確答案：D答案解析：合規部門的基本職責之一是制訂并執行以風險為本的合規管理計劃。以風險為本的合規管理計劃能夠更有針對性地識別、評估和應對合規風險，保障機構的穩健運營，相比效率、利益、人員等因素，風險才是合規管理計劃的核心導向。35.近似于貨幣市場基金的一種存款賬戶是A、基金市場存款賬戶B、股票市場存款賬戶C、貨幣市場存款賬戶D、債券市場存款賬戶正確答案：C答案解析：貨幣市場存款賬戶是一種近似于貨幣市場基金的存款賬戶。它具有一些類似貨幣市場基金的特點，比如流動性較強、收益相對穩定等。而基金市場存款賬戶、債券市場存款賬戶、股票市場存款賬戶與貨幣市場基金的相似性不如貨幣市場存款賬戶。36.2008年我國頒布的《企業內部控制基本規范》將內部控制定義為“由企業董事會、監事會經理層和全體員工實施的，旨在實現()的過程A、控制效果B、控制目標C、控制實施D、控制效率正確答案：B答案解析：2008年我國頒布的《企業內部控制基本規范》將內部控制定義為“由企業董事會、監事會、經理層和全體員工實施的，旨在實現控制目標的過程。內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。所以這里旨在實現控制目標，答案選B。內部控制是企業管理的重要手段，對于企業的穩定運營和發展起著關鍵作用。通過明確的定義和目標設定，有助于企業建立健全有效的內部控制體系，保障企業各項活動有序進行，防范風險，提升企業的整體管理水平和競爭